Biudžetinių įstaigų apskaita nuo 2010 metų

Du klausimai:
1) 2009-12-31 didžiojoje knygoje įsiskolinimas VSDFV - 0,00Lt, o iš tikrųjų yra permoka 22000 Lt. Kaip įkelti į šiuos metus Sodrai permokėtą sumą?
2) IT sausio mėnesį buvo įvertintas turto vertintojų. Vienu atveju vertė didėjo, kitu - mažėjo. Buvo ir toks atvejis, kai visiškai nusidėvėjęs turtas buvo įvertintas atitinkama suma. Po to, dalis šio turto balandžio mėnesį perduotaskaip akcinis kapitalas. Kaip visą tai sukontuoti?

Iškilo dar vienas klausimėlis. Tiksliau dabar pasimečiau. Jeigu 2010.01.01 likutis buvo
D063 K 230. Tai kelt likučius reikėjo D 202 K4251 (fin. sumos gautos). Tačiau dabar paaiškėjo, kad už jas buvo nesumokėta tai kaip tada likutis keliasi D201 K ?. Gal kas padėsit. Ačiū

Tik dabar prisijungiau ,bet 'neįsivažiavau' į klausimą...
Jei nesumokėjot tiekėjui, tai D20=K69

Tai taip išeitų, kad keliant likučius sausio 1d. Atsargas už kurias buvo nesumokėta reikia kelti D 201 K 691 (skola tiekėjui), o už kurias sumokėta D 201 K 424 (finansavimas gautas).

Na, žiūrint iš kur tas atsargas gavot ... ir kokiom lėšom mokat ...
Pagal ankstesnį klausimą ,aš supratau- kad turėtų būti taip, kaip dabar ir parašėte.
Pagal tai, kad senoj apskaitoj rodėte D063=K230, nepanašu, kad jūs būtumėt skolingi tiekėjams (K178) ,todėl ir 'neįsivažiavau' kodėl jos buvo neapmokėtos

Nu kaip , jаi tiesiškai ?
1) D avansas = K gautas finansavimas(2) arba akcinis kapitalas (jei apmokėjot iš spec.lėšų).
2) Pajamuojat nauja kaina (sena savikaina plius nauja vertė minus visokie pokityčiai ir t.t.) ir žiūrit kur skirtumus padėt (ar į gautą finansavimą ar į akcinį kapitalą).

Tai va , Renatuk , nuo JONINIŲ išainu į atsotogas (Bonifacijaus :)) ,tai paprašyčiau 'ištraukt' many iš tos keblios 'sitjueišinos' (amerikėn skrist žadu, o ir kanada netoli :))

Labas vakaras,
įstaigoje dirba žmogus iš darbo biržos (viešuosius darbus) Jo atlyginimą moka 50% savivaldybė ir 50% darbo birža. Kaip apkaitoje užregistruoti gautus pinigus?

Ačiū

Gerai, kad per pusę ...
Vieną finansavimą rodote per K425 , o kitą - per K42х (4 ).
Gauti pinigai: D24=K42x , x - priklausomai nuo finansavimo

Nors dar gal reikėtų pasiaiškinti iš kur savivaldybės lėšos viešiesiems darbams. Aš rodžiau prie 425, o pasirodo, kad reikėjo rodyti 424 , bent finansų skyrius taip išaiškino. kadangi ten tiesiogiai gauna iš valstybės .

seminarre aiskino,kad galimi du variantai:
D6921001
K2421001
arba
D2114001
K2421001
sita destytoja labiau akcentavo, nes tai isankstinis apmokejimas

o jeigu mes gauname nemokamam maitinimui pinigus, tai ir paraiska turetu buti gaunant nemokama maitinima?kaip reiktu vis tai padaryti? aciu

dar vienas klausimelis del maisto.
maista nurasant (jeigu pinigai gauti is savivaldybes biudzeto)turetu buti du irasai, o jei maistas is spec lesu, tai vienas irasas?
na su atsargom juk taip

Na taip

Pirkimo faktūra:
D201=K691
Paraiška:
D2221005=K4151003
Gauti pinigai:
D241=K2221005
D4151003=K4251301
Mokėjimas tiekėjui:
D691=K241
Žaliavų nurašymas:
D8710=K201
D4251302=K7025

Ar likučių perkėlimo žiniaraščiuose rodėte panaudotą finansavimą nusidėvėjimui ir kuriame žiniaraštyje?
Vaje vaje kaip nesigaudau Kokiu atveju naudojamos finansavimo sumos gautinos?

Gautinos finansavimo sumos rodomos paraiškoje (K41x), o užsidaro (D41x) gavus pinigus ir atsiranda gautas finansavimas (K42x).
Panaudotas finansavimas uždaromas metų (ketvirčio) pabaigoje su gautu finansavimu, taigi keliant IT likučius turi būti parodytas tik gautas finansavimas (pvz., likutine IT verte).
Na, maždaug taip

O ką reiškia tas ketvirčio skliausteliuose

Vieni uždarinėja kas ketvirtį, o kiti - tik kartą metuose

Oi kaip pavydžiu Jums, kad taip viską suprantat, ačiū, bandysiu toliau "rebusus" spręsti