Jei brolis turi savo atskirą šeimą, neveda bendro ūkio ar kaip ten ta situacija vadinama, tai naudotis lengvata galima.
Jei galite pelno apmokestinimui taikyti 5 procentų tarifą, tuomet iš pelno atskaitomų praėjusių laikotarpių mokestinių nuostolių sumai 70 procentų ribojimo galima netaikyti.

Ne pajamas VMI reikalauja sugrąžinti
Tiesiog suskaičiavus visas metines pajamas paaiškėja, kad jos buvo per mažai apmokestintos.
Todėl VMI priskaičiavo papildomai pajamų mokestį.

Skaitykite PVMĮ 13-ą straipsnį, geriau jo komentarą.
O kadangi Danijoje ne visi žino lietuviškus mokesčių įstatymus, geriau jiems nurodyti ES direktyvos atitinkamą straipsnį.

Su PVM galima parduoti viską - net ir PVM neapmokestinamas prekes ar paslaugas. Biudžetas tuo labai džiaugiasi. Tik taip gauto pirkimo PVM ne visada galima traukti į atskaitą
O parduodant pagal maržos schemą PVM irgi skaičiuojamas, tik nuo kitos sumos.

[quote=wirgina]

Na jei ten kažkokios ypatingos priežastys, kad negalima naudotis maržos schema, tai parduokite su PVM, tai visada galima.

Visų pirma - gal deklaravote 21 eilutėje? Nes 26 eilutė tai importo PVM.
Jūsų variantas galimas, bet ar ne geriau jums bus parduoti pagal maržos schemą - juk naudojote veikloje?

Aš nežinau, kokioje ES valstybėje jūs registruoti PVM mokėtojais, ir nežinau, kokie ten straipsniai, kaip jie numeruoti.
Skaitykite ir taikykite ES direktyvos 2006/112/EB 138 straipsnį.

Su nuliniu, kaip tiekimą ES viduje.

Jei naudosite savo veikloje, rašykite kaip pardavimą, o ne pervežimą verslo tikslais. Tada ir priskaičiuosite menamą.

Bendradarbiavimo kaip įmonės veiklos neteko girdėti
Jūs tarpininkavote, tai taip ir rašykite sąskaitą už tarpininkavimo paslaugas, ką ten slėpti? tokia veikla nedraudžiama.
Jei tuo užsiimsite pastoviai, papildykite veiklų sąrašą, Mano VMI portale.

Sakyčiau, kad PVM atskaitos tokiu atveju tikslinti nereikia.
PVM atskaita tikslinama, kai turtas nebus naudojamas PVM apmokestinamoje veikloje.
O jūs pasigaminote iš jo atsargas, panaudosite jas įmonės veikloje, dalį kaip metalo laužą pardavėte - visa tai PVM apmokestinama veikla.

kadangi tai yra susiję su nekilnojamu turtu ir , nors paslaugos pirkėjas yra Lietuvos įmonė, tai PVM objektas nebus Lietuvoje ir nereikės prisiskaičiuoti menamą PVM?

Sąskaita išrašyta jūsų įmonei, kaip PVM mokėtojai ES šalyje, su tos šalies PVM.
Viskas gerai, deklaruojate tos šalies PVM deklaracijoje, traukiate PVM į atskaitą.
FR0600 nieko nerodote.
O štai kai norite atsivežti tas maišykles į Lietuvą, tai jau kitas klausimas. jei jas LT parduosite, išrašote sąskaitą kaip pervežimui verslo tikslais (pardavėjas - jūsų įmonė ES PVM kodu, pirkėjas jūsų įmonė LT PVM kodu). PVM tarifas nulinis, kaip tiekimui į ES valstybę.Tada ir priskaičiuojate lietuvišką pirkimo - pardavimo PVM.
Tas pats, jei neparduosite, o naudosite įmonės veikloje.
Bet kam taip sudėtingai - paprasčiau tegu perka LT įmonė.

Nereikia jokių rekvizitų - tai komandiruotės išlaidos, leidžiami atskaitymai.

Juk nerodote nei FR0600, nei iSAf LT gyventojo, ne PVM mokėtojo, išrašytų sąskaitų.
Taip pat ir su tuo ES gyventoju - įtraukiate į apskaitą, į sąnaudas, bet deklaruoti nereikia.

Be abejo, reikia atskiros kasos.

Pelnas ne kokie lašiniai, jis negenda, nesvarbu kokių metų, nereikia jį žymėti, kokių ten metų pelnas..
Visas pelnas, uždirbtas nors ir per 20 metų, apskaitomas vienoje sąskaitoje, metai visai nesvarbu, skirstomas bendras pelnas.
Todėl paruošus tarpinę atskaitomybę, galite nors ir visą pelną išmokėti dividendams. Aišku, atsižvelgiant į Akcinių bendrovių įstatymo apribojimus.

Rechnung - sąskaita (vokiškai).
Invoice - sąskaita (angliškai)
Tai ko jums trūksta?

Deklaracijos FR0600 20-oje eilutėje deklaruojate bendrą Vokietijoje parduotų prekių sumą.
Visi kiti pirkimai - pardavimai Vokietijoje deklaruojami vokiškoje PVM deklaracijoje.
O finansinei apskaitai tiesiog įsiveskite atskiras sąskaitas.

Nereikia skaičiuoti jokio pelno mokesčio. Tiesiog gaunate mažesnį MOKESTINĮ nuostolį, ir kai uždirbsite pelną, galėsite mažiau ankstesnio laikotarpio nuostolių atskaityti.

Ir iš karto veža į Estiją visą krovinį?
Nulio procento tarifas taikomas tik tada, kai yra įrodymai, jog prekės išgabentos į ES valstybę.

Reikia rašyti.

Jei traukti į atskaitą negalima, tada į sąnaudas.

1. gali būti beprocentinė, sutartis būtina..
2. korespondencijos geros.

1. Perkate prekes pardavimui Lietuvoje, jų pirkimo PVM traukiate į atskaitą.
2. Pervežate prekes (arba dalį jų) į savo filialą Estijoje, kur tas prekes pardavinėsite gyventojams. tai vadinama 'prekių pervežimas verslo tikslais. išrašote sąskaitą su nuliniu PVM, kur pardavėjas - jūsų įmonė su lietuvišku PVM kodu, o pirkėjas - jūsų įmonė su estišku PVM kodu.
3. Ten tas prekes pardavinėjate su estišku PVM, pildote estišką deklaraciją, mokate jį į Estijos biudžetą. Tikriausiai reikės toje deklaracijoje rodyti verslo tikslais atsivežtų prekių priskaičiuotą estišką pirkimo - pardavimo PVM.
4. Išrašytų Estijoje sąskaitų ir ten priskaičiuoto PVM formoje FR0600 nerodote. FR0600 pildydama 18-oje eilutėje rodote verslo tikslais į Estiją išvežtų prekių vertę, o 20-oje eilutėje - Estijoje parduotų prekių pardavimo vertę.
VISKAS

i

Niekur neparašyta...
Pelno skirstymas yra akcininkų reikalas, buhalteriui dėl to visiškai galvos neturi skaudėti.

D 2441 Gautinas PVM'as
K 4492 Mokėtinas PVM'as
Jei gautos paslaugos ar prekės bus naudojamos PVM apmokestinamoje veikloje, tada :
D 4492 Mokėtinas PVM
K 2441 Gautinas PVM
Ir mokėti nereikia,

Prie tų langelių yra toks stačiakampiukas tuščias, paspauskite jį, atsidarys meniu su klausimas "Taip, Ne" ir pasirinkite.
O šiaip tai juokinga - negi pirma diena deklaraciją kažkokią pildote?

1. PVM mokėtojai rašo tik PVM sąskaitas faktūras.
2. Taip, nulinis tarifas.

Na ne, taip paprastai nedaroma.
Pagal PVMĮ 15-ą straipsnį tokią "kompensaciją" reikia apmokestinti standartiniu PVM.
Paieškokite šioje temoje, rasite visą diskusiją tuo klausimu, VMi nurodymus.
VMI rekomenduoja NT mokesčiu didinti mokestį už nuomą ir viską gražiai apmokestinti PVM.