Praeitų metų klaidų taisymas.

Rolf Rolf 17196
2007-09-28 08:26 Rolf 2011-09-11 05-33

laris rašė: Iškylo man tokia abejonė, 2006 m.apskaitoje metais taisiau klaidas už 2005 m. (per daug buvo priskirta sąnaudoms), tai taisau FR 0475 už 2005 m. didės pelno mokestis, skirtumą primoku, o kaip PLN204 deklaracijoje ką nors žymiu...? Ir dar jei pildau trumpa balanso formą, ar užtenka apie klaidą užsiminti aiškinamajam rašte, ar dar būtinai reikalinga lyginamoji informacija (klaida neesminė)?


PLN204 ta 2005 m. klaida bus neleidž.atskaitymai.
Jei klaida neesminė, lyginamoji informacija nereikalinga aiškinamajame rašte.
P
paprasta 156
2007-09-28 08:46 paprasta 2011-09-11 05-33

Rolf rašė:

paprasta rašė:

Rolf rašė:

Į PLN204 socialinio mokesčio niekur nereikia rašyti.


kaip ne, juk neleidžiami atskaitymai?


Pelno mokesčiui apskaičiuoti skirta PLN204 deklaracija, socialiniam mokesčiui skirta KIT702 deklaracija. Abiem šiems mokesčiams apskaičiuoti ta pati bazė-apmokestinamasis pelnas.

2.1. mokesčių mokėtojams, kurie pelno mokestį apskaičiuoja pildydami metinės pelno mokesčio PLN204 formos deklaraciją, socialinio mokesčio bazė yra šios formos 56 laukelyje „Apmokestinamasis pelnas, apskaičiuotas PMĮ 11 str. nustatyta tvarka“ įrašoma suma;


suprantu, bet į PLN204 19 eilutę traukiami neleidž.atskaitymai, tokios ir yra soc. mokesčio sąnaudos. normaliai taip ir daryčiau, bet kai FA soc. mokesčio suma pateikta klaidingai, kaip tikslinti PLN204?

gal kas turit kokių nuomonių?
Rolf Rolf 17196
2007-09-28 09:03 Rolf 2011-09-11 05-33

paprasta rašė:

suprantu, bet į PLN204 19 eilutę traukiami neleidž.atskaitymai, tokios ir yra soc. mokesčio sąnaudos. normaliai taip ir daryčiau, bet kai FA soc. mokesčio suma pateikta klaidingai, kaip tikslinti PLN204?

gal kas turit kokių nuomonių?


Prie ko čia socialinis mokestis ir PLN204?
www.buhalteris.lt/index.php?cid=17192&new_id=76447
Pagal 24 „Pelno mokestis“ 3 punktą pelno mokestis apima visus šalies vidaus ir užsienio mokesčius, kurie apskaičiuojami remiantis apmokestinamuoju pelnu. Socialinis mokestis apskaičiuojamas nuo įmonės uždirbto pelno, todėl pelno (nuostolių) ataskaitoje parodomas kartu su pelno mokesčiu XII eilutėje Pelno mokestis. Socialinis mokestis pelno mokesčio deklaracijoje nerodomas. Socialiniam mokesčiui deklaruoti skirta speciali metinė socialinio mokesčio deklaracijos KIT702 forma.
P
paprasta 156
2007-09-28 09:34 paprasta
PMĮ 31 straipsnis. Neleidžiami atskaitymai
1. Iš pajamų negali būti atskaitoma:
...
*16) socialinis mokestis

PLN204 pildymo instrukcija:
"19laukelyje turi būti įrašomos kitų, deklaracijoje neįvardytų, pagal PMĮ 31 straipsnį neleidžiamų atskaitymų sumos"
Ar aš ką ne taip suprantu? smile
atleiskit už įkyrumą smile
Rolf Rolf 17196
2007-09-28 09:46 Rolf 2011-09-11 05-33

paprasta rašė: PMĮ 31 straipsnis. Neleidžiami atskaitymai
1. Iš pajamų negali būti atskaitoma:
...
*16) socialinis mokestis

PLN204 pildymo instrukcija:
"19laukelyje turi būti įrašomos kitų, deklaracijoje neįvardytų, pagal PMĮ 31 straipsnį neleidžiamų atskaitymų sumos"
Ar aš ką ne taip suprantu? smile


Socialinis mokestis yra neleidž.atskaitymai, tačiau jam apskaičiuoti yra skirta deklaracija. Į pelno mokesčio deklaraciją jis neįtraukiamas.
Pelno mokestis taip pat neleidž.atskaitymai, bet jo nesiruošiate į 19 eilutę įtraukti. Tiek pelno, tiek socialinio mokesčio sąnaudoms registruoti yra skirta sąskaita 65. Šios sąnaudos neturi įtakos pelno prieš apmokestinimą sumai.
P
paprasta 156
2007-09-28 09:52 paprasta
ačiū, atrodo šviesėja...
smile Turėsiu daug darbelio prieš mane dirbusios buhalterės priveltoms klaidelėms ištaisyti... smile
Rolf Rolf 17196
2007-09-28 09:55 Rolf 2011-09-11 05-33

paprasta rašė: ačiū, atrodo šviesėja...
smile Turėsiu daug darbelio prieš mane dirbusios buhalterės priveltoms klaidelėms ištaisyti... smile


Mes taisom kitų klaidas, o kiti, atėję į mūsų vietą, taiso mūsiškes klaidas. smile
P
paprasta 156
2007-09-28 10:00 paprasta
skaudi, bet tiesa smile
L
laris 672
2007-09-30 20:59 laris 2011-09-11 05-33

Rolf rašė:

laris rašė: Iškylo man tokia abejonė, 2006 m.apskaitoje metais taisiau klaidas už 2005 m. (per daug buvo priskirta sąnaudoms), tai taisau FR 0475 už 2005 m. didės pelno mokestis, skirtumą primoku, o kaip PLN204 deklaracijoje ką nors žymiu...? Ir dar jei pildau trumpa balanso formą, ar užtenka apie klaidą užsiminti aiškinamajam rašte, ar dar būtinai reikalinga lyginamoji informacija (klaida neesminė)?


PLN204 ta 2005 m. klaida bus neleidž.atskaitymai.
Jei klaida neesminė, lyginamoji informacija nereikalinga aiškinamajame rašte.
. Jei lyginamoji informacija nereikalinga, tai net ir uzsiminti aisikinamajame raste nereikia?
Rolf Rolf 17196
2007-10-01 10:21 Rolf 2011-09-11 05-33

laris rašė:
PLN204 ta 2005 m. klaida bus neleidž.atskaitymai.
Jei klaida neesminė, lyginamoji informacija nereikalinga aiškinamajame rašte.
. Jei lyginamoji informacija nereikalinga, tai net ir uzsiminti aisikinamajame raste nereikia?[/quote]

Aiškinamajame rašte galite parašyti apie taisytas klaidas, jų pobūdį.
N
naujokiux 1159
2007-10-23 15:36 naujokiux
Sveiki, reikia jūsų konsultacijų. Išlindo 2006 m. klaida, susijusi su DU. Kaip viskas bus, balansą teks taisyti ir vėl nešti į VMI ir, žinoma, primokėti pelno mokestį už 2006 m.? Ar dar kas baisesnio bus?
Rolf Rolf 17196
2007-10-23 15:39 Rolf 2011-09-11 05-35

naujokiux rašė: Sveiki, reikia jūsų konsultacijų. Išlindo 2006 m. klaida, susijusi su DU. Kaip viskas bus, balansą teks taisyti ir vėl nešti į VMI ir, žinoma, primokėti pelno mokestį už 2006 m.? Ar dar kas baisesnio bus?


Balanso taisyti negalima.
Klaidos taisymas priklauso nuo to, ar klaida esminė, ar ne.
N
naujokiux 1159
2007-10-23 15:42 naujokiux 2011-09-11 05-35

Rolf rašė:

naujokiux rašė: Sveiki, reikia jūsų konsultacijų. Išlindo 2006 m. klaida, susijusi su DU. Kaip viskas bus, balansą teks taisyti ir vėl nešti į VMI ir, žinoma, primokėti pelno mokestį už 2006 m.? Ar dar kas baisesnio bus?


Balanso taisyti negalima.
Klaidos taisymas priklauso nuo to, ar klaida esminė, ar ne.


ta klaida tiesiogiai susijusi su sąnaudom.
Rolf Rolf 17196
2007-10-23 15:44 Rolf 2011-09-11 05-35

naujokiux rašė:
ta klaida tiesiogiai susijusi su sąnaudom.


www.apskaitosinstitutas.lt/docs/07___m_r.pdf
S
sande15 13
2007-10-31 12:20 sande15
laba diena.
gal kas nors galetumete man padeti isspresti problema.
situacija tokia : imoneje pradejau dirbti ipusejus 2006 metams, padariau balansa uz 2006 m., pristaciau registru centrui. po kiek laiko gaunu laiska is registru centro, kad jiems nera pristatyti balansai uz 2004 ir 2005 m. vat tada kai ruosiaus atsakaitas siusti i registru centra uz tuos metus, pastebejau kad 2005 m. balansas kuris yra patvirtintas nesutampa su tuo kuri man paliko sena buhaltere kaip gera ir pagal kurio likucius yra vedama apskaita. tai vat problema yra ta, kad patvirtintas balansas yra blogas, o su kuriuo dirbame- nepatvirtintas, bet geras. mokesciams pristatytas balnsas yra teisingas, apskaita vedama kaip ir teisingai tik pagal nepatvirtinta balansa.
kaip dabar istaisyta ta klaida? eiti kazkaip per paaiskinamaji rasta? ar galime susaukti akcininku susirinkima ir is naujo patvirtinti balansa uz 2005 m. ?
niekada nesu susidurusi su tokiu dalyku, tai nezinau kaip visa tai ispresti.
juk negaliu nusisuti registru centrui gero balanso ir viskas, juk jei koks akcininkas paprasytu informacijos, tai tie duomenis nesutiktu su jo turimu balansu.
gal kas patartu kaip elgtis smile
M
Muuuse 1086
2007-10-31 12:34 Muuuse 2011-09-11 05-35

sande15 rašė: laba diena.
gal kas nors galetumete man padeti isspresti problema.
situacija tokia : imoneje pradejau dirbti ipusejus 2006 metams, padariau balansa uz 2006 m., pristaciau registru centrui. po kiek laiko gaunu laiska is registru centro, kad jiems nera pristatyti balansai uz 2004 ir 2005 m. vat tada kai ruosiaus atsakaitas siusti i registru centra uz tuos metus, pastebejau kad 2005 m. balansas kuris yra patvirtintas nesutampa su tuo kuri man paliko sena buhaltere kaip gera ir pagal kurio likucius yra vedama apskaita. tai vat problema yra ta, kad patvirtintas balansas yra blogas, o su kuriuo dirbame- nepatvirtintas, bet geras. mokesciams pristatytas balnsas yra teisingas, apskaita vedama kaip ir teisingai tik pagal nepatvirtinta balansa.
kaip dabar istaisyta ta klaida? eiti kazkaip per paaiskinamaji rasta? ar galime susaukti akcininku susirinkima ir is naujo patvirtinti balansa uz 2005 m. ?
niekada nesu susidurusi su tokiu dalyku, tai nezinau kaip visa tai ispresti.
juk negaliu nusisuti registru centrui gero balanso ir viskas, juk jei koks akcininkas paprasytu informacijos, tai tie duomenis nesutiktu su jo turimu balansu.
gal kas patartu kaip elgtis smile

Gal pirmiausia reikėtų susisiekti su buvusia buhaltere ir išsiaiškinti, kodėl buvo ptvirtintas ne tas balansas ir kodėl anie balansai nebuvo pateikti. O jau paskui, turint tą informaciją, ieškoti išeities. smile
S
sande15 13
2007-10-31 12:54 sande15 2011-09-11 05-35

Muuuse rašė:

sande15 rašė: laba diena.
gal kas nors galetumete man padeti isspresti problema.
situacija tokia : imoneje pradejau dirbti ipusejus 2006 metams, padariau balansa uz 2006 m., pristaciau registru centrui. po kiek laiko gaunu laiska is registru centro, kad jiems nera pristatyti balansai uz 2004 ir 2005 m. vat tada kai ruosiaus atsakaitas siusti i registru centra uz tuos metus, pastebejau kad 2005 m. balansas kuris yra patvirtintas nesutampa su tuo kuri man paliko sena buhaltere kaip gera ir pagal kurio likucius yra vedama apskaita. tai vat problema yra ta, kad patvirtintas balansas yra blogas, o su kuriuo dirbame- nepatvirtintas, bet geras. mokesciams pristatytas balnsas yra teisingas, apskaita vedama kaip ir teisingai tik pagal nepatvirtinta balansa.
kaip dabar istaisyta ta klaida? eiti kazkaip per paaiskinamaji rasta? ar galime susaukti akcininku susirinkima ir is naujo patvirtinti balansa uz 2005 m. ?
niekada nesu susidurusi su tokiu dalyku, tai nezinau kaip visa tai ispresti.
juk negaliu nusisuti registru centrui gero balanso ir viskas, juk jei koks akcininkas paprasytu informacijos, tai tie duomenis nesutiktu su jo turimu balansu.
gal kas patartu kaip elgtis smile

Gal pirmiausia reikėtų susisiekti su buvusia buhaltere ir išsiaiškinti, kodėl buvo ptvirtintas ne tas balansas ir kodėl anie balansai nebuvo pateikti. O jau paskui, turint tą informaciją, ieškoti išeities. smile




su ta sena buhaltere neimanoma susisiekti, skambinau n kartu, bet nieko nepesiau.
tai vat ir nezinau ka sitoi situacijoj daryti smile
L
Loreta13 30842
2007-10-31 14:02 Loreta13 2011-09-11 05-35

sande15 rašė: tai vat ir nezinau ka sitoi situacijoj daryti smile
Visų pirma, necituokite tokių "paklodžių". Visi matome, kas buvo anksčiau parašyta, kas rašė.
Antra. Jei jau kažką turite "gera", tas "gera" ir turi būti visur. Jei ten pora akcininkų, gal jie neprieštaraus, kad RC būtų teikiami teisingi duomenys.smile
O jei jie prieštaraus (kas teisiškai yra pagrįsta), jums teks taisyti klaidas, priklausomai nuo jų reikšmingumo jums.
S
sande15 13
2007-10-31 14:24 sande15 2011-09-11 05-35
daryti smile[/quote] Visų pirma, necituokite tokių "paklodžių". Visi matome, kas buvo anksčiau parašyta, kas rašė.
Antra. Jei jau kažką turite "gera", tas "gera" ir turi būti visur. Jei ten pora akcininkų, gal jie neprieštaraus, kad RC būtų teikiami teisingi duomenys.smile
O jei jie prieštaraus (kas teisiškai yra pagrįsta), jums teks taisyti klaidas, priklausomai nuo jų reikšmingumo jums.[/quote]
Visa beda yra ta kad apskaita yra viskas tvarkoj, ji vedama pagal teisingus likucius, su mokesciai viskas gerai, niekur nieko nereikia taisyti, tik vat kad jis nera patvirtintas, patvirtintas visai kitas ir jis yra blogas.
nezinau tikrai tos situacijos, kodel buvo patvirtintas vienas balansas, o apskaita vedama kitu balansu, gal sena buhaltere pastebejo klaidas, pertaise, bet to ji nepranese direktoriui.
tai vat klausimas yra vienas, ka reikia daryti, kad viskas atsistotu i savo vietas smile
as suprantu kad as turiu teikti gera balansa, bet kaip viska teisiskai sutvarkyti, kad nekiltu problemu ?
L
Loreta13 30842
2007-10-31 16:52 Loreta13 2011-09-11 05-35

sande15 rašė: as suprantu kad as turiu teikti gera balansa, bet kaip viska teisiskai sutvarkyti, kad nekiltu problemu ?
Jūs man pasakykite tyliai tyliai. Kur pas jus matosi balanso patvirtinimas smile
O logiškiausias sprendimas- visą situaciją raportuojate direktoriui. Jis turi priimti sprendimus.
Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt, Reklama tax.lt

Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui