Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų
Rolf
17196
2011-01-28 12:47
Rolf
2011-09-11 07-13
renu rašė: Sakykit, o PLN204_2, pildant sąnaudų sumas, kurios laikomos neleidžiamais atskaitymais, ar reikia įtraukti neatskaitomo PVM sąnaudas (PVM, kol dar nebuvom registruoti PVM mokėtojais) ?
Nereikia.
Neatskaitomo PVM sąnaudos bus neleidž.atskaitymai, jei tas PVM paskaičiuotas nuo sąnaudų, kurios yra neleidž.atskaitymai pagal PMĮ.
renu rašė: Sakykit, o PLN204_2, pildant sąnaudų sumas, kurios laikomos neleidžiamais atskaitymais, ar reikia įtraukti neatskaitomo PVM sąnaudas (PVM, kol dar nebuvom registruoti PVM mokėtojais) ?
Nereikia.
Neatskaitomo PVM sąnaudos bus neleidž.atskaitymai, jei tas PVM paskaičiuotas nuo sąnaudų, kurios yra neleidž.atskaitymai pagal PMĮ.
edute
2671
2011-01-28 12:48
edute
2011-09-11 07-13
renu rašė: Sakykit, o PLN204_2, pildant sąnaudų sumas, kurios laikomos neleidžiamais atskaitymais, ar reikia įtraukti neatskaitomo PVM sąnaudas (PVM, kol dar nebuvom registruoti PVM mokėtojais) ?
Bet juk jei tai PVM nuo leidziamu atskaitymu, tai sitas PVM dedamas i sanaudas (nes negalejote atskaityti, nes nebuvote PVM moketojai) ir yra leidziami atsskaitymai
renu rašė: Sakykit, o PLN204_2, pildant sąnaudų sumas, kurios laikomos neleidžiamais atskaitymais, ar reikia įtraukti neatskaitomo PVM sąnaudas (PVM, kol dar nebuvom registruoti PVM mokėtojais) ?
Bet juk jei tai PVM nuo leidziamu atskaitymu, tai sitas PVM dedamas i sanaudas (nes negalejote atskaityti, nes nebuvote PVM moketojai) ir yra leidziami atsskaitymai
R
2011-01-28 12:52
renu
2011-09-11 07-13
Rolf rašė:
renu rašė: Sakykit, o PLN204_2, pildant sąnaudų sumas, kurios laikomos neleidžiamais atskaitymais, ar reikia įtraukti neatskaitomo PVM sąnaudas (PVM, kol dar nebuvom registruoti PVM mokėtojais) ?
Nereikia.
Neatskaitomo PVM sąnaudos bus neleidž.atskaitymai, jei tas PVM paskaičiuotas nuo sąnaudų, kurios yra neleidž.atskaitymai pagal PMĮ.
edute rašė:
Bet juk jei tai PVM nuo leidziamu atskaitymu, tai sitas PVM dedamas i sanaudas (nes negalejote atskaityti, nes nebuvote PVM moketojai) ir yra leidziami atsskaitymai
Sąnaudos nuo kurių paskaičiuotas neatskaitomas PVM yra leidžiami atskaitymai PM atžvilgiu, taigi ir PVM bus leidžiami atskaitymai.
Ačiū Rolf ir edute
Rolf rašė:
renu rašė: Sakykit, o PLN204_2, pildant sąnaudų sumas, kurios laikomos neleidžiamais atskaitymais, ar reikia įtraukti neatskaitomo PVM sąnaudas (PVM, kol dar nebuvom registruoti PVM mokėtojais) ?
Nereikia.
Neatskaitomo PVM sąnaudos bus neleidž.atskaitymai, jei tas PVM paskaičiuotas nuo sąnaudų, kurios yra neleidž.atskaitymai pagal PMĮ.
edute rašė:
Bet juk jei tai PVM nuo leidziamu atskaitymu, tai sitas PVM dedamas i sanaudas (nes negalejote atskaityti, nes nebuvote PVM moketojai) ir yra leidziami atsskaitymai
Sąnaudos nuo kurių paskaičiuotas neatskaitomas PVM yra leidžiami atskaitymai PM atžvilgiu, taigi ir PVM bus leidžiami atskaitymai.
Ačiū Rolf ir edute
Loreta
28574
2011-01-28 18:43
Loreta
2010 metais ĮĮ buvo pertvarkyta į UAB.
Pildant PLN204 - 90 ir 92 eilutes ar reikėtų pildyti, jei IĮ ankstesnių metų nuostoliai perėjo UAB-ui? Skaitau PMĮ 41 str., bet ten nerandu konkrečiai apie pertvarkymą. Kalbama tik apie reorganizavimą ir perleidimą.
Nors deklaracijos tituliniame lape 19 langelį pažymėjau "Taip", nes čia jau klausiama ir apie pertvarkymą.
Šiaip tuos nuostolius tai atkėliau į 50 eilutę, nes 2010m. gavome pelną.
Pildant PLN204 - 90 ir 92 eilutes ar reikėtų pildyti, jei IĮ ankstesnių metų nuostoliai perėjo UAB-ui? Skaitau PMĮ 41 str., bet ten nerandu konkrečiai apie pertvarkymą. Kalbama tik apie reorganizavimą ir perleidimą.
Nors deklaracijos tituliniame lape 19 langelį pažymėjau "Taip", nes čia jau klausiama ir apie pertvarkymą.
Šiaip tuos nuostolius tai atkėliau į 50 eilutę, nes 2010m. gavome pelną.
L
2011-01-31 20:06
Laceratia
PLN204 deklaracijoje Ilgalaikio turto pardavimo nuostolis (neleidžiami atskaitymai) įrašomas į 13 eilutę nuostoliai dėl turto nurašymo? Ar tiesiog į eilutę kitos sąnaudos laikomos neleidžiamais atskaitymais? 
Rainis
15057
2011-02-01 08:43
Rainis
2011-09-11 07-13
Laceratia rašė: PLN204 deklaracijoje Ilgalaikio turto pardavimo nuostolis (neleidžiami atskaitymai) įrašomas į 13 eilutę nuostoliai dėl turto nurašymo? Ar tiesiog į eilutę kitos sąnaudos laikomos neleidžiamais atskaitymais?
Labiau tinka į kitas sąnaudas.
Bet pasinagrinėkite, gal tai nebūtinai neleidžiami atskaitymai - tas nuostolis dėl turto pardavimo? Arba gal reikia koreguoti pajamas iš pardavimo, padidinant jas iki rinkos vertės?
Laceratia rašė: PLN204 deklaracijoje Ilgalaikio turto pardavimo nuostolis (neleidžiami atskaitymai) įrašomas į 13 eilutę nuostoliai dėl turto nurašymo? Ar tiesiog į eilutę kitos sąnaudos laikomos neleidžiamais atskaitymais?
Labiau tinka į kitas sąnaudas.
Bet pasinagrinėkite, gal tai nebūtinai neleidžiami atskaitymai - tas nuostolis dėl turto pardavimo? Arba gal reikia koreguoti pajamas iš pardavimo, padidinant jas iki rinkos vertės?
L
2011-02-01 10:07
Laceratia
2011-09-11 07-13
Rainis rašė:
Laceratia rašė: PLN204 deklaracijoje Ilgalaikio turto pardavimo nuostolis (neleidžiami atskaitymai) įrašomas į 13 eilutę nuostoliai dėl turto nurašymo? Ar tiesiog į eilutę kitos sąnaudos laikomos neleidžiamais atskaitymais?
Labiau tinka į kitas sąnaudas.
Bet pasinagrinėkite, gal tai nebūtinai neleidžiami atskaitymai - tas nuostolis dėl turto pardavimo? Arba gal reikia koreguoti pajamas iš pardavimo, padidinant jas iki rinkos vertės?
Na, neleidžiami. Pardavėm du automobilius VW Golf po 200 Lt (1992 metų ir 1994 metų). Sutarėm su savininku, kokios jų rinkos kainos maždaug, parašėm įsakymą (rinkos kainas padarėm 500 Lt ir 1000 Lt). Tai va ir tas skirtumas - neleidžiami atskaitymai.
O kaip čia su tom pajamom?
Kokia korespondencija būtų?
Rainis rašė:
Laceratia rašė: PLN204 deklaracijoje Ilgalaikio turto pardavimo nuostolis (neleidžiami atskaitymai) įrašomas į 13 eilutę nuostoliai dėl turto nurašymo? Ar tiesiog į eilutę kitos sąnaudos laikomos neleidžiamais atskaitymais?
Labiau tinka į kitas sąnaudas.
Bet pasinagrinėkite, gal tai nebūtinai neleidžiami atskaitymai - tas nuostolis dėl turto pardavimo? Arba gal reikia koreguoti pajamas iš pardavimo, padidinant jas iki rinkos vertės?
Na, neleidžiami. Pardavėm du automobilius VW Golf po 200 Lt (1992 metų ir 1994 metų). Sutarėm su savininku, kokios jų rinkos kainos maždaug, parašėm įsakymą (rinkos kainas padarėm 500 Lt ir 1000 Lt). Tai va ir tas skirtumas - neleidžiami atskaitymai.
O kaip čia su tom pajamom?
Kokia korespondencija būtų?
vvirginija1
8517
amadina22
19757
2011-02-01 11:29
amadina22
2011-09-11 07-13
vvirginija1 rašė: Tai jau šiemet PLN204 VMI turėsim pateikti iki birželio 1d?
mic.vmi.lt/dukpublicone.do?&id=1002309793...
vvirginija1 rašė: Tai jau šiemet PLN204 VMI turėsim pateikti iki birželio 1d?
mic.vmi.lt/dukpublicone.do?&id=1002309793...
nite
1116
2011-02-03 08:01
nite
Iki birželio 1d. gaila, reikės suktis, geriau buvo kai nereikėjo skubėti, sau ramiai, palengva susitvarkai...
Rainis
15057
2011-02-03 08:51
Rainis
2011-09-11 07-13
Laceratia rašė:
Na, neleidžiami. Pardavėm du automobilius VW Golf po 200 Lt (1992 metų ir 1994 metų). Sutarėm su savininku, kokios jų rinkos kainos maždaug, parašėm įsakymą (rinkos kainas padarėm 500 Lt ir 1000 Lt). Tai va ir tas skirtumas - neleidžiami atskaitymai.
O kaip čia su tom pajamom? Kokia korespondencija būtų?
Gal geresnis kitas variantas - ne neleidžiami atskaitymai, o sandorio vertės koregavimas.
Darote taip: apskaitoje registruojate nuostolį dėl turto perleidimo.
Kai pildysite PLN204, nerašykite šio nuostolio į 13 ar 19 eilutę kaip neleidžiamų, nelabai jie ten pritaikomi.
Tačiau 22 eilutėje įrašote skirtumą tarp rinkos vertės ir faktiškų pardavimo kainų, jūsų atveju tai bus 1100 Lt.
Apskaitoje nieko keisti nereikia, jokių papildomų įrašų nereikia. Tiesiog padidinsite apmokestinamąjį pelną ir pasielgsite tiksliai pagal PMĮ reikalavimus.
Laceratia rašė:
Na, neleidžiami. Pardavėm du automobilius VW Golf po 200 Lt (1992 metų ir 1994 metų). Sutarėm su savininku, kokios jų rinkos kainos maždaug, parašėm įsakymą (rinkos kainas padarėm 500 Lt ir 1000 Lt). Tai va ir tas skirtumas - neleidžiami atskaitymai.
O kaip čia su tom pajamom?
Kokia korespondencija būtų?Gal geresnis kitas variantas - ne neleidžiami atskaitymai, o sandorio vertės koregavimas.
Darote taip: apskaitoje registruojate nuostolį dėl turto perleidimo.
Kai pildysite PLN204, nerašykite šio nuostolio į 13 ar 19 eilutę kaip neleidžiamų, nelabai jie ten pritaikomi.
Tačiau 22 eilutėje įrašote skirtumą tarp rinkos vertės ir faktiškų pardavimo kainų, jūsų atveju tai bus 1100 Lt.
Apskaitoje nieko keisti nereikia, jokių papildomų įrašų nereikia. Tiesiog padidinsite apmokestinamąjį pelną ir pasielgsite tiksliai pagal PMĮ reikalavimus.
L
2011-02-03 09:50
Laceratia
2011-09-11 07-13
Rainis rašė:
Laceratia rašė:
Na, neleidžiami. Pardavėm du automobilius VW Golf po 200 Lt (1992 metų ir 1994 metų). Sutarėm su savininku, kokios jų rinkos kainos maždaug, parašėm įsakymą (rinkos kainas padarėm 500 Lt ir 1000 Lt). Tai va ir tas skirtumas - neleidžiami atskaitymai.
O kaip čia su tom pajamom? Kokia korespondencija būtų?
Gal geresnis kitas variantas - ne neleidžiami atskaitymai, o sandorio vertės koregavimas.
Darote taip: apskaitoje registruojate nuostolį dėl turto perleidimo.
Kai pildysite PLN204, nerašykite šio nuostolio į 13 ar 19 eilutę kaip neleidžiamų, nelabai jie ten pritaikomi.
Tačiau 22 eilutėje įrašote skirtumą tarp rinkos vertės ir faktiškų pardavimo kainų, jūsų atveju tai bus 1100 Lt.
Apskaitoje nieko keisti nereikia, jokių papildomų įrašų nereikia. Tiesiog padidinsite apmokestinamąjį pelną ir pasielgsite tiksliai pagal PMĮ reikalavimus.
Supratau, ačiū
Rainis rašė:
Laceratia rašė:
Na, neleidžiami. Pardavėm du automobilius VW Golf po 200 Lt (1992 metų ir 1994 metų). Sutarėm su savininku, kokios jų rinkos kainos maždaug, parašėm įsakymą (rinkos kainas padarėm 500 Lt ir 1000 Lt). Tai va ir tas skirtumas - neleidžiami atskaitymai.
O kaip čia su tom pajamom?
Kokia korespondencija būtų?Gal geresnis kitas variantas - ne neleidžiami atskaitymai, o sandorio vertės koregavimas.
Darote taip: apskaitoje registruojate nuostolį dėl turto perleidimo.
Kai pildysite PLN204, nerašykite šio nuostolio į 13 ar 19 eilutę kaip neleidžiamų, nelabai jie ten pritaikomi.
Tačiau 22 eilutėje įrašote skirtumą tarp rinkos vertės ir faktiškų pardavimo kainų, jūsų atveju tai bus 1100 Lt.
Apskaitoje nieko keisti nereikia, jokių papildomų įrašų nereikia. Tiesiog padidinsite apmokestinamąjį pelną ir pasielgsite tiksliai pagal PMĮ reikalavimus.
Supratau, ačiū
edwardas
4180
edwardas
4180
2011-02-07 18:01
edwardas
Kaip sekate tą nuostolių perkelimą ,jei kiekvienais metais reikia perkelti dalį ankstesnių laikotarpių nuostolių? Tik pagal deklaracijas ar yra koks įdomesnis būdas? 
wolf
11158
2011-02-07 18:49
wolf
2011-09-11 07-13
edwardas rašė: Kaip sekate tą nuostolių perkelimą ,jei kiekvienais metais reikia perkelti dalį ankstesnių laikotarpių nuostolių? Tik pagal deklaracijas ar yra koks įdomesnis būdas?
Turime registrus, kad ir tokius
www.countline.lt/amz.php?id=310&rnd=255138946
edwardas rašė: Kaip sekate tą nuostolių perkelimą ,jei kiekvienais metais reikia perkelti dalį ankstesnių laikotarpių nuostolių? Tik pagal deklaracijas ar yra koks įdomesnis būdas?
Turime registrus, kad ir tokius
www.countline.lt/amz.php?id=310&rnd=255138946
edwardas
4180
2011-02-07 19:04
edwardas
2011-09-11 07-13
wolf rašė:
edwardas rašė: Kaip sekate tą nuostolių perkelimą ,jei kiekvienais metais reikia perkelti dalį ankstesnių laikotarpių nuostolių? Tik pagal deklaracijas ar yra koks įdomesnis būdas?
Turime registrus, kad ir tokius
www.countline.lt/amz.php?id=310&rnd=255138946
O mes neturime Pinigą prašo
wolf rašė:
edwardas rašė: Kaip sekate tą nuostolių perkelimą ,jei kiekvienais metais reikia perkelti dalį ankstesnių laikotarpių nuostolių? Tik pagal deklaracijas ar yra koks įdomesnis būdas?
Turime registrus, kad ir tokius
www.countline.lt/amz.php?id=310&rnd=255138946
O mes neturime
Pinigą prašo
L
2011-02-07 19:42
liuxyte
2011-09-11 07-13
wolf rašė:
edwardas rašė: Kaip sekate tą nuostolių perkelimą ,jei kiekvienais metais reikia perkelti dalį ankstesnių laikotarpių nuostolių? Tik pagal deklaracijas ar yra koks įdomesnis būdas?
Turime registrus, kad ir tokius
www.countline.lt/amz.php?id=310&rnd=255138946
O čia kaip prisiregistruoti, o gal reikia būt prenumeratoriui ?
nerandu prisiregistravimo
wolf rašė:
edwardas rašė: Kaip sekate tą nuostolių perkelimą ,jei kiekvienais metais reikia perkelti dalį ankstesnių laikotarpių nuostolių? Tik pagal deklaracijas ar yra koks įdomesnis būdas?
Turime registrus, kad ir tokius
www.countline.lt/amz.php?id=310&rnd=255138946
O čia kaip prisiregistruoti, o gal reikia būt prenumeratoriui ?
nerandu prisiregistravimo
wolf
11158
2011-02-07 19:55
wolf
Taip reikia būti prenumeratoriumi
reigstuotis tai reikia čia - bet prisijugimus reikia gauti įgyjus, kiek žinau dabar i dovanu galima gauti.
reigstuotis tai reikia čia - bet prisijugimus reikia gauti įgyjus, kiek žinau dabar i dovanu galima gauti.
xvijox
988
2011-02-08 09:16
xvijox
IĮ per 2010m. pajamų turėjo 290 000Lt. atėmus leidžiamas sąnaudas 191 500Lt. apmokestinama suma gautusi 98 500Lt. Už 2009m. buvo nuostolis 7000Lt.. Pildant metinę PLN204A deklaraciją ar galiu rodyti taip: 60-eilutė 98500, 31-eil. 7000(2009m.nuost.), 43-eil. 25000(apm.pelną mažinanti suma), 40eil.- 66500 (98500-7000-25000)x 15% = PM 9975Lt.
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt,
Reklama tax.lt
Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui