pelno - nuostolio ataskaita

Padėkite, prašau! Turiu tokią situaciją:
Priskaičiuoju mokėtiną pelno mokestį
D451 871,00 Lt
K4450 871,00 Lt
Nuo atostoginių kaupimų paskaičiuoju atidėtojo mokesčio turtą ir pervedu į atidėtąjį pelno mokestį
D1700 2912,00 Lt
K652 2912,00 Lt
Rezultate man gaunasi minusinis pelno mokestis -2041,00 Lt. (K65)
Klausimas kokią sumą rašyti į Pelno (nuostolių) ataskaitos eilutę "Pelno mokestis"?

24 rekomendacijos, 7 puslapyje (paskutinė redakcija 2008.02.07).

Niekaip nerandu 2008.02.07 redakcijos. AAT puslapyje yra tik 2008.01.24, ten visuose pavyzdžiuose mokestinis pelno mokestis yra didesnis už pervedimus į atidėtąjį pelno mokestį. 65 sąskaitos aritmetinis likutis gaunasi teigiamas, jį ir rašom į Pelno (nuostolių) ataskaitą. O mano atveju likutis gaunasi neigiamas. Tai į Pelno (nuostolio) ataskaitą rašyti 0 ar -2041 ?
Jei Jums nesunku, duokite, prašau, nuorodą į 24 standarto paskutinę redakciją.

Sveiki, labai prasau padekit

neseniai isidarbinau i imone, o senasis buhalteris jau kaip ir priklauso pridaves metine fin atskaitomybe. o gi ziuriu, jog tiek pl 204 tiek pelno nuostoliu ataskaitoje jis paskaiciaves pelno mokesti uz 2008 m. 20 proc, vietoj 3449 kaip turetu buti suma 4588. kaip man dabar elgtis, juk jo pl 204 uz 2008 m. neteisinga turejo buti 15 proc. o ir registram jau viskas pateikta. tai kaip man dabar elgtis, esu pasmetusi,juk mokesciam reiks pateikti teisinga pl 204, su mazesniu pelno mokesciu negu jis irasytas pelno nuostoliu ataskaitoje, , tai taip iseina nesutaps registru centrui pateikti duomenys su vmi, kai pateiskiu teisinga deklaracija iki 10 01. kada man reiks istaisyti klaidas tai kai teiksiu kt metais prie eminiu klaidu taisymo. o gal tada imonei reiktu sumoketi ta 4588 mokesti, nors reiktu 3449 ir gautus kaip permoka, o paskui uzskaitas daryti. esu pasimetusi, juk keisis visa balanso struktura, kapitalas didesnis turetu buti. ka man daryti, prasau padekit, esu dar zalias buhalteris. labai jums aciu

korneliux, mokesčiai matys PLN.
Taigi ir teisingą pelno mokestį.
O kitais metais teikdami atskaitomybę, patikslinsite balansą, pagal teisingą pelno mokestį.

labai jums aciu

Sveiki, perverčiau visus temos psl., ir neradau sau atsakymo. Pildau PLN204 (esam neseniai įsisteigę), į kurią neleidžiamų atskaitymų eilutę man "patalpinti" steigimo išlaidas? Gal 19?

Jau radau.

Gal pildomą kompiuteriu(kur su formulėmis yra) turite pelno (nuostolių) ataskaitą ir balansą?

www.aat.lt/index.php?id=193

Ačiū. Aš galvojau kad jos be formulių, ogi žiū su formulėmis.

Kur radai?

Sveiki,
ar pelno mokestis pelno mokesčio deklaracijoje turi sutapti su pelno mokesčio pelno (nuostolio) ataskaitoje ?

Nebūtinai.
Jeigu nėra neleidžiamų atskaitymų ir neapmokestinamų pajamų -tada sutampa.

Tai tada, jei yra neleidžiamu atskaitymu Metineje deklaracijoje vienoks PM, o pelno(nuostoliu ataskaitoje - kitoks ? ar taip ?

Į PNA įrašome pelno mokestį iš PLN deklaracijos

Taisingai supratau, kad pirmiausia reikia užpildyti Metinė PM deklaracija, - o tada įrašyti šį mokesčio suma į PNA ?
Ir atitinkamai iš PLN įrašome į apskaitą 2009-12-31 dienai mokėtina suma. ?

[/quote]

Taisingai supratau, kad pirmiausia reikia užpildyti Metinė PM deklaracija, - o tada įrašyti šį mokesčio suma į PNA ?
Ir atitinkamai iš PLN įrašome į apskaitą 2009-12-31 dienai mokėtina suma. ?[/quote]

Taip

[quote=amadina22][/quote]

Taisingai supratau, kad pirmiausia reikia užpildyti Metinė PM deklaracija, - o tada įrašyti šį mokesčio suma į PNA ?
Ir atitinkamai iš PLN įrašome į apskaitą 2009-12-31 dienai mokėtina suma. ?[/quote]

Taip[/quote]

Ačiu Jums labai.


Norečiau pasitikslinti kokia turetu būti korespondencija metu gale PM ?
K 47022 PM
D 340 nep. atask.m. pelnas