Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų
ačiū labai 
jagsvaja
226
2011-01-20 13:02
jagsvaja
Laba diena, kurioje eilutėje reikia įrašyti pavogto ir nurašyto turto sumą (neleidžiami atskaitymai) pildant PLN204 formą - 13 ar 19?
jagsvaja
226
2011-01-20 14:57
jagsvaja
2011-09-11 07-12
jagsvaja rašė: Laba diena, kurioje eilutėje reikia įrašyti pavogto ir nurašyto turto sumą (neleidžiami atskaitymai) pildant PLN204 formą - 13 ar 19?
Gal kas gali atsakyti?
jagsvaja rašė: Laba diena, kurioje eilutėje reikia įrašyti pavogto ir nurašyto turto sumą (neleidžiami atskaitymai) pildant PLN204 formą - 13 ar 19?
Gal kas gali atsakyti?
amadina22
19757
2011-01-21 09:07
amadina22
Patarkite prašau, į kokią eilutę reikia rašyti iš draudimo bendrovės gautas pajamas už draudiminį eismo įvykį (netipinės veiklos neapmokestinamosios pajamos sąsk. 5220}?
Rainis
15057
2011-01-21 09:08
Rainis
2011-09-11 07-12
amadina22 rašė: Patarkite prašau, į kokią eilutę reikia rašyti iš draudimo bendrovės gautas pajamas už draudiminį eismo įvykį (netipinės veiklos neapmokestinamosios pajamos sąsk. 5220}?
Skaitykite deklaracijos eilučių pavadinimus ir tinkamoje įrašykite.
amadina22 rašė: Patarkite prašau, į kokią eilutę reikia rašyti iš draudimo bendrovės gautas pajamas už draudiminį eismo įvykį (netipinės veiklos neapmokestinamosios pajamos sąsk. 5220}?
Skaitykite deklaracijos eilučių pavadinimus ir tinkamoje įrašykite.
amadina22
19757
2011-01-21 09:09
amadina22
2011-09-11 07-12
Rainis rašė:
amadina22 rašė: Patarkite prašau, į kokią eilutę reikia rašyti iš draudimo bendrovės gautas pajamas už draudiminį eismo įvykį (netipinės veiklos neapmokestinamosios pajamos sąsk. 5220}?
Skaitykite deklaracijos eilučių pavadinimus ir tinkamoje įrašykite.
Dėkoju už išsamų atsakymą. Taxą būtų galima ir uždaryti, nes viskas yra kažkur parašyta.
Rainis rašė:
amadina22 rašė: Patarkite prašau, į kokią eilutę reikia rašyti iš draudimo bendrovės gautas pajamas už draudiminį eismo įvykį (netipinės veiklos neapmokestinamosios pajamos sąsk. 5220}?
Skaitykite deklaracijos eilučių pavadinimus ir tinkamoje įrašykite.
Dėkoju už išsamų atsakymą. Taxą būtų galima ir uždaryti, nes viskas yra kažkur parašyta.
Rainis
15057
2011-01-21 09:47
Rainis
2011-09-11 07-12
amadina22 rašė:
Dėkoju už išsamų atsakymą. Taxą būtų galima ir uždaryti, nes viskas yra kažkur parašyta.
Amadina22, atsiprašau.
Nepažiūrėjau, kas klausia, ir atšoviau piktai, kad kokie naujokai net eilučių pavadinimų neperskaito. Bet jei jau jūs klausiate, tai tikriausiai kažkur matote problemą.
Rašykite 26 eilutėje (čia pernai metų forma, gal naujoj niekas nepasikeitė).
amadina22 rašė:
Dėkoju už išsamų atsakymą. Taxą būtų galima ir uždaryti, nes viskas yra kažkur parašyta.
Amadina22, atsiprašau.
Nepažiūrėjau, kas klausia, ir atšoviau piktai, kad kokie naujokai net eilučių pavadinimų neperskaito. Bet jei jau jūs klausiate, tai tikriausiai kažkur matote problemą.
Rašykite 26 eilutėje (čia pernai metų forma, gal naujoj niekas nepasikeitė).
amadina22
19757
2011-01-21 09:51
amadina22
2011-09-11 07-12
Rainis rašė:
amadina22 rašė:
Dėkoju už išsamų atsakymą. Taxą būtų galima ir uždaryti, nes viskas yra kažkur parašyta.
Amadina22, atsiprašau.
Nepažiūrėjau, kas klausia, ir atšoviau piktai, kad kokie naujokai net eilučių pavadinimų neperskaito. Bet jei jau jūs klausiate, tai tikriausiai kažkur matote problemą.
Rašykite 26 eilutėje (čia pernai metų forma, gal naujoj niekas nepasikeitė).
Deja, dažnai žinau mažiau negu koks naujokas.
Mane klaidina, kad 26 eil. pagal PMĮ 12 str. 2 d.:
2) gautos draudimo išmokos, neviršijančios prarasto turto arba patirtų nuostolių ar žalos vertės; darbuotojų naudai mokamų sugrąžintų draudimo įmokų dalis, viršijanti iš pajamų atskaitytas draudimo įmokas, taip pat draudimo išmokos dalis, viršijanti iš pajamų atskaitytas darbuotojų naudai mokamas draudimo įmokas;
Mes gavome draudimo išmoką tarkim 1500 Lt, o remontas kainavo 1000 Lt. Tai tie 500 Lt lyg tai viršija žalos vertę?
Rainis rašė:
amadina22 rašė:
Dėkoju už išsamų atsakymą. Taxą būtų galima ir uždaryti, nes viskas yra kažkur parašyta.
Amadina22, atsiprašau.
Nepažiūrėjau, kas klausia, ir atšoviau piktai, kad kokie naujokai net eilučių pavadinimų neperskaito. Bet jei jau jūs klausiate, tai tikriausiai kažkur matote problemą.
Rašykite 26 eilutėje (čia pernai metų forma, gal naujoj niekas nepasikeitė).
Deja, dažnai žinau mažiau negu koks naujokas.
Mane klaidina, kad 26 eil. pagal PMĮ 12 str. 2 d.:
2) gautos draudimo išmokos, neviršijančios prarasto turto arba patirtų nuostolių ar žalos vertės; darbuotojų naudai mokamų sugrąžintų draudimo įmokų dalis, viršijanti iš pajamų atskaitytas draudimo įmokas, taip pat draudimo išmokos dalis, viršijanti iš pajamų atskaitytas darbuotojų naudai mokamas draudimo įmokas;
Mes gavome draudimo išmoką tarkim 1500 Lt, o remontas kainavo 1000 Lt. Tai tie 500 Lt lyg tai viršija žalos vertę?
Rainis
15057
2011-01-21 10:22
Rainis
2011-09-11 07-12
amadina22 rašė: Mane klaidina, kad 26 eil. pagal PMĮ 12 str. 2 d.:
2) gautos draudimo išmokos, neviršijančios prarasto turto arba patirtų nuostolių ar žalos vertės; darbuotojų naudai mokamų sugrąžintų draudimo įmokų dalis, viršijanti iš pajamų atskaitytas draudimo įmokas, taip pat draudimo išmokos dalis, viršijanti iš pajamų atskaitytas darbuotojų naudai mokamas draudimo įmokas;
Mes gavome draudimo išmoką tarkim 1500 Lt, o remontas kainavo 1000 Lt. Tai tie 500 Lt lyg tai viršija žalos vertę?
Ne taip seniai kaip tik buvo tax'e diskusija tuo klausimu, ir visi priėjome išvados, kad reikia rašyti kaip neapmokestinamas pajamas visą gautą išmoką, nesvarbu, kad remontas kainavo mažiau.
Atseit draudimo bendrovės niekada neišmoka daugiau, negu įvertinama žala.
amadina22 rašė: Mane klaidina, kad 26 eil. pagal PMĮ 12 str. 2 d.:
2) gautos draudimo išmokos, neviršijančios prarasto turto arba patirtų nuostolių ar žalos vertės; darbuotojų naudai mokamų sugrąžintų draudimo įmokų dalis, viršijanti iš pajamų atskaitytas draudimo įmokas, taip pat draudimo išmokos dalis, viršijanti iš pajamų atskaitytas darbuotojų naudai mokamas draudimo įmokas;
Mes gavome draudimo išmoką tarkim 1500 Lt, o remontas kainavo 1000 Lt. Tai tie 500 Lt lyg tai viršija žalos vertę?
Ne taip seniai kaip tik buvo tax'e diskusija tuo klausimu, ir visi priėjome išvados, kad reikia rašyti kaip neapmokestinamas pajamas visą gautą išmoką, nesvarbu, kad remontas kainavo mažiau.
Atseit draudimo bendrovės niekada neišmoka daugiau, negu įvertinama žala.
amadina22
19757
2011-01-21 10:25
amadina22
2011-09-11 07-12
Rainis rašė:
amadina22 rašė: Mane klaidina, kad 26 eil. pagal PMĮ 12 str. 2 d.:
2) gautos draudimo išmokos, neviršijančios prarasto turto arba patirtų nuostolių ar žalos vertės; darbuotojų naudai mokamų sugrąžintų draudimo įmokų dalis, viršijanti iš pajamų atskaitytas draudimo įmokas, taip pat draudimo išmokos dalis, viršijanti iš pajamų atskaitytas darbuotojų naudai mokamas draudimo įmokas;
Mes gavome draudimo išmoką tarkim 1500 Lt, o remontas kainavo 1000 Lt. Tai tie 500 Lt lyg tai viršija žalos vertę?
Ne taip seniai kaip tik buvo tax'e diskusija tuo klausimu, ir visi priėjome išvados, kad reikia rašyti kaip neapmokestinamas pajamas visą gautą išmoką, nesvarbu, kad remontas kainavo mažiau.
Atseit draudimo bendrovės niekada neišmoka daugiau, negu įvertinama žala.
Dėkoju už atsakymą. Taip, buvo ta diskusija. Norėjau dar pasitikslinti.
Rainis rašė:
amadina22 rašė: Mane klaidina, kad 26 eil. pagal PMĮ 12 str. 2 d.:
2) gautos draudimo išmokos, neviršijančios prarasto turto arba patirtų nuostolių ar žalos vertės; darbuotojų naudai mokamų sugrąžintų draudimo įmokų dalis, viršijanti iš pajamų atskaitytas draudimo įmokas, taip pat draudimo išmokos dalis, viršijanti iš pajamų atskaitytas darbuotojų naudai mokamas draudimo įmokas;
Mes gavome draudimo išmoką tarkim 1500 Lt, o remontas kainavo 1000 Lt. Tai tie 500 Lt lyg tai viršija žalos vertę?
Ne taip seniai kaip tik buvo tax'e diskusija tuo klausimu, ir visi priėjome išvados, kad reikia rašyti kaip neapmokestinamas pajamas visą gautą išmoką, nesvarbu, kad remontas kainavo mažiau.
Atseit draudimo bendrovės niekada neišmoka daugiau, negu įvertinama žala.
Dėkoju už atsakymą. Taip, buvo ta diskusija. Norėjau dar pasitikslinti.
I
2011-01-23 13:23
Indra
2011-09-11 07-12
amadina22 rašė:
Rainis rašė:
amadina22 rašė: Mane klaidina, kad 26 eil. pagal PMĮ 12 str. 2 d.:
2) gautos draudimo išmokos, neviršijančios prarasto turto arba patirtų nuostolių ar žalos vertės; darbuotojų naudai mokamų sugrąžintų draudimo įmokų dalis, viršijanti iš pajamų atskaitytas draudimo įmokas, taip pat draudimo išmokos dalis, viršijanti iš pajamų atskaitytas darbuotojų naudai mokamas draudimo įmokas;
Mes gavome draudimo išmoką tarkim 1500 Lt, o remontas kainavo 1000 Lt. Tai tie 500 Lt lyg tai viršija žalos vertę?
Ne taip seniai kaip tik buvo tax'e diskusija tuo klausimu, ir visi priėjome išvados, kad reikia rašyti kaip neapmokestinamas pajamas visą gautą išmoką, nesvarbu, kad remontas kainavo mažiau.
Atseit draudimo bendrovės niekada neišmoka daugiau, negu įvertinama žala.
Dėkoju už atsakymą. Taip, buvo ta diskusija. Norėjau dar pasitikslinti.
o poto 1000 lt dar reikia kur atskirai PLN204 parodyti?
amadina22 rašė:
Rainis rašė:
amadina22 rašė: Mane klaidina, kad 26 eil. pagal PMĮ 12 str. 2 d.:
2) gautos draudimo išmokos, neviršijančios prarasto turto arba patirtų nuostolių ar žalos vertės; darbuotojų naudai mokamų sugrąžintų draudimo įmokų dalis, viršijanti iš pajamų atskaitytas draudimo įmokas, taip pat draudimo išmokos dalis, viršijanti iš pajamų atskaitytas darbuotojų naudai mokamas draudimo įmokas;
Mes gavome draudimo išmoką tarkim 1500 Lt, o remontas kainavo 1000 Lt. Tai tie 500 Lt lyg tai viršija žalos vertę?
Ne taip seniai kaip tik buvo tax'e diskusija tuo klausimu, ir visi priėjome išvados, kad reikia rašyti kaip neapmokestinamas pajamas visą gautą išmoką, nesvarbu, kad remontas kainavo mažiau.
Atseit draudimo bendrovės niekada neišmoka daugiau, negu įvertinama žala.
Dėkoju už atsakymą. Taip, buvo ta diskusija. Norėjau dar pasitikslinti.
o poto 1000 lt dar reikia kur atskirai PLN204 parodyti?
I
2011-01-23 13:43
Indra
Ir dar norėčiau keleto patarimų:
2009 metais per mažai paskaičiavau pelno mokesčio, tai patikslinau PLN204 už 2009 metus ir tą mokestį priskaičiavau į 650 sąskaitą 2010 metais ir jį sumokėjau, tai kaip dabar tą paskaičiavimą rodyti 2010 PLN 204, gal jo iš viso netraukt, t.y. nerodyt nei 1, nei 19 eilutėj?Ar kaip tik rodyt ir čia ir čia?
Ir dar turiu ilgalaikio turto likutinių verčių 3 litukus nurašius, ar juos reikia kokioj eilutės parodyt kaip neleidžiamus?
Ir dar sumažinau atostoginių kaupimų sąnaudas, t.y. mažinant atostogų rezervą, teko mažinti t.y. kredituoti sąskaitą Priskaičiuotas DU, sodra ir GF kaupimams, kur šią sumą išskirti PLN204, nes kaip įsivaiduoju ta suma padidino 1 eilutę, dabar reiktų ją išimt, forume buvau radus, kad dar reiktų parodyti 43 eilutėje, ar teisingai?
Dar darant inventorizaciją keli litai nesutapimų fakto su balansu buvo nurašyta į nereikšmingas sumas, tai bus tikriuasia neleidžiami, kur juos parodyti?
2009 metais per mažai paskaičiavau pelno mokesčio, tai patikslinau PLN204 už 2009 metus ir tą mokestį priskaičiavau į 650 sąskaitą 2010 metais ir jį sumokėjau, tai kaip dabar tą paskaičiavimą rodyti 2010 PLN 204, gal jo iš viso netraukt, t.y. nerodyt nei 1, nei 19 eilutėj?Ar kaip tik rodyt ir čia ir čia?
Ir dar turiu ilgalaikio turto likutinių verčių 3 litukus nurašius, ar juos reikia kokioj eilutės parodyt kaip neleidžiamus?
Ir dar sumažinau atostoginių kaupimų sąnaudas, t.y. mažinant atostogų rezervą, teko mažinti t.y. kredituoti sąskaitą Priskaičiuotas DU, sodra ir GF kaupimams, kur šią sumą išskirti PLN204, nes kaip įsivaiduoju ta suma padidino 1 eilutę, dabar reiktų ją išimt, forume buvau radus, kad dar reiktų parodyti 43 eilutėje, ar teisingai?
Dar darant inventorizaciją keli litai nesutapimų fakto su balansu buvo nurašyta į nereikšmingas sumas, tai bus tikriuasia neleidžiami, kur juos parodyti?
Rainis
15057
2011-01-23 14:53
Rainis
2011-09-11 07-12
Indra rašė: Ir dar norėčiau keleto patarimų:
2009 metais per mažai paskaičiavau pelno mokesčio, tai patikslinau PLN204 už 2009 metus ir tą mokestį priskaičiavau į 650 sąskaitą 2010 metais ir jį sumokėjau, tai kaip dabar tą paskaičiavimą rodyti 2010 PLN 204, gal jo iš viso netraukt, t.y. nerodyt nei 1, nei 19 eilutėj?Ar kaip tik rodyt ir čia ir čia?
Ir dar turiu ilgalaikio turto likutinių verčių 3 litukus nurašius, ar juos reikia kokioj eilutės parodyt kaip neleidžiamus?
Ir dar sumažinau atostoginių kaupimų sąnaudas, t.y. mažinant atostogų rezervą, teko mažinti t.y. kredituoti sąskaitą Priskaičiuotas DU, sodra ir GF kaupimams, kur šią sumą išskirti PLN204, nes kaip įsivaiduoju ta suma padidino 1 eilutę, dabar reiktų ją išimt, forume buvau radus, kad dar reiktų parodyti 43 eilutėje, ar teisingai?
Dar darant inventorizaciją keli litai nesutapimų fakto su balansu buvo nurašyta į nereikšmingas sumas, tai bus tikriuasia neleidžiami, kur juos parodyti?
1. Kodėl buhalteriai, ir dar ne per daug patirties turintys, taip mėgsta naudoti reikia - nereikia tą 650 sąskaitą pelno mokesčiui?
Ir susikuria sau problemų bei privelia klaidų.
Pelno mokestis nėra sąnaudos. Tai yra pelno dalis, privalomai atiduodama valstybei.
650 grupės sąskaitos yra pelno paskirstymo, ne sąnaudų, sąskaitos. Jos neuždarinėjamos per 39 sąskaitą. Ir gali būti naudojamos (nebūtinai), kai akcininkų susirinkimui ruošiamas pelno paskirstymo projektas. Patvirtinus projektą, jų likučiai (ne per 39 sąskaitą) iškeliami į atitinkamų įsipareigojimų sąskaitas.
Jūsų atveju sumokėtas pelno mokestis PLN204 už 2010 metus niekur nerodomas - tai ne sąnaudos
2. Nurašant nudėvėtą ir nebenaudojamą IT, 1 Lt likvidacinės vertės yra normalūs leidžiami atskaitymai. Kas viršija 1 Lt, priskiriama (deja ir kodėl?) neleidžiamiems atskaitymams.
3. Nesuprantu situacijos.
4. Neleidžiami.
Indra rašė: Ir dar norėčiau keleto patarimų:
2009 metais per mažai paskaičiavau pelno mokesčio, tai patikslinau PLN204 už 2009 metus ir tą mokestį priskaičiavau į 650 sąskaitą 2010 metais ir jį sumokėjau, tai kaip dabar tą paskaičiavimą rodyti 2010 PLN 204, gal jo iš viso netraukt, t.y. nerodyt nei 1, nei 19 eilutėj?Ar kaip tik rodyt ir čia ir čia?
Ir dar turiu ilgalaikio turto likutinių verčių 3 litukus nurašius, ar juos reikia kokioj eilutės parodyt kaip neleidžiamus?
Ir dar sumažinau atostoginių kaupimų sąnaudas, t.y. mažinant atostogų rezervą, teko mažinti t.y. kredituoti sąskaitą Priskaičiuotas DU, sodra ir GF kaupimams, kur šią sumą išskirti PLN204, nes kaip įsivaiduoju ta suma padidino 1 eilutę, dabar reiktų ją išimt, forume buvau radus, kad dar reiktų parodyti 43 eilutėje, ar teisingai?
Dar darant inventorizaciją keli litai nesutapimų fakto su balansu buvo nurašyta į nereikšmingas sumas, tai bus tikriuasia neleidžiami, kur juos parodyti?
1. Kodėl buhalteriai, ir dar ne per daug patirties turintys, taip mėgsta naudoti reikia - nereikia tą 650 sąskaitą pelno mokesčiui?
Ir susikuria sau problemų bei privelia klaidų.
Pelno mokestis nėra sąnaudos. Tai yra pelno dalis, privalomai atiduodama valstybei.
650 grupės sąskaitos yra pelno paskirstymo, ne sąnaudų, sąskaitos. Jos neuždarinėjamos per 39 sąskaitą. Ir gali būti naudojamos (nebūtinai), kai akcininkų susirinkimui ruošiamas pelno paskirstymo projektas. Patvirtinus projektą, jų likučiai (ne per 39 sąskaitą) iškeliami į atitinkamų įsipareigojimų sąskaitas.
Jūsų atveju sumokėtas pelno mokestis PLN204 už 2010 metus niekur nerodomas - tai ne sąnaudos
2. Nurašant nudėvėtą ir nebenaudojamą IT, 1 Lt likvidacinės vertės yra normalūs leidžiami atskaitymai. Kas viršija 1 Lt, priskiriama (deja
ir kodėl?) neleidžiamiems atskaitymams.
3. Nesuprantu situacijos.
4. Neleidžiami.
I
2011-01-23 15:08
Indra
2011-09-11 07-12
Rainis rašė:
Indra rašė: Ir dar norėčiau keleto patarimų:
2009 metais per mažai paskaičiavau pelno mokesčio, tai patikslinau PLN204 už 2009 metus ir tą mokestį priskaičiavau į 650 sąskaitą 2010 metais ir jį sumokėjau, tai kaip dabar tą paskaičiavimą rodyti 2010 PLN 204, gal jo iš viso netraukt, t.y. nerodyt nei 1, nei 19 eilutėj?Ar kaip tik rodyt ir čia ir čia?
Ir dar turiu ilgalaikio turto likutinių verčių 3 litukus nurašius, ar juos reikia kokioj eilutės parodyt kaip neleidžiamus?
Ir dar sumažinau atostoginių kaupimų sąnaudas, t.y. mažinant atostogų rezervą, teko mažinti t.y. kredituoti sąskaitą Priskaičiuotas DU, sodra ir GF kaupimams, kur šią sumą išskirti PLN204, nes kaip įsivaiduoju ta suma padidino 1 eilutę, dabar reiktų ją išimt, forume buvau radus, kad dar reiktų parodyti 43 eilutėje, ar teisingai?
Dar darant inventorizaciją keli litai nesutapimų fakto su balansu buvo nurašyta į nereikšmingas sumas, tai bus tikriuasia neleidžiami, kur juos parodyti?
1. Kodėl buhalteriai, ir dar ne per daug patirties turintys, taip mėgsta naudoti reikia - nereikia tą 650 sąskaitą pelno mokesčiui?
Ir susikuria sau problemų bei privelia klaidų.
Pelno mokestis nėra sąnaudos. Tai yra pelno dalis, privalomai atiduodama valstybei.
650 grupės sąskaitos yra pelno paskirstymo, ne sąnaudų, sąskaitos. Jos neuždarinėjamos per 39 sąskaitą. Ir gali būti naudojamos (nebūtinai), kai akcininkų susirinkimui ruošiamas pelno paskirstymo projektas. Patvirtinus projektą, jų likučiai (ne per 39 sąskaitą) iškeliami į atitinkamų įsipareigojimų sąskaitas.
Jūsų atveju sumokėtas pelno mokestis PLN204 už 2010 metus niekur nerodomas - tai ne sąnaudos
Mačiau Raini kitose temose, kad nenaudojat 650, bet aš niekaip nesugalvojau, kaip man daryti korespondencijas kai sumokejau VMI tą nedamoką - D4700 K2710, kaip toliau K4700, D3412 (nepripažinti atsakaitnių metų pelnas nuostoliai)?Tuomet mano sumytė matytusi tik pelno nuostolio ataskaitoj eilutėj pelno mokestis?
2. Nurašant nudėvėtą ir nebenaudojamą IT, 1 Lt likvidacinės vertės yra normalūs leidžiami atskaitymai. Kas viršija 1 Lt, priskiriama (deja ir kodėl?) neleidžiamiems atskaitymams.Ačiū, aišku
3. Nesuprantu situacijos:
paaiškinu korespondencijom:
2009 metais tarkim suskaičiavau tiksliai rezervą nepanaudotoms atostogoms
K Atidejiniai 5000
D Priskaičiuotas DU, sodra ir GF kaupimams 5000
2010 metais jau gaunasi ta suma 4500
t.y. 500 mažinu rezervą
D Atidėjiniai 500
K Priskaičiuotas DU, sodra ir GF kaupimams 500
Kur tuos 500 parodyti PLN204?
4. Neleidžiami, o kur tuos neleidžiamus parodyti PLN204?.
Rainis rašė:
Indra rašė: Ir dar norėčiau keleto patarimų:
2009 metais per mažai paskaičiavau pelno mokesčio, tai patikslinau PLN204 už 2009 metus ir tą mokestį priskaičiavau į 650 sąskaitą 2010 metais ir jį sumokėjau, tai kaip dabar tą paskaičiavimą rodyti 2010 PLN 204, gal jo iš viso netraukt, t.y. nerodyt nei 1, nei 19 eilutėj?Ar kaip tik rodyt ir čia ir čia?
Ir dar turiu ilgalaikio turto likutinių verčių 3 litukus nurašius, ar juos reikia kokioj eilutės parodyt kaip neleidžiamus?
Ir dar sumažinau atostoginių kaupimų sąnaudas, t.y. mažinant atostogų rezervą, teko mažinti t.y. kredituoti sąskaitą Priskaičiuotas DU, sodra ir GF kaupimams, kur šią sumą išskirti PLN204, nes kaip įsivaiduoju ta suma padidino 1 eilutę, dabar reiktų ją išimt, forume buvau radus, kad dar reiktų parodyti 43 eilutėje, ar teisingai?
Dar darant inventorizaciją keli litai nesutapimų fakto su balansu buvo nurašyta į nereikšmingas sumas, tai bus tikriuasia neleidžiami, kur juos parodyti?
1. Kodėl buhalteriai, ir dar ne per daug patirties turintys, taip mėgsta naudoti reikia - nereikia tą 650 sąskaitą pelno mokesčiui?
Ir susikuria sau problemų bei privelia klaidų.
Pelno mokestis nėra sąnaudos. Tai yra pelno dalis, privalomai atiduodama valstybei.
650 grupės sąskaitos yra pelno paskirstymo, ne sąnaudų, sąskaitos. Jos neuždarinėjamos per 39 sąskaitą. Ir gali būti naudojamos (nebūtinai), kai akcininkų susirinkimui ruošiamas pelno paskirstymo projektas. Patvirtinus projektą, jų likučiai (ne per 39 sąskaitą) iškeliami į atitinkamų įsipareigojimų sąskaitas.
Jūsų atveju sumokėtas pelno mokestis PLN204 už 2010 metus niekur nerodomas - tai ne sąnaudos
Mačiau Raini kitose temose, kad nenaudojat 650, bet aš niekaip nesugalvojau, kaip man daryti korespondencijas kai sumokejau VMI tą nedamoką - D4700 K2710, kaip toliau K4700, D3412 (nepripažinti atsakaitnių metų pelnas nuostoliai)?Tuomet mano sumytė matytusi tik pelno nuostolio ataskaitoj eilutėj pelno mokestis?
2. Nurašant nudėvėtą ir nebenaudojamą IT, 1 Lt likvidacinės vertės yra normalūs leidžiami atskaitymai. Kas viršija 1 Lt, priskiriama (deja
ir kodėl?) neleidžiamiems atskaitymams.Ačiū, aišku
3. Nesuprantu situacijos:
paaiškinu korespondencijom:
2009 metais tarkim suskaičiavau tiksliai rezervą nepanaudotoms atostogoms
K Atidejiniai 5000
D Priskaičiuotas DU, sodra ir GF kaupimams 5000
2010 metais jau gaunasi ta suma 4500
t.y. 500 mažinu rezervą
D Atidėjiniai 500
K Priskaičiuotas DU, sodra ir GF kaupimams 500
Kur tuos 500 parodyti PLN204?
4. Neleidžiami, o kur tuos neleidžiamus parodyti PLN204?.
Rainis
15057
2011-01-23 15:21
Rainis
2011-09-11 07-12
1 Mačiau Raini kitose temose, kad nenaudojat 650, bet aš niekaip nesugalvojau, kaip man daryti korespondencijas kai sumokejau VMI tą nedamoką - D4700 K2710, kaip toliau K4700, D3412 (nepripažinti atsakaitnių metų pelnas nuostoliai)?Tuomet mano sumytė matytusi tik pelno nuostolio ataskaitoj eilutėj pelno mokestis?
Korespondencija tokia ir turi būti. Kaip matote, sumos vaikšto tik 2-3-4 klasėse, taigi į jokias sąnaudas, o tuo pačiu ir į PLN204 bei Pelno/nuostolių ataskaitą nepatenka. Šis sumokėtas mokestis išlįs tik Nuosavo kapitalo pokyčių ataskaitoje kaip Pelno/nuostolių ataskaitoje nepripažintas nuostolis.
3. atsakysiu vėliau - ilgas aiškinimas. Tik klausimas - ar sąnaudoms (leidžiamiems atskaitymams) priskyrėte tik DU? Sodros ir GF negalima priskirti.
4. Neleidžiami, o kur tuos neleidžiamus parodyti PLN204?
19 eilutė.
Korespondencija tokia ir turi būti. Kaip matote, sumos vaikšto tik 2-3-4 klasėse, taigi į jokias sąnaudas, o tuo pačiu ir į PLN204 bei Pelno/nuostolių ataskaitą nepatenka. Šis sumokėtas mokestis išlįs tik Nuosavo kapitalo pokyčių ataskaitoje kaip Pelno/nuostolių ataskaitoje nepripažintas nuostolis.
3. atsakysiu vėliau - ilgas aiškinimas. Tik klausimas - ar sąnaudoms (leidžiamiems atskaitymams) priskyrėte tik DU? Sodros ir GF negalima priskirti.
4. Neleidžiami, o kur tuos neleidžiamus parodyti PLN204?
19 eilutė.
I
2011-01-23 15:39
Indra
3. atsakysiu vėliau - ilgas aiškinimas. Tik klausimas - ar sąnaudoms (leidžiamiems atskaitymams) priskyrėte tik DU? Sodros ir GF negalima priskirti.
į PLN204 15 eilutę įrašiau 2009 metais viską ir DU ir garantinį ir sodrą, tik kadangi rezervas buvo suformuotas 2008 metais, tai rašiau jų skirtumus, kaip kad šiais metais būtų tie 500 litų.
į PLN204 15 eilutę įrašiau 2009 metais viską ir DU ir garantinį ir sodrą, tik kadangi rezervas buvo suformuotas 2008 metais, tai rašiau jų skirtumus, kaip kad šiais metais būtų tie 500 litų.
I
2011-01-23 15:45
Indra
Dar prie to pačio susimąsčiau.Formuodama rezervą apskaičiuodavau ir atidėtojo pelno mokesčio turtą, kurį dėdavau į pirmą klasę. Kadangi rezervas sumažėjo, tai ir tą atidėtojo pelno mokesčio turtą turiu sumažinti. Ir vėl iš įpročio turbut blogai darau, nes turiu sąskaitą 651 (atidėtojo pelno mokesčio sąnaudos)
K1700 (Atidėtojo pelno mokesčio turtas), D651, tos sumos į PLN netraukdavau, bet peln nuostolių ataskaitoj į eilutę pelno mokestis tą sumą visada įdėdavau atitinkamai su teigiamu ar neigiamu ženklu
K1700 (Atidėtojo pelno mokesčio turtas), D651, tos sumos į PLN netraukdavau, bet peln nuostolių ataskaitoj į eilutę pelno mokestis tą sumą visada įdėdavau atitinkamai su teigiamu ar neigiamu ženklu
Rainis
15057
2011-01-23 16:38
Rainis
2011-09-11 07-12
Indra rašė: Dar prie to pačio susimąsčiau.Formuodama rezervą apskaičiuodavau ir atidėtojo pelno mokesčio turtą, kurį dėdavau į pirmą klasę. Kadangi rezervas sumažėjo, tai ir tą atidėtojo pelno mokesčio turtą turiu sumažinti. Ir vėl iš įpročio turbut blogai darau, nes turiu sąskaitą 651 (atidėtojo pelno mokesčio sąnaudos)
K1700 (Atidėtojo pelno mokesčio turtas), D651, tos sumos į PLN netraukdavau, bet peln nuostolių ataskaitoj į eilutę pelno mokestis tą sumą visada įdėdavau atitinkamai su teigiamu ar neigiamu ženklu
O kaip apskaičiavote tą atidėtą PM turtą?
Indra rašė: Dar prie to pačio susimąsčiau.Formuodama rezervą apskaičiuodavau ir atidėtojo pelno mokesčio turtą, kurį dėdavau į pirmą klasę. Kadangi rezervas sumažėjo, tai ir tą atidėtojo pelno mokesčio turtą turiu sumažinti. Ir vėl iš įpročio turbut blogai darau, nes turiu sąskaitą 651 (atidėtojo pelno mokesčio sąnaudos)
K1700 (Atidėtojo pelno mokesčio turtas), D651, tos sumos į PLN netraukdavau, bet peln nuostolių ataskaitoj į eilutę pelno mokestis tą sumą visada įdėdavau atitinkamai su teigiamu ar neigiamu ženklu
O kaip apskaičiavote tą atidėtą PM turtą?
I
2011-01-24 07:56
Indra
2011-09-11 07-12
Rainis rašė:
Indra rašė: Dar prie to pačio susimąsčiau.Formuodama rezervą apskaičiuodavau ir atidėtojo pelno mokesčio turtą, kurį dėdavau į pirmą klasę. Kadangi rezervas sumažėjo, tai ir tą atidėtojo pelno mokesčio turtą turiu sumažinti. Ir vėl iš įpročio turbut blogai darau, nes turiu sąskaitą 651 (atidėtojo pelno mokesčio sąnaudos)
K1700 (Atidėtojo pelno mokesčio turtas), D651, tos sumos į PLN netraukdavau, bet peln nuostolių ataskaitoj į eilutę pelno mokestis tą sumą visada įdėdavau atitinkamai su teigiamu ar neigiamu ženklu
O kaip apskaičiavote tą atidėtą PM turtą?
vadovavausi apskaitos instituto standartais, beje ir auditoriai reikalavo suformavus rezervą būtina atidėti jam ir pelno mokestį, labai paprastai nuo rezervo atidėjinių sumos apskaičiavau 15 proc.
Rainis rašė:
Indra rašė: Dar prie to pačio susimąsčiau.Formuodama rezervą apskaičiuodavau ir atidėtojo pelno mokesčio turtą, kurį dėdavau į pirmą klasę. Kadangi rezervas sumažėjo, tai ir tą atidėtojo pelno mokesčio turtą turiu sumažinti. Ir vėl iš įpročio turbut blogai darau, nes turiu sąskaitą 651 (atidėtojo pelno mokesčio sąnaudos)
K1700 (Atidėtojo pelno mokesčio turtas), D651, tos sumos į PLN netraukdavau, bet peln nuostolių ataskaitoj į eilutę pelno mokestis tą sumą visada įdėdavau atitinkamai su teigiamu ar neigiamu ženklu
O kaip apskaičiavote tą atidėtą PM turtą?
vadovavausi apskaitos instituto standartais, beje ir auditoriai reikalavo suformavus rezervą būtina atidėti jam ir pelno mokestį, labai paprastai nuo rezervo atidėjinių sumos apskaičiavau 15 proc.
I
2011-01-24 08:01
Indra
Prie to pačio kankina dar viena abejonė, klausiau ir vienoj temoj ir kitoj, bet vis tiek neaišku. Yra pačiam pirmam PLN204 puslapy 18 eilutė pajamų, įtrauktų į mokestinio laikotarpio pelno mokesčio bazę suma.Tai vis iki galo neaišku ar į šią eilutę traukiasi:
teigiama valiutos kurso įtaka (pvz teigiama 1000 litų, neigiama 1500 litų, ar prieš pildant PLN užskaityti tarpusavy kursų svyravimus ir tada į 18 eilutę to 1000 netraukti, o tik 500 įtraukti į 1 eilutę). Analogiškai jei turim draudiminių įvykių pajamų 1000 litų, ir draudiminių įvykių sąnaudų 1500 litų, lygiai taip pat ar rodyti tuos 1000 18 eilutėj ir dar atrodo poto 26 ir kur rodyti tuos 1500, ar tiesiog užskaityti ir 500 lieka sąnaudose, o atskirai PLN204 niekur neišskirti jų?Tikiuosi aiškiai parašiau:)
teigiama valiutos kurso įtaka (pvz teigiama 1000 litų, neigiama 1500 litų, ar prieš pildant PLN užskaityti tarpusavy kursų svyravimus ir tada į 18 eilutę to 1000 netraukti, o tik 500 įtraukti į 1 eilutę). Analogiškai jei turim draudiminių įvykių pajamų 1000 litų, ir draudiminių įvykių sąnaudų 1500 litų, lygiai taip pat ar rodyti tuos 1000 18 eilutėj ir dar atrodo poto 26 ir kur rodyti tuos 1500, ar tiesiog užskaityti ir 500 lieka sąnaudose, o atskirai PLN204 niekur neišskirti jų?Tikiuosi aiškiai parašiau:)
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt,
Reklama tax.lt
Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui