Pelno mokestis

edute edute 2671
2012-04-15 11:18 edute
Sveiki,
UAB 2011 m.pajamos mažesnės nei 500 000 Lt, vidutinis darb.sk.mažesnis nei 10. Akcininkas vienintelis-užsienio įmonė.
Ar galima taikyti 5 proc. pelno mokesčio tarifą
MillaJ MillaJ 873
2012-05-07 16:27 MillaJ
Sveiki, o sakykit, 2011 m. pb. įmonėje buvo sudaryti tik atostoginių atidėjimai, ar būtina skaičiuoti atidėtą pelno mokestį, nes 2011 m. gavo pelno, o dar esu išskaičius, kad įmonėms, kurios teikia sutrumpintas atskait.formas, atidėto pelno mokesčio skaičiuoti nereikia? Dėkoju.
L
laizanika 78
2012-06-18 16:26 laizanika
Klausimas vertas milijono :)
Imone 2008 m. turejo -12000 Lt nuostolio
2009 m. turejo -40000Lt nuostolio
2010 m. -77000Lt nuostolio smile
Nu ir 2011 m. pagaliau pelnas net 106000Lt smile
Tačiau bendroje sumoje -23000Lt sėdi įmonė nuostolyje.

Aišku 2008m., 2009m. ir 2010 m. joks pelno mokestis nebuvo mokėtas, o kaip su 2011 m., balanse nepaskirstytas pelnas išlieka minusinis, tai ar mokamas pelno mokestis ar ne, nors ir 2011 m. jau įmonė dirbo pelningai smile smile smile
S
Sandra_v 4581
2012-06-18 16:32 Sandra_v
O bandėt pelno mokesčio deklaraciją pildyt???
vovere vovere 25997
2012-06-19 09:50 vovere

laizanika rašė:
Klausimas vertas milijono :)
Imone 2008 m. turejo -12000 Lt nuostolio
2009 m. turejo -40000Lt nuostolio
2010 m. -77000Lt nuostolio smile
Nu ir 2011 m. pagaliau pelnas net 106000Lt smile
Tačiau bendroje sumoje -23000Lt sėdi įmonė nuostolyje.

Aišku 2008m., 2009m. ir 2010 m. joks pelno mokestis nebuvo mokėtas, o kaip su 2011 m., balanse nepaskirstytas pelnas išlieka minusinis, tai ar mokamas pelno mokestis ar ne, nors ir 2011 m. jau įmonė dirbo pelningai smile smile smile

jūs man skolinga milijoną, žinoma kad nemokamas pelno mokestis
2012-06-20 16:24 Retai_Dryzuota
Sveiki,

noriu pasitikslinti dėl korespondecijų.

Savo laiku buvo paskaičiuotas pelno mokestis už 2011 metus. Jis apskaitytas 2011-12-31 data:
D - 6 klasė
K - mokėtinas pelno mok.

Po atskaitomybės pateikimo, pastebėta, kad pelno mok. blogai paskaičiuotas, perskaičiavus - padidėjo suma, pelno mok. deklaracija pataisyta. Klausimas koks įrašas turėtų atsirasti apskaitoje ir kuria data?

Mano pamąstymai:
D - 342 (ankstesnių metų pelno mok.)
K - mokėtinas pelno mok.

2011-12-31 ar pvz. 2012-05-31 (tada, kai pastebėta klaida)?
mariska mariska 8625
2012-06-21 08:49 mariska
Jei patvirtinta ir priduota FA, tai nieko taisyti atgaline data negalima.
Klaidos galimos taisyti dviem būdais. Kai yra reikšminga suma ir kai suma nereikšminga.
Jei suma jūsų įmonei nereikšminga, tada taisote paprastai. Per 6 klase ir viskas.
Jei suma tikrai didelė ir įtakoja jūsų rezultatus, tada yra taisoma jūsų atveju ir toks taisymas atskleidžiamas aiškinamajame rašte tikslinant ankstesnių laikotarpių FA

Žr. 7 VAS metodines rekomendacijas.
2012-06-21 09:58 Retai_Dryzuota

mariska rašė:
Jei suma tikrai didelė ir įtakoja jūsų rezultatus, tada yra taisoma jūsų atveju ir toks taisymas atskleidžiamas aiškinamajame rašte tikslinant ankstesnių laikotarpių FA

Žr. 7 VAS metodines rekomendacijas.

Man įdomu, kuria data turi būti atliktas tas taisymas per 3 klasę? 2011.12.31 ar tada, kai buvo pastebėta klaida?
mariska mariska 8625
2012-06-21 10:13 mariska
tada kai buvo pastebėta

atgaline taisymas parodomas aiškinamajame rašte
2012-06-21 10:24 Retai_Dryzuota

mariska rašė:
tada kai buvo pastebėta

atgaline taisymas parodomas aiškinamajame rašte

Labai ačiū, mariska :)
N
Naujoji 56
2012-08-10 10:54 Naujoji
Po atskaitomybės pateikimo, pastebėta, kad pelno mokestis blogai paskaičiuotas.Ar galima tikslinti PLN204 iki spalio 1d., kol reikes sumokėti? Jeigu galima,kaip tada su Balanso ir Pelno/nuostolio ataskaitu taisymu?Aciu.
amadina22 amadina22 19757
2012-08-10 10:56 amadina22

Naujoji rašė:
Po atskaitomybės pateikimo, pastebėta, kad pelno mokestis blogai paskaičiuotas.Ar galima tikslinti PLN204 iki spalio 1d., kol reikes sumokėti? Jeigu galima,kaip tada su Balanso ir Pelno/nuostolio ataskaitu taisymu?Aciu.


PLN204 galima tikslinti ir iki spalio 1 ir vėliau.
O balanso ir PNA taisyti negalima. Teikdami kitais metais balansą ir PNA, įvertinsite klaidas.
olgita olgita 236
2012-08-21 12:10 olgita
Patarkite, parašau
Mokame lengvatinį 5 proc. pelno mokestį. Sakykite prašau, ar įmokos kodas bus tas pats - 1001 ???
2012-08-21 12:32 vvirginija1

olgita rašė:
Patarkite, parašau
Mokame lengvatinį 5 proc. pelno mokestį. Sakykite prašau, ar įmokos kodas bus tas pats - 1001 ???

Taip, kodas tas pats
olgita olgita 236
2012-08-21 12:33 olgita

vvirginija1 rašė:

olgita rašė:
Patarkite, parašau
Mokame lengvatinį 5 proc. pelno mokestį. Sakykite prašau, ar įmokos kodas bus tas pats - 1001 ???

Taip, kodas tas pats


Ačiū :)
amadina22 amadina22 19757
2012-08-21 15:38 amadina22
Jei darau pusės metų balansą ir PNA draudimo įmonei, juk pelno mokesčio skaičiuoti nereikia?

Ačiū
W
Wyga 1334
2012-08-21 15:44 Wyga

amadina22 rašė:
Jei darau pusės metų balansą ir PNA draudimo įmonei, juk pelno mokesčio skaičiuoti nereikia?

Ačiū


Ne.
O
omikron 159
2012-08-21 15:46 omikron

amadina22 rašė:
Jei darau pusės metų balansą ir PNA draudimo įmonei, juk pelno mokesčio skaičiuoti nereikia?

Ačiū

Reikia,
29 VAS www.aat.lt/index.php?id=14
amadina22 amadina22 19757
2012-08-21 15:54 amadina22
Kažkada buvo diskusija, kiek atsimenu tarpinėse atskaitomybėse nereikia skaičiuoti pelno mokesčio smile

Užpildai PNA, bet PM nepriskaičiuoji.
L
Linda6 11854
2012-08-21 15:54 Linda6
Nereikia.Neskaičiuoju ir bankas neprašo,o jis pas mane bjaurus
Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt, Reklama tax.lt

Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui