PVM deklaracija FR0600

Tikslint 04 mėn.

Aciū, kad padėjai

Nėra už ką, persakiau ką VMI komentavo man į tokią situaciją..

nauja.vmi.lt/lt/?itemId=10123421

4. PVM atskaitos tikslinimas dėl klaidų nustatymo.

Jeigu po mokestinio laikotarpio PVM deklaracijos pateikimo PVM mokėtojas pastebėjo padarytas klaidas, dėl kurių buvo per mažai atskaityta pirkimo (importo) PVM ir dėl to buvo padidinta į biudžetą mokėtina (sumažinta iš biudžeto grąžintina) PVM suma, tai pastebėtos jau praėjusio mokestinio laikotarpio klaidos gali būti ištaisytos to mokestinio laikotarpio PVM deklaracijoje, kuriame jos buvo pastebėtos, negrįžtant į praėjusį mokestinį laikotarpį.
Ir atvirkščiai, jeigu po PVM deklaracijos pateikimo PVM mokėtojas pastebėjo padarytas klaidas, dėl kurių buvo per daug atskaityta pirkimo (importo) PVM ir dėl to buvo sumažinta į biudžetą mokėtina (padidinta iš biudžeto grąžintina) PVM suma, tai jis turi pateikti patikslintą to mokestinio laikotarpio, kurį klaidos buvo padarytos, PVM deklaraciją ir joje atitaisyti klaidas.
1 atvejis
PVM mokėtojas 2004 m. gruodžio mėnesį pastebėjo, kad į 2004 m. spalio mėnesio PVM deklaracijos 22 ir 30 laukelius neįtraukė įmonės X išrašytoje prekių pirkimo PVM sąskaitoje faktūroje nurodytos PVM sumos. Dėl padarytos klaidos sumažėjo šiam PVM mokėtojui 2004 m. spalio mėnesį iš biudžeto grąžintina PVM suma. PVM mokėtojas gali šiuos duomenis patikslinti 2004 m. gruodžio mėn. PVM deklaracijoje. Tačiau jeigu PVM mokėtojas pageidauja, jis gali pateikti patikslintą 2004 m. spalio mėnesio PVM deklaraciją.

Noriu pasitikslinti: mes naujai susikūrusi įmonė, nedeklaruotas pridėtinės vertės mokestis. Ar galima iš karto deklaruoti už du mėnesius? Ta prasme vienu metu atnešti už vieną ir už kitą mėnesį?

Šiaip jau taip paprastai negalima, o Jūs tikrai PVM mokėtojai?

Taip, tikrai.
O tai ką man dabar daryti? vieną dieną už vieną mėnesį nešti, o kitą dieną už kitą?

Nešk abi už skirtingus mėnesius.

Galite ir kartu nešti:), tik už pavėluotą deklaracijos pateikimą yra kažkokios sankcijos, nesu vėlavusi, tai nelabai žinau - kokios:).

O as zinau: sustatys akta, reikes rasyti pasiaiskinima ir gres ispejimas. SOS!
Tai vis tik jei kaina 1000, parduodama uz 1200, tai marza( i 15 eilute reikia rasyti ar 200 , ar be 18 proc. t.y. 30,51???= 169,49?
Labai laukiu, nes spaudzia FR 600 pridavimo laikas. ACIU

169,49

Beje nepamiršk, kad šioje eilutėje rodoma ir marža, kurios PVM 0% (eksportas)

Patarkite,kurioje eilutėje deklaracijoje įrašyti atstatytą PVM sumą,kuri susidarė,nurašant brokuotas prekes?

vejune, manau, viską susitvarkote juk registruose, o deklaruojate galutinį rezultatą 11 ir 26 eilutėse.

Šiaip man pirmą kartą tenka toks dalykas,todėl noriu tiksliai išsiaiškinti.Kiek įsivaizduoju 11 ir 26 eilutės-tai pardavomo rezultatas. O broko nurašymo sumą žadu dėti su minuso ženklu į 30 eilutę.Kažin,ar aš teisi?

Manau, galima per 30eil., kaip Jūs sakote. Žiūrint, kokias sąsk. korespondencijas naudojate atstatymui (251, ar 4701).

Atstatymui naudoju 4701.....Tai ko gero Jūs Lorita visgi būsite teisi....Teks tą broko PVM "kišti" į 26 eilutę. O kaip tuomet su 11 eilute? Įsivaizduoju,kad 11 eilutėx 18% = 26 eilutė. O šiuo atveju pardavimo nebuvo,o broką nurašiau į sąnaudas bei priskaičiau PVM....

Na taip, priskaičiuoti 11 eil. reikia. Jei kas ne taip, kolegos pataisys.

Ačiū Loritai už diskusiją,bet šį klausimą iškeliu dar kartelį.Gal dar kas ryt galėtų patarti......

Sveiki, jeigu pastebejau, kad praeito menesio deklaracijoje 11 eiluteje irasiau neaisku is kur istraukta skaiciu, visi kiti langeliai uzpildyti gerai, kaip man dabar reiktu patikslinti sia deklaracija? Ka pildyti ir ar galiu tai padaryti per EDS.

P.S. Nepykit, niekad neteko dar susidurti su sios formos tikslinimu.

Paprasčiausiai - patikslink deklaraciją (uždėk kryžiuką 8 langelyje ant "Patikslinta") ir deklaruok per EDS, jei tai darai su visom deklaracijom.