Virbuh, ačiū Jums labai už išsamią konsultaciją

Sveiki. Sumos gal nėra reikšmingos? Tiesiog tą PVM sumą, kurią neleistinai susigrąžinot, keliate į 6 klasę (neleidžiami neatskaitomo PVM) ir kad 4xxx atsirast mokėtinas PVM, ar dar kažkaip kitaip sugalvosit, kad galutiniam rezultate būt mokėtino PVM. Jei jau priduota PLN204, tai gal pelno mokestis pasikeis ir teks įrašą padaryt.
2018m FA tiesiog nieko nedaryt, kaip ataskaitos suformuojamos taip(gal nereikšminga suma), jei būsit įkėlę į 6 klasę, tai nepamiršti kad PLN204, tą sumą parodyt neleidžiamuose atskaitymuose.
[/quote]

Suma tikrai nereikšminga, susigrąžinta PVM dalis, kuri neturėjo būti susigrąžinta 13,68 eur.
Darau įrašą:
D 6123 13,68
K 4484 13,68

PLN204 pateikta, tai reiktų daryt tokį įrašą:
D 390 13,68
K 6123 13,68

D 341 13,68
K 390 13,68

O PVM deklaraciją tikslinti reikia 2017.08 data, taip?
Ir dar patikslinti PLN204 už 2017 metus.

Faktiškai, teks tikslinti PVM 08 mėnesį. FA priduotos, joms nieko nedarykit. PL204 už 2017m pateikit teisingą, tokia kokia turi būti, su neleidžiamais knygų atskaitymais. Įrašą apskaitoje padarykit 2018 metais, kai teiksite už 2018 metus PLN204, tiesiog nepamirškit tų sumų teisingai sudėlioti.
[/quote]

O kokį įrašą apskaitoje daryti? Ir kaip bus priduodant finansines ataskaitas už 2018 metus, klaidų taisymas retrospektyviniu būdu?

Laba diena,
buvo mokesčių patikrinimas ir prikibo prie vienos sąskaitos 2017.08 , kad ta sąskaita nesusijusi su įmonės veikla, nors buvo pirktos knygos apie Lietuvą, kurias vežėmės į parodą ir jos buvo priskirtos reprezentacinėms išlaidoms. Liepė susitvarkyti tą sąskaitą. Blogiausia, kad finansinės ataskaitos jau priduotos ir nebežinau nuo ko pradėti.. Kaip suprantu, turiu tikslinti 2017.08 PVM deklaraciją. O kaip finansinės ataskaitos, jų juk tikslinti negalima? Kaip 2017m. PLN204?
Gal kas padės susidėliot viską kaip priklauso

Labas rytas,
jei išsiaiškinote, gal galit pasidalinti informacija?
Pas mus buvo pirktas šakinis krautuvas be PVM, Marža, naudotas įmonės veikloje. Dabar norime parduoti. Išrašant sąskaitą taip pat rašyti PVMĮ 106-110 str.?
Ačiū.

Ačiū! Veikla nenuolatinė, tiesiog toks užsakymas gautas. Teks pasikonsultuot su Latvijos VMI :)

Ačiū už atsakymą

Laba diena,
gal kas skubiai atsakys - jei VMI kviečiasi pas save su sąrašu dokumentų, nešti originalus ar kopijas visų dokumentų?

Sveiki, gal kas susidūrė su panašia situacija ir galės pagelbėt..
Lietuvos įmonė PVM mokėtoja perka prekes Latvijoje ir parduoda jas Latvijos įmonei. Tai ne PVM objektas Lietuvoje. Prekės - statybinės medžiagos, kurioms Latvijoje taikomas atvirkštinis PVM. Kaip dėl PVM skaičiavimo ir deklaravimo pirkimo/pardavimo atveju? Ar atsiranda prievolė registruotis PVM mokėtoju Latvijoje?

Tiesiog patinka ankstyvi rytai

Mane taip pat domina..

Ačiū

Įdomu ir man

Taip.

Sveiki, aš įtraukiau tik PVM sumą, kurią sumokėjom

O galima ūkiškai? Nedašunta man...
[/quote]

Nedašunta ir man, todėl ir klausiu. Ko gero Rainis buvo teisus - savikaina nulis, neleidžiami irgi nulis.

Ačiū, kad atsiliepėt. Išmušė iš vėžių kažkodėl, negi gali būti taip paprastai :D O visa citata būtų tokia (čia išskirtinai mokesčiams apskaičiuoti) "Apskaičiuojant apmokestinamąjį pelną, atsargų įsigijimo kaina yra atsargų pirkimo išlaidos. Todėl kai įmonė gauna atsargas nemokamai ir nepatiria jokių su šių atsargų gavimu susijusių išlaidų, apskaičiuojant pelno mokestį įmonės nemokamai gautų atsargų įsigijimo kaina bus lygi nuliui. Tokių atsargų pardavimo savikaina laikoma neleidžiamais atskaitymais."

Laba diena,
gal kam teko susidurti su tokia situacija, kai žaliavos gaminiams pagaminti gaunamos nemokamai? Pajamuoju nuline savikaina. Lyg ir viskas aišku. Tik ramybės neduoda toks teiginys "..apskaičiuojant pelno mokestį įmonės nemokamai gautų atsargų įsigijimo kaina bus lygi nuliui. Tokių atsargų pardavimo savikaina laikoma neleidžiamais atskaitymais". Bet jei tos nemokamai gautos atsargos yra gaminio sudedamoji dalis, tai būtent ta dalis parduodant ir bus neleidžiami atskaitymai? Gal kas galėtų pakomentuoti? visai pasimečiau..

Laba diena,
gal kas esat susidūrę su neatlygintinai gautų atsargų apskaita?

Ačiū Jums :) Du darbuotojai - direktorius ir buhalterė, darbas nepagrindinis, atlyginimas nedidelis.

[quote=Tininga]
Reikia imti ne faktiškai dirbtas valandas, o darbuotojo grafike nustatytas. Koeficiento skaičiavimui imamas tas laikotarpis, per kurį sukauptos atostogos.

Ačiū Pasitikslinimui - kadangi atostogos sukauptos per 2013-2017 m., tai koeficientui imamas šis laikotarpis? O apskaitoje registruosiu tik skirtumą?

Laba diena,
įmonė veikia nuo 2013 m., bet atostoginių kaupiniai pernai skaičiuoti pirmą kartą. Kadangi per 2013-2016 m. darbo laikas keitėsi, skaičiavau papildomą koeficientą (2013-2016 m. faktiškai dirbtos valandos / 2013-2016 m. metinės darbo valandos).
Klausimas - kaip šiais metais skaičiuoti papildomą koeficientą: (2013-2017 m. faktiškai dirbtos valandos / 2013-2017 m. metinės darbo valandos) ar (2017 m. faktiškai dirbtos valandos / 2017 m. metinės darbo valandos)?

Labas rytas,
Mane taip pat domina tokia situacija, nes tokių darbuotojų turime kelis..

Prašom

Sveiki, kadangi mūsų vykdoma veikla buvo sezoninė, tai paaiškinime taip ir rašėme - "Nuo .... m. ... mėn. UAB "X" nevykdė ekonominės veiklos, nes įmonės veikla yra sezoninė. Šaltuoju nesezoniniu metų laiku su įmonės parduodamomis prekėmis darbai nevykdomi. Prasidėjus darbų sezonui, ekonominė veikla bus vykdoma."