Vel komandiruotė...

Dėkoju :)

DS nustatytas DU dalinamas iš mėnesio darbo valandų?

Taip, valandinis. DS nustatytas dalinamas iš mėnesio valandų normos * 5.

Ačiū, taip ir padariau.

Apmokame kelionės laika. Programoje per vienkartinius priskaitymus turiu įvesti.Kaip užvadinti ? "Apmokamas kelionės laikas?Ar gerai? Nei čia priedas, nei pagrindinis DU?

Gal paprastai "priskaitytas darbo užmokestsi?

Manau, kad ir taip gali būti. Nežinau dėl programos...

Ačiū.

Gal kas žino kaip yra su komandiruotėmis užsienyje deklaravimu - šalis Dubajus, įmonės šalis - Lietuva, forma - Mažoji bendrija (narių susirinkimas + vadovas). Esu vadovas. Komandiruoju save. Situacija - fotosesijos užsienyje organizavimas ir fotosesija. Bilietų kaina, viešbučio kaina - ant asmeninės kreditinės (ar tik nuo įmonės kortelės galima?, nuo kurios aš nedariau, nes ten nėra free insurance policy, kai kreditinė duoda bilietams ir viešbučiui tą). Ir dienpinigiai - ar reikia nutarimą parašyti įmonėje pačiam sau, ar tiesiog užtenka užsienio sąskaitos išrašus iš kreditinės pateikti? Ir kaip su modelio bilietais / išlaidų padengimu? T.y. irgi bilietas / dienpinigiai. Jeigu tau nėra įmonės darbuotojas. Atvejis - jeigu gavau vieną sąskaitą už bilietus lėktuve. Tai galiu abu juos ir rašyti į sąnaudas? Ir kokie yra maksimalūs dienpinigiai už 10 dienų, ir kaip suprantu skaičiuojasi išskridimo diena, ir grįžimo diena? Ačiū.

----
Patikslinsiu klausimą - pasakykit ar teisingai viską padarau dėl išlaidų padengimo MB vadovui, kuris yra ir jos narys:
1. 2016 09 01 parengtas komandiruotės įsakymas - jame nurodoma, kad daroma kelionė į JAE fotografijos veiklai (fotosesijoms) [toks yra ir įmonės EKVR kodas) bei įmonės reprezentacinei / portfolio veiklai (egzotinių automobilių ir miesto nuotraukoms, kurių nereikės pirkti iš photo marketplace'ų ir jas naudoti įmonės tinklapių projektuose, kas irgi yra įmonės veikla pagal kodus). Taip įsakyme nurodyta kad komandiruotė yra 2016-11-16 - 2016-11-28.
Fizinis buvimo JAE laikas yra 2016-11-17 - 2016-11-27 (sutampa su viešbučio check-in / check-out). Nuo jų skaičiuoju sau 47 EUR / dienai * 2 (Mažosios bendrijos narys ir įmonės vadovas, kaip supratau gali taikyti dienos dienpinigių sumą +100%, o JAE tarifas dienai maksimalus yra 47 EUR šiam periodui - www.e-tar.lt/portal/lt/legalAct/TAR.E356C85...). Taip pat, kadangi skrydis per Ukrainą - tai grįžimo dienai skaičiuoju 50% dienpinigių pagal Ukrainos normą, ir 100% dienpinigių išvykimo dienai. Tai vadinasi: 47 (JAE) + 47*11 (JAE) + 41/2 (Ukraina) = 584.5 EUR.
Už viešbutį limitas pagal tą dokumentą JAE yra 195 EUR / dienai. Tačiau viešbutis buvo pigesnis, tad to limito nesiekė, tad nusiskaičiuoju 808.60 USD (pavertus į eurus pagal kursą tos dienos kai buvo nuskaičiuota nuo mano asmeninės kredito kortelės, t.y. - atvykimo dieną). Taip pat padengiu ir bilietų pirkimo kainą, t.y. 700 USD pavertus į Eurus pirkimo dieną, kada buvo nuskaičiuota nuo kortelės. T.y. čia grubiai primetus 2000 EUR kompensuojama suma. Ši suma neapmokestinama nei GPM, nei PSD, nei VSD.

Buvimą šalyje (JAE) ir išvykimo laiką / atvykimo laiką aš skaičiuoju pagal tos šalies (JAE) laiko zoną, taip?
Taip pat klausimas - kada dienpinigiai ir išlaidos turi būti apmokėtos. Ar apmokėjimas padarytas prieš kelionę, ar po kelionės, ar įmonė gali likti skolinga šią sumą vadovui ir apmokėti ją pasibaigus mokestiniam periodui (t.y. 2017 01 01+).
Iš įrodymų, tai užteka fotosesijų nuotraukų, tiek modelio, tiek egzotinių ir F1 automobilių, ir to fakto kad jie daryti profesionalia foto-techniką kurią ir vežiausi (pagal DCIM logus). Taip pat pridedu prie įmonės buhalterijos išrašą iš asmeninės kreditinės kortelės (ne įmonės) už išlaidas už viešbutį ir skrydžio bilietus. Viešbutis buvo be pusryčių, todėl iš viešbučio išlaidų nieko nereikia išskaičiuoti. Ar viskas. Ar dar reikia kažkokių specialių deklaracijos formų VMI supildyti ar jau gana?
Ir dar klausimas - ar gali būti padarytas vienas mokėjimas iš įmonės, pvz. 3500 EUR į mano asmeninę sąskaitą, t.y. pagal civilinę sutartį įprastai (kur suma tarkim tam X mėnesiui yra 1500 EUR, ir kuri apmokestinama 15% GPM, ir daugiau jokiais kitais mokesčiais, nes esu MB narys ir vadovas, ir bei priskiriama prie įmonės sąnaudų)+ išlaidos už komandiruotę. Ar būtinai privalo būti dvi atskiros pervedimo operacijos (manau kad truputi nelogiška švaistyti išlaidas už dvi operacijas, kai galima viena padaryti mokėjimą).

Ir ar reikia ten kažkokios FR0573 formos deklaracijos šitai situacijai kaip Google rašo, kad nuo 2016 01 01 reikia deklaruoti komandiruotes jeigu išmokama pagal A klasės nepamokestinamas pajamas.

Sveiki. Vargu ar kas tiek daug skaitys... trumpai permečiau akimis, gerai galvojat, skaičių netikrinu. Tik jei tai vyko 2016m, tai vadovautis reikia ne tą kur įkėlėt nuorodą biudžetinių, bet šiais, kur įkelsiu, pagal juos ir pasitaisysite jei kas negerai. Įmonėms nėra gyvenamo ploto nuomos normos taikomos, ten biudžetinėms. Ta norma 47 dienpinigių gerai taikot ir yra imama iš Jūsų įkeltos nuorodos.
www.e-tar.lt/portal/lt/legalAct/TAR.DAAEC3C...
Išlaidoms pateisinti reikia bilietų, PVM sąskaitų ar kitokių dokumentų. Kuo daugiau pridėsit tuo geriau. Komandiruotės apmokamos dalis avansu, kita dalis sugrįžus. Kiek supratau, dar nesat pateikę jokių ataskaitų į VMI, jei klausiat? Priskaitymą reikia daryt 2016m, O mokėsit supratau, kad tik 2017M. Todėl sąnaudos pasimatys 2016m metinėje PLN204, o deklaruoti į VMI kaip B klasės pajams teks jau tik už 2017 metus kai vyks mokėjimas. Pavedimą darykit atskirai . Ne įmonės darbuotojo išlaidų negalit kelti į įmonės leidžiamus atskaitymus.

Ačiū.

Žinau kad įmonė privalo apmokėti visas kelionės išlaidas.O daleiskim jei darbuotojas važiuja savo transportu ir npeiduoda jokio dokumento kaip tada? neapmokam?

Nėra dokumento, nėra ir ko apmokėti.

Tiesiog turiu tokią lentelę pasidariusi, kurią metų gale atsispausdinu ir pridedu prie komandiruočių. Tai joje pažymėti vyko savo transportu. O čia mokesčiai neprisikabins kodėl neapmokėta?

Jei nėra dokumento, tai nėra ir pagrindo apmokėti. Kodėl čia reikėtų "kabintis"?

jeigu komandiruotės dienpinigiai viršija 50proc DU (jis neviršija 494 eur), tuomet ta dalis apmokestinama GPM, o SODROS įmokomis?

Viskuo taip pat, kaip ir darbo užmokestis.

Laba diena, norėjau pasiteirauti, direktorius vyko į komandiruotę į Londono miestą, naudojosi traukinio paslaugomis, tai ar reik nuo šių paslaugų priskaičiuoti menamą pvm?

Nereikia.

Sveiki, neapmokestinamos komandiruotės prasideda nuo 494 atlyginimo ant popieriaus?