Balansas ir Pelno (nuostolio) ataskaita

[quote=asolo]
Rainis, sumaišiau metus tas pelnas gavosi už 2011m.pelno nuostolių ataskaitoje 34648 Lt., prieš apmokestinimą, o 2010m.nuostolis -90872
Ką toliau daryti ir kur rašyti metinėje pelno deklaracijoje

[quote=asolo]

Pirmiausiai primenu tvarką:
Kai ruošiate MFA, ir pildote Pelno nuostolių ataskaitą (P/NA), pildote ją tik iki XI eilutės (Pelnas prieš apmokestinimą).
Tada padedate ją į šalį ir imatės pildyti Pelno mokesčio deklaraciją PLN204, kuri teikiama VMI ir skirta apskaičiuoti mokėtinam pelno mokesčiui.
Jei praėjusiais metais turėjote nuostolio (dėl visa ko pasitikrinkite praeitų metų PLN204), tai įrašykite jo sumą ne didesnę kaip gautas dabar pelnas, į 50 eilutę. Tokiu būdu jūsų atveju išeitų, kad pelno mokesčio už 2011 metus mokėti nereikia.
Tada grįžtate į P/NA ir baigiate ją pildyti - įrašote XII eilutėje (pelno mokestis) nulį, tuomet XIII eilutė lygi XI eilutei.
Ir nepainiokite PNA it PLN204

sveiki, ar į balansą traukiame neleidžiamus atskaitymus, nes kai į vieną eilute rašau su pelnu man gaunasi kad ataskaitinių metu pelnas yra su minusu.

Uždarome pajamų ir sanaudų sąskaitas (5 ir 6 klases).
Visas pajamas ir sanaudas apskaitome PNA. Gauname finansinį pelną (nuostolį). Užpildome PLN204. Gauname mokestinį pelną (nuostolį). Nuo jo paskaičiuojamas pelno mokestis. Įrašomas į PNA, į balansą. Gauname nepaskirstytąjį ataskaitinių metų pelną. Į rašome į balansą.

O jūsų klausimo nesupratau.

nesupratot todėl kad neteisingai padariau ir paklausiau, o jums ačiū supratau kaip daryti.

Rainis, ačiū labai ir sėkmingos dienos

Viską padariau kaip sakėt , bet 50 eil. PLN204 suma iš P/N ataskaitos 34648Lt gavosi mažesnė už 85 eil.37751 ir nuo 3103 Lt. man skaičioja pelno mokestį-465 Lt.2010 m. nuostolis-90872 Lt. Ar tuos 465 rašyti į P/N ataskaitos XII eilutę ir gautusi gryn.pelnas-34183
Ar teisinga

Asolo, juk aiškinau - pelno mokestį skaičiuoja tik PLN204 deklaracija. Ryšys tarp MFA formų ir PLN204 deklaracijos tik toks - iš P/NA į PLN204 įrašote 2 skaičius - į 1 puslapio 18 eilutę bendras pajamas, į 2-o puslapio 1-ą eilutę pelną iš P/NA XI. eilutės.
Viskas.
PLN204 pagal pildymo instrukciją užpildę, 44 eilutėje gaunate apmokestinamąjį pelną. Dažniausiai jis skiriasi nuo 1 eilutėje įrašyto, bet tai normalu. Baigiate pildyti, jei turėjote vertybinių popierių pardavimo pajamų, jei teikėte paramą, jei naudojate apmokestinamąjam pelnui sumažinti praėjusių laikotarpių mokestinius nuostolius (o juos imate iš PLN204 praėjusių metų deklaracijų - ne iš balansų ar P/NA ) ir 88 eilutėje atsiranda jau tikrasis apmokestinamasis pelnas. Į atitinkamą (58, 61, 64) eilutę įrašykite tą sumą, apskaičiuotas pelno mokestis atsiranda vienoje iš 60, 63 ar 66 eilučių. Tą skaičių įrašote į P/NA XII. eilutę ir nebesukate sau galvos.

Rainis, o likusį nuostolį 56224 Lt. dengsiu, kai darysiu 2012 m. PLN204 ar kaip...
AČIŪ už kantrybę...

Na taip - dabar 2011 metų pelną dengiate ankstesnių metų nuostoliu. Į 50 eilutę įrašote to nuostolio dalį, ne didesnę už 85 eilutėje įrašytą pelną.
Jei to nuostolio dar liks, galėsite jį naudoti apmokestinamojo pelno sumažinimui ir kitais metais.
Bet nesuprantu jūsų išsireiškimų "likusį nuostolį 56224 Lt. dengsiu".
Ne nuostolį dengiate, bet sukauptu ankstesnių metų mokestiniu nuostoliu mažinate apmokestinamąjį pelną.
Ir dar - rašėte, kad apskaičiavote tam tikrą pelno mokestį, pildydama PLN204 deklaraciją už 2011 metus. Jei taip, vadinasi, visą nuostolį jau išnaudojote, ir dar liko pelno apmokestinimui?
Kažką atrodo painiojate - arba dirbkite kruopščiai ir pateikite visą informaciją, nes kitaip teisingos konsultacijos negausite, aš gi jūsų skaičių nematau.

Rainis, bet jūs prieš tai sakėte, kad 50 eil.rašau ne didesnį kaip dabar gautas pelnas-34648, bet už praeitus metus nuostolis-90872, o tas pelno mokestis susidarė dėl neleidžiamų ats. atostoginių kaupimui.
Juk į PLN204 1 eilutę rašau 34648, ir po visko 44, 46, 48 ir 85 susidaro suma 37751, TAI nuo skirtumo tarp 85 ir 50 eilutės 3103 ir sk. pelno mokestis. Arba aš visai grybauju

Kur balanse parodyti pinigus kelyje, kai jie yra kredite? Tai snoro išmoka, kuri jau išmokėta bet išraše dar kabo

Tai į 50 eilutę rašykite tiek atskaitomo nuostolio, kiek gavote apmokestinamojo pelno 85 eilutėje.
Nebežiūrėkite į 1-ą eilutę.
Ir tada nereikės mokėti jokio pelno mokesčio.

Kur balanse parodyti pinigus kelyje, kai jie yra kredite? Tai snoro išmoka, kuri jau išmokėta bet išraše dar kabo

Nagi kasnors ar gerai galvoju kad reikia priskirti skola kredito institucijoms?

Pinigai kelyje, tai būtų Trumpalaikis turtas "Pinigai ir pinigų ekvivalentai".

Tai minusinį ten skaičių rašyti?

O kodėl tie pinigai kredite, nesupratau.

Jums jau pervesta, bet dar neatėjo į sąskaitą.

Kodėl ne debete "pinigai kelyje"?

Kai jau gausit į sąskaitą, tai bus

K pinigai kelyje
D banko sąskaita

Arba aš ne taip kažką suprantu?

Nes iš snoro banko mums 2011 metais pervedė pinigus kurie buvo likę. Bet snoro išraše IDF išmoka parodoma tik 2012 sausio mėn. Tai kai pervedė į kita banką pinigus aš rodau, D27 K PINIGAI KELYJE. dėl to ir gaunasi kredite ta suma

Rodote D27, PINIGAI KELYJE, bet suma kredite?

Nesuprantu.

D - bankas (swed bankas)
K - pinigai kelyje