Avansinis pelno mokestis

Na, tiesiog įdomu kaip darot?

1. Kas ketvirtį mokant:
D 2632 iš anksto sumokėtas pelno mokestis
K 271 bankas

kokiu kodu reikia sumoketi avansini pelno mkesti 1001

Taip

Mane supainiojo ir aš susipainiojau, išpainiokit mane :D Per 2015m. mokėjom av. pelno mokestį. Dabar priskaičiuojam pelną už 2015m. ir sudengimą apskaitoje su avansiniu (D 451 K 243X ) darom 2015 12 31d. ar 2016 05 31d.? :)

2015.12.31

Ačiū. Aš buvau teisi ;)

Bet VMI tai dengia kai paskutinė diena teikimo deklaracijos PLN204.

2014 metais buvo neteisingai apskaičiuotas pelno mokestis. Apskaičiavus jisai padidėjo.
Avansinis pelno mokestis skaičiuojamas pagal ankstesnius rezultatus.
Ar reikia tikslinti ir 2015 m. IV ketvirčio avansinio pelno deklaraciją.

Taisyklėse randu tik

20. Deklaracijos tikslinamos tokiais atvejais:
20.1. kai vienetas, pasirinkęs avansinį pelno mokestį mokėti pagal praėjusių metų veiklos rezultatus, avansinio pelno mokesčio apskaičiavimuose suranda klaidų;
20.2. kai vienetas, pasirinkęs avansinį pelno mokestį mokėti pagal numatomą mokestinio laikotarpio pelno mokesčio sumą, nustato, kad einamųjų metų avansinio pelno mokesčio suma sudarys mažiau kaip 80 proc. faktiškos metinio pelno mokesčio sumos;

Atsižvelgiant į šį punktą, reikia.

Sakykit prašau, ar galima nemokėti einamųjų metų ketvirtinio avansinio pelno mokesčio, jeigu pradeklaravus metinę praėjusių metų pelno mokesčio deklaraciją išaiškėja, kad sudengus su mokėtinu pelno mokesčiu per metus sumokėtą avansinį mokestį yra likusi avansinio pelno mokesčio permoka?
FR0781 pildymo tvarkoje rašo, kad jeigu tuo pačiu kodu yra permoka, mokesčiai užskaito, bet, kaip su pelno mokesčio avansinėmis permokomis? Ačiū.

Jei "Mano VMI" permokose ir prievolėse rodo sumą su tuo pačiu kodu, tai užskaitys savaime atėjus terminui. Ir nesvarbu koks tas mokestis ar PVM, ar pelno, ar taršos mokestis. Jie visi po 1001 kodu. Tik apskaitoje paskui susidenkit teisingai

Laba diena, reikia pagalbos. Buhalterė pateikė 2015 M. už 3 ketvirčius FR0430, apskaitoje parode tik 2 mokėjimus. Trečio nesumokėjo ir VMI nuskaitė 2015 metais iš permokos (apskaitoje nėra įrašo) . 4 ketv. buvo 0. Dabar VMI mums grąžino 3000, nes metai buvo nuostolingi. Kaip man ištaisyti? surašyti buhalterinę pažymą ir įtraukti tą sumą 1000 į apskaitą 2016 metais? Nes dabar gausis VMI PERMOKA MUMS 1000.

" VMI nuskaitė 2015 metais iš permokos (apskaitoje nėra įrašo) "

Apskaitoje gal ir nėra įrašo dėl avansinio PM sumokėjimo, bet ta permoka taigi turėtų kažkurioje iš DK sąskaitų kabėti.
Jokios čia tragedijos nėra ir taisyti praktiškai nereikia nieko, jeigu viskas tvarkingai. VMI permoka 3000 atsirado po PLN pateikimo, o pas Jus ji jau 2015.12.31 turėjo būti (kažkurioje iš mokesčių sąskaitoje). Jeigu jokios permokos nėra, tai šiaip likučiai su VMI nesuderinti ir likučiai nesutampa.

Beda tame, kad ne visa suma yra sąskaitoje yra 2000, o turi būti 3000. tai ir nežinau kaip ta 1000 dabar apskaitoje įvesti

Tai permoka juk galėjo būti iš PVM ar kitų mokesčių ir jie galėjo būti naudojami. Susiderinkit likučius VMI ir apskaitoje atsiraskit kas yra pas Jus.

Laba diena,
Vėl artėja avansinio pelno mokesčio deklaravimas. Kadangi 2014 viršijome 300,000 EUR, už IV ketv. Deklaravau iki 2015.10.31 ir 2016.01.31 už I-III ketv. Tai dabar iki 2016.10.31 turėčiau deklaruoti už IV ketv. Pgl 2015 metus?
Ačiū.

Taip

Dabar susimėčiau, jei visada iki šiol mums reikėjo mokėti avansinį PM ir dabar dar reikėjo pirmus 3 ketvirčius mokėti, bet kadangi pernai metais buvo jau nuostolis, ar reikia išvis teikti FR0430 už 4 ketvirtį su 0? Ar jau išvis ji neteikiama?

Teikiama su nuostoliu, jeigu atitinka visus kitus parametrus.