Praeitų metų klaidų taisymas.

deimile13 deimile13 205
2009-05-20 19:27 deimile13
Nedaug vakare sėdinčių prie darbų... smile Bet gal kas gali pasufleruoti, į kuriuos metus rašyt patikslintą pelno mokestį PN ataskaitoje?
2007m. deklaracija patikslinta, didėjo mokestis, mokestis primokėtas, ką dabar PN ataskaitoje atkelti ar tą, kuris buvo priduotas (mažesnis), ar rašyti patikslintą už praeitus metus, juk prie šių finans metų priskirti tos sumos negaliu, nes tai mokestis už 2007m.? smile
Rolf Rolf 17196
2009-05-20 19:33 Rolf 2011-09-11 06-17

deimile13 rašė: Nedaug vakare sėdinčių prie darbų... smile Bet gal kas gali pasufleruoti, į kuriuos metus rašyt patikslintą pelno mokestį PN ataskaitoje?
2007m. deklaracija patikslinta, didėjo mokestis, mokestis primokėtas, ką dabar PN ataskaitoje atkelti

P/N ataskaitoje už 2008 m. nerašomas ankstesnių metų pelno mokestis.
Papildomai priskaitytas pelno mokestis už 2007m. įrašomas į NKPA 20-ą eilutę - Pelno (nuostolių) ataskaitoje nepripažintas pelnas (nuostoliai)
deimile13 deimile13 205
2009-05-20 19:39 deimile13
P/N ataskaitoje už 2008 m. nerašomas ankstesnių metų pelno mokestis.
Papildomai priskaitytas pelno mokestis už 2007m. įrašomas į NKPA 20-ą eilutę - Pelno (nuostolių) ataskaitoje nepripažintas pelnas (nuostoliai)[/quote]
Ačiū Rolf.
K
kristutl 6
2009-05-26 15:30 kristutl
gelbėkit, 2008m paaiškėjo, kad įmonės pirktas kuras 2007m turi būti iš sąnaudų perkeltas į neleidžiamus atskaitymus, PVM taip pat t.b. perkleltas į neleidžiamus atskatymus. klaida esminė. Už 2007m įmonė nemokėjo pelno mokesčio, nes dengė praeitų metų nuostolius. kokie t.b. buhalteriniai įrašai?
S
Spanguole 808
2009-05-26 16:21 Spanguole
Dabar paaiškėjo, kad įmonėje 2004 ir 2005 metais nebuvo nurašoma parduotų prekių savikaina..

Likęs neesančių prekių likutis sandėlyje ir neteisingas 2004 ir 2005 m. rezultatas...

Neteko susidurti su praėjusių laikotarpių klaidų taisymu.. Gal kas pašnibždės, nuo ko pradėti..?
Rolf Rolf 17196
2009-05-26 16:22 Rolf
Kuro sąnaudos už 2007m. pateko į P/N ataskaitą. Tik PLN204 neparodyta kaip neleidž.atskaitymai.
PVM dėjote į atskaitą, todėl reikės tikslinti PVM deklaraciją.
Ar ta PVM suma įmonei yra reikšminga?
K
kristutl 6
2009-05-27 14:37 kristutl
taip suma reikšminga, PVM deklaracijas patikslinom, bet ką dar reikia padaryti? smile
Rolf Rolf 17196
2009-05-27 14:48 Rolf 2011-09-11 06-17
Jei FA už 2008m. dar nepatvirtinta, tada 2008m. apskaitoje registruojate:
D 342
K 2431
Jei FA patvirtinta, tada 2009m. apskaitoje tai parodote.
7-ame rašoma apie klaidų taisymą.
I
Irute 299
2009-05-27 15:14 Irute
Laba diena,
visai susivėliau smile gal galėtumėt padėt.
Radau klaidą, dėl valiutų įtakos, klaida esminė.
Pasirašiau lentelės iki ir po koregavimo. Pas mane mažėjo pelnas, atsirado pelno ir socialinio mokesčio permokos ir padidėjo skola tiekėjams.
Dabar pradėjau pildyt balansą už 2008m. Grafoje praėję finansiniai metai man reikia pildyt tą patį, kas buvo balanse už 2007m., ar jau kaip turi būt po koregavimo?
Rolf Rolf 17196
2009-05-27 16:13 Rolf 2011-09-11 06-17

Irute rašė:
Dabar pradėjau pildyt balansą už 2008m. Grafoje praėję finansiniai metai man reikia pildyt tą patį, kas buvo balanse už 2007m., ar jau kaip turi būt po koregavimo?


26. Finansinė atskaitomybė, taip pat ir lyginamoji ankstesnių laikotarpių informacija,
yra pateikiama tokia, kokia būtų, jeigu esminė klaida būtų ištaisyta tuo laikotarpiu,
kada ji buvo padaryta. Taisymo suma, susijusi su kiekvienu ankstesniu laikotarpiu,
įtraukiama į to laikotarpio pelną ar nuostolius.
7-as : www.aat.lt/index.php?id=175
I
Irute 299
2009-05-27 17:48 Irute
Aciu labai :)
Dar turiu toki klausimeli, turbut kartosiuos, bet paklausiu .
O kapitalo pokyčio ataskaitoj irgi rodyt, įvertinant , kad klaidos ištaisytos tuo laikotarpiu, kada padarytos, ar ta sumą nurodyt grafoj "Esminių klaidų taisymo rezultatas" ?
blackgate blackgate 3816
2009-05-28 08:32 blackgate
Laba diena,
Radau 2007 m. du kartus nurašyta į ryšio sąnaudas ta pati 115 Lt. suma. Tai kaip suprantu tokiu atveju reikia tikslint pelno ir soc. mokesčio deklaracijas už 2007 metus?
K
kristutl 6
2009-05-28 08:51 kristutl
AČIŪ smile
Rolf Rolf 17196
2009-05-28 09:05 Rolf 2011-09-11 06-17

Irute rašė: O kapitalo pokyčio ataskaitoj irgi rodyt, įvertinant , kad klaidos ištaisytos tuo laikotarpiu, kada padarytos,

Taip
Rolf Rolf 17196
2009-05-28 09:06 Rolf 2011-09-11 06-17

blackgate rašė:
Tai kaip suprantu tokiu atveju reikia tikslint pelno ir soc. mokesčio deklaracijas už 2007 metus?

Taip
I
Irute 299
2009-05-28 09:08 Irute
Ačiū labai :)
blackgate blackgate 3816
2009-05-28 09:10 blackgate
Dėkui už atsakymą. O apskaitoje ar geriau 2008 metais pataisymą daryti atbuline data (FA dar nepriduota), ar jau šiais metais? smile
Rolf Rolf 17196
2009-05-28 09:16 Rolf
Jei FA dar nepatvirtinta, taisymus atliekate 2008.12.31. data.
blackgate blackgate 3816
2009-05-28 09:36 blackgate
Jei 2008 m. darau atvirkštinį įrašą- sumažinu sąnaudas, taisau 2007 PLN204, padidėja 1 eilutės suma, padidėja pelno mokestis o kaip tuomet 2008 metų PLN204, 19 eiluėje gal su minusu rašyti reikia?
Rolf Rolf 17196
2009-05-28 09:46 Rolf
Į tą eilutę su minusu negalima rašyti. Pasirinkčiau 34-ą.
Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt, Reklama tax.lt

Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui