PVM deklaracija FR0600

Žinoma. Rašykite tiesą.

Kur reikia debitinio dokumeto PVM rodyti ar pridiėti prie paradvimo PVM ar atim,ti iš mokėtino PVM.

debitinis dokumentas buvo išrašytas gražinant tiekėjui prekės

25-a ir 35-a eilutė su minuso ženklu

Laba diena, pardavus metalo laužą pagal 96 strp 1 d. ( kai pvm isskaito ir sumoka pirkejas aš pardvimo suma be pvm rodydavau 12 eil. o pvm sumos nerodydavau niekur.
Dabar man po patikrinimo teigia , kad pvm suma rodyčiau 33 eil. , ar tikrai taip reikia

Jūs tą metalo laužą pardavėt ar pirkot?
Jei pardavėt, tai jūs teisingai ir elgiatės. Pildot tik 12 eilutę.
33 eilutę pildo pirkėjas. Nes tai jis tą PVM moka biudžetui ir gali daryti to PVM atskaitą.
Jeigu jums tikrintojas sako, kad jūs darot negerai ir kad reikia pildyti 33 eilutę, duokit jam į snukį už tokias nesąmones.

Iš FR0600 pildymo tvarkos:
"41. PVM deklaracijos 33 laukelyje prekių (paslaugų) pirkėjas įrašo pardavimo PVM, įskaitant patikslintas PVM sumas"

butent, kad pardavem, ir dabar gavom aktą, kad reikia pardavimo pvm irašyti i 33 eilute, tai mano akys ir išlipo ant kaktos, nu dievaž reiks duot į ...., gerai, kad dar akto nepasirašem.

Pareikalaukit paaiškinimo, kuriuo PVM įstatymo punktu vadovaudamiesi jie taip teigia.
Gal ten kokia bankrutuojanti firma iš jūsų tą laužą nupirko?

Nes logika paprasta: jūs parduodat metalo laužą, sąskaita išrašoma su PVM, jums pirkėjas apmoka be PVM, nes tą PVM'ą jie sumoka biudžetui. Kadangi tai jie sumoka, jie ir deklaruoja 33 eilutėje.

Firma tikrai nebankrutuojanti veikianti , na ką pirmadienį reiks prašyt pagrįsti nurodymus.Šefas jau visas kreivas žiūrejo, kad nemoku pildyt deklaracijos, netikejo, kad ir tikrintojai gali taip suklysti.

O jūs dar į tą firmą pasiskambinkite, kaip jie pildė to mėn deklaraciją, ar traukė į 33 eilutę jūsų PVM'ą.
Raganiuke, parašykit paskui kai tai išsiaiškinsite su tikrintojais, gerai? Nu labai įdomu, ką jie paaiškins.

būtinai parašysiu, o firma tikrai įtraukusi, nes nenaujokė ir mes su ja jau senai bendraujame, sumos aišku nedideles nes parduodame auto skardos likusias po laikino įvežimo perdirbimo

Sveiki,
Susipainiojau. Pagelbėkit..
Prekės buvo senai pirktos Lietuvoje, su PVM
D 2014 prekės skirtos perparduoti 900 LT
D 2431 gautinas PVM 189 LT
K 271 sąskaitos bankuose 1089 LT

dabar matau jog 2012 05 prekės buvo išvežtos į ES klientui pagal punktą rangos sutartyje (atliekam jam statybos darbus pagal rangos sutartį), už tas prekes jis apmokėjo drauge su mokėjimu už rangos paslaugą. Pardavimo kaina įrašyta sutartyje 1089 LT.

D 443 1089 LT
K 2014 pr. skirtos perparduoti 900 LT
K ??

PVM deklaracijoje šis sandoris nefiksuotas.
Dabar manau jog čia kažko trūksta.. Pagelbėkit atsikapstyti. Ar reikia tikslinti PVM deklaraciją? Ar užtenka sutarties kad parodyti išvežamą prekę?

Prašau, pagelbėkit.. Reikia priduoti ataskaitą, bijau, kad paskui būsiu pridariusi "kliurkų". Neužilgo turėtų tikrinti VMI, noriu viską peržvelgti..

Sveiki, ar gerai užpildžiau deklaraciją pvz. gautinas PVM 618,03 dar turiu debetinę sąskaitą mes gražinom prekes 711,57 ir kreditinę sąskaitą mums grąžino prekes 220,50
tai 25 ir 35 eilutėje 127?

Sutartis "ne prie ko" nei PVM deklaracijai, nei korespondecijoms.
Ar išrašėte sąskaitą už rangą ? Ir kam (kokiai įmonei) išrašėte?

Jūs grąžinate prekes - mažinate anksčiau į apskaitą įtrauktą pirkimo PVM.
Jums grąžina prekes - mažinate pardavimus ir pardavimo PVM.
Taip kad spėjimas klaidingas.

Gauta nulinė PVM sąskaita iš Lietuvoje esančios įmonės už transporto paslaugas, gaunam iš jų ir su 21 proc PVM, bet šį kartą gavom su nuliniu. Sąskaitoje parašyta Pagal įstatymo 45 str. Paslaugos susijusios su prekių eksportu. Kaip reikėtų elgtis, kaip pasikeičia deklaracijos pildymas?

Laba diena, situacija tokia.
Pradėjus dirbti naujoje darbovietėje po kelių mėn. paskambina man iš VMI ir sako, kad nedamokėtas mūsų įmonės PVM 900 Lt. Aš jį sumoku tą pačią dieną.
Po kiek laiko žiūriu, kad pas mane nėra programoje nedamokos, tai parsisiunčiu iš VMI suderinimą. Pagal kurį, kiek uždeklaruota PVM, tiek ir sumokėta. Skirtumo nerasta.
Kaip man pasielgti tokioje situacijoje?
Gal susidariusią permoką (pagal mano duomenis) nurašyti į sąnaudos? Bet kokias?
Būčiau labai dėkinga už patarimus.

Taip, išrašyta sąskaita pagal rangos sutartį užsienio įmonei (ES). Ir apmokėta.
Sutartyje įrašyta jog mes sutinkame buitinę techniką nupirkti ir pristatyti savo lėšomis į statybos projektą, išvardintos prekės. Sąskaitoje parašyta suma ir kad pagal rangos sutartį.
PVM deklaracijoje visa suma įrašyta į suteiktų paslaugų (ES) laukelį.

Tikrai painiojatės... čia nefiksuotas, čia įrašyta. Patikslinkit, konkrečiai kokioje eilutėje įrašėte ES valstybei suteiktas paslaugas? Kokį PVMĮ straipsnį nurodėte išrašytoje sąskaitoje?
O korespondencijos tokios:
Išrašius sąskaitą:
D 2411 Pirkėjų skolos 1089 Lt
K 5 kl. Paslaugų pagal rangos sutartį pajamos 1089 Lt
Tada nurašote sunaudotų tiems darbams prekių savikainą:
D 6 kl. Suteiktų paslaugų savikaina 900 Lt
K 2 kl Prekės perpardavimui 900 Lt
Tarp kitko, ir jūsų korespondencija, kada pajamavote gautas prekes, neteisinga.
Tikriausiai ir gautas apmokėjimas iš ES bus blogai registruotas. Ar nereikėtų pasiimti kokį nors apskaitos vadovėlį ir pasikartoti?