Tax.lt narys virbuh
V
- Tax.lt narys nuo
- 2006-05-18
- Miestas / vietovė
- Aukštaitija
- Profesija
- Buhalteris
- virbuh
- forume parašė 8209 žinučių
Naujausios žinutės:
2012-05-31 16:36
Pelno mokestis »
Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų »
#1066852
virgiukei
Menamą alga gali traukti į 25 eil,formos 471 , jei nemokėjai tai ir neteikei.
Menamą alga gali traukti į 25 eil,formos 471 , jei nemokėjai tai ir neteikei.
2012-05-30 18:24
Apskaita & Auditas »
Kas veda ūkininkams apskaitą »
#1066509
Mardzy rašė:
virbuh rašė: Nieko daugiau nelieka daryti tik 'suvalgyt'
Tai šitą dalyką suprantu, dabar ir "valgau"
virbuh rašė: sausio 1(pradinius likučius ), vėl kažkaip reikia atstatyt tas 4, jei registras taip rodo.
Kokiu būdu? Yra inventorizacijos aktai, kalbama apie 2010m, o dokumentai jau peržiūrėti VMI.
Dar atkreipkit dėmesį, ką įrašo veterinaras registre kritus gyvuliui. Mums išdavė pažymą, jog galvijas krito dėl virškinimo sistemos ligų (kad galėtume dėt į netekimus), o registre įpyškino, kad paskersta savo reikmėms Dabar turiu daryt taisymus ir susimokėt PVM - ne taip mažai nuo karvės gaunasi VMI taip pat dviprasmiškoj situacijoj - pažyma yra, vadinasi, teisus ūkininkas, registre rašoma kitaip, vadinasi, teisi VMI. Galima ginčytis, o bet tačiau... Patys suprantat.
Nepavydžiu, tokių veterinarų.
Tariamas klaidas visvien teks taisyt. Taisyt dabar, kai atrado.
Mardzy rašė:
virbuh rašė: Nieko daugiau nelieka daryti tik 'suvalgyt'
Tai šitą dalyką suprantu, dabar ir "valgau"
virbuh rašė: sausio 1(pradinius likučius ), vėl kažkaip reikia atstatyt tas 4, jei registras taip rodo.
Kokiu būdu? Yra inventorizacijos aktai, kalbama apie 2010m, o dokumentai jau peržiūrėti VMI.
Dar atkreipkit dėmesį, ką įrašo veterinaras registre kritus gyvuliui. Mums išdavė pažymą, jog galvijas krito dėl virškinimo sistemos ligų (kad galėtume dėt į netekimus), o registre įpyškino, kad paskersta savo reikmėms
Dabar turiu daryt taisymus ir susimokėt PVM - ne taip mažai nuo karvės gaunasi VMI taip pat dviprasmiškoj situacijoj - pažyma yra, vadinasi, teisus ūkininkas, registre rašoma kitaip, vadinasi, teisi VMI. Galima ginčytis, o bet tačiau... Patys suprantat.
Nepavydžiu, tokių veterinarų.
Tariamas klaidas visvien teks taisyt. Taisyt dabar, kai atrado.
2012-05-30 18:20
Pelno mokestis »
Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų »
#1066508
wika3 rašė:
įrašius 31 eil.praeitų metų nuostolį rodomos klaidos deklaracijoje, neužpildžius 31 eil.dėl nuostolio rodoma kad skaičiuoti pelną..na nebežinau kaip ir pildyti..visai neaišku
Negalima rašyti praeitų metų nuostolio daugiau, negu yra pelno 2011m
wika3 rašė:
įrašius 31 eil.praeitų metų nuostolį rodomos klaidos deklaracijoje, neužpildžius 31 eil.dėl nuostolio rodoma kad skaičiuoti pelną..na nebežinau kaip ir pildyti..visai neaišku
Negalima rašyti praeitų metų nuostolio daugiau, negu yra pelno 2011m
2012-05-30 17:44
Pelno mokestis »
Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų »
#1066488
wika3 rašė:
Prašau padėti,pildant PLN204A deklaraciją..šiais metais turime veiklos rezultatą teigiamą 29 eil-2000),o pernai turėjome nuostolį. Įrašant 31 eil.praeitų metų nuostolį nesigauna joks rezultatas.Kažką ne taip užpildau
gal nereikia į šią dekl.kelti praėjusių metų nuostolį ? padėkite , kas turite žinių kaip ten pildyti? DĖKOJU
Pildymo tvarka:
74. II dalies 31 ir 34 laukeliuose turi būti įrašomos PMĮ nustatyta tvarka iš pajamų atskaitomos vieneto praėjusių mokestinių laikotarpių nuostolių sumos. Deklaracijos II dalies 31 laukelyje įrašoma iš veiklos pelno sumos, nurodytos 60 laukelyje, atskaityta praėjusių mokestinių laikotarpių veiklos nuostolių suma, o 34 laukelyje – iš VP ir/ar išvestinių finansinių priemonių perleidimo pelno sumos, nurodytos 61 laukelyje, atskaityta praėjusių mokestinių laikotarpių VP ir/ar išvestinių finansinių priemonių perleidimo nuostolių suma ir/ ar veiklos nuostolių bendra suma.
Deklaracijos II dalies 31 laukelis nepildomas, jei 30 laukelyje įrašyta veiklos nuostolių suma arba 60 laukelyje įrašytas nulis (0).
Deklaracijos II dalies 34 laukelis nepildomas, jei 33 ir 61 laukeliuose įrašytas nulis (0) arba 33 laukelis nepildomas.
wika3 rašė:
Prašau padėti,pildant PLN204A deklaraciją..šiais metais turime veiklos rezultatą teigiamą 29 eil-2000),o pernai turėjome nuostolį. Įrašant 31 eil.praeitų metų nuostolį nesigauna joks rezultatas.Kažką ne taip užpildau
gal nereikia į šią dekl.kelti praėjusių metų nuostolį ? padėkite , kas turite žinių kaip ten pildyti? DĖKOJU
Pildymo tvarka:
74. II dalies 31 ir 34 laukeliuose turi būti įrašomos PMĮ nustatyta tvarka iš pajamų atskaitomos vieneto praėjusių mokestinių laikotarpių nuostolių sumos. Deklaracijos II dalies 31 laukelyje įrašoma iš veiklos pelno sumos, nurodytos 60 laukelyje, atskaityta praėjusių mokestinių laikotarpių veiklos nuostolių suma, o 34 laukelyje – iš VP ir/ar išvestinių finansinių priemonių perleidimo pelno sumos, nurodytos 61 laukelyje, atskaityta praėjusių mokestinių laikotarpių VP ir/ar išvestinių finansinių priemonių perleidimo nuostolių suma ir/ ar veiklos nuostolių bendra suma.
Deklaracijos II dalies 31 laukelis nepildomas, jei 30 laukelyje įrašyta veiklos nuostolių suma arba 60 laukelyje įrašytas nulis (0).
Deklaracijos II dalies 34 laukelis nepildomas, jei 33 ir 61 laukeliuose įrašytas nulis (0) arba 33 laukelis nepildomas.
2012-05-30 15:27
Apskaita & Auditas »
Kas veda ūkininkams apskaitą »
#1066453
Mardzy rašė:
Patarkit dabar, protingieji kurmiai. Perėmus buhalteriją iš LŽŪKT, apskaitoje buvo 4 avys. Ūkinių gyvūnų registre buvo tik 2. Pasidariau inventorizaciją, kad duomenys sutaptų (nes VMI žiūri pagal šį registrą), liko 2 avys. Viskas ok.
Dabar gi tikrina VMI, užkliuvo, kad dvi avys paskerstos savoms reikmėms (ar paskaičiuotas PVM). Nepaskaičiuotas, be abejo, nes niekas nieko realiai neskerdė. Įlendu, uždedu atgaline data ataskaitą - rodo, kad metų pradžiai buvo 4, ne 2 avys, o metų eigoje 2 suvalgytos! Įtariu, kad veterinaras darė pataisymus atgaline data, nes panašiai yra kritusi ir karvė 
Dabar VMI prašo paskaičiuoti PVM nuo tų dviejų savoms reikmėms suvartotų avių, bet jei aš jas "suvartoju", pas mane jų lieka 0 (realiai yra tos pačios 2). VMI juk nepaaiškinsi, kad buvo taip, o ne kitaip, jie vadovaujasi tuo, ką mato. Kaip padoriai viską susitvarkyti?
Nieko daugiau nelieka daryti tik 'suvalgyt' kiek reikia, kiek rodo, ten registro duomenys, bet ir sausio 1(pradinius likučius ), vėl kažkaip reikia atstatyt tas 4, jei registras taip rodo.
Mardzy rašė:
Patarkit dabar, protingieji kurmiai. Perėmus buhalteriją iš LŽŪKT, apskaitoje buvo 4 avys. Ūkinių gyvūnų registre buvo tik 2. Pasidariau inventorizaciją, kad duomenys sutaptų (nes VMI žiūri pagal šį registrą), liko 2 avys. Viskas ok.
Dabar gi tikrina VMI, užkliuvo, kad dvi avys paskerstos savoms reikmėms (ar paskaičiuotas PVM). Nepaskaičiuotas, be abejo, nes niekas nieko realiai neskerdė. Įlendu, uždedu atgaline data ataskaitą - rodo, kad metų pradžiai buvo 4, ne 2 avys, o metų eigoje 2 suvalgytos!
Įtariu, kad veterinaras darė pataisymus atgaline data, nes panašiai yra kritusi ir karvė
Dabar VMI prašo paskaičiuoti PVM nuo tų dviejų savoms reikmėms suvartotų avių, bet jei aš jas "suvartoju", pas mane jų lieka 0 (realiai yra tos pačios 2). VMI juk nepaaiškinsi, kad buvo taip, o ne kitaip, jie vadovaujasi tuo, ką mato. Kaip padoriai viską susitvarkyti?
Nieko daugiau nelieka daryti tik 'suvalgyt' kiek reikia, kiek rodo, ten registro duomenys, bet ir sausio 1(pradinius likučius ), vėl kažkaip reikia atstatyt tas 4, jei registras taip rodo.
2012-05-30 12:16
Bendra »
Individualios įmonės mokesčiai »
#1066395
danguteka rašė:
Labai Jums ačiū, o įrašau į PLN204A 22 eilutę ?
Taip
danguteka rašė:
Labai Jums ačiū, o įrašau į PLN204A 22 eilutę ?
Taip
2012-05-30 11:46
Bendra »
Individualios įmonės mokesčiai »
#1066372
danguteka rašė:
Įrašau 10% sumokėtą mokestį nuo 2010 m. pelno. Labai Jums ačiū. Sėkmingos darbo dienos
Pagal kaupimo principą, juk jei mokestis sodros mokamas už 2010metus, tai jis turi būti priskaitytas į 2010m sąnaudas, nesvarbu kada sumokėta. Tas pats ir už 2011metus, sodrai priskaitai 2011m gruodžio paskutinei , nesvarbu kad sumokėjai 2012m
danguteka rašė:
Įrašau 10% sumokėtą mokestį nuo 2010 m. pelno. Labai Jums ačiū. Sėkmingos darbo dienos
Pagal kaupimo principą, juk jei mokestis sodros mokamas už 2010metus, tai jis turi būti priskaitytas į 2010m sąnaudas, nesvarbu kada sumokėta. Tas pats ir už 2011metus, sodrai priskaitai 2011m gruodžio paskutinei , nesvarbu kad sumokėjai 2012m
2012-05-30 11:32
Pelno mokestis »
Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų »
#1066357
Dorota1 rašė:
Ar pasikeitus PLN pildymas
Pasakykit man į Mokesčio bazė, 18 eil, įtraukiamos visos pajmaos, ir apmokestinamos ir ne visos kokios tik yra 5 klasei
Pildymas:
20. Deklaracijos II dalies 18 laukelyje turi būti įrašoma apskaičiuojant apmokestinamąjį pelną į mokesčio bazę įtrauktų visų vieneto apmokestinamųjų ir neapmokestinamųjų pajamų, tarp jų ir pozityviųjų pajamų, bendra suma.
Laivybos vienetai į deklaracijos II dalies 18 laukelį turi įrašyti pajamų, kurios įtraukiamos ......
Deklaruojant 2010 metų ir vėlesnių metų mokestinių laikotarpių pelno mokestį, į Lietuvos vieneto mokesčio bazę neįtraukiamos ......
Dorota1 rašė:
Ar pasikeitus PLN pildymas
Pasakykit man į Mokesčio bazė, 18 eil, įtraukiamos visos pajmaos, ir apmokestinamos ir ne visos kokios tik yra 5 klasei
Pildymas:
20. Deklaracijos II dalies 18 laukelyje turi būti įrašoma apskaičiuojant apmokestinamąjį pelną į mokesčio bazę įtrauktų visų vieneto apmokestinamųjų ir neapmokestinamųjų pajamų, tarp jų ir pozityviųjų pajamų, bendra suma.
Laivybos vienetai į deklaracijos II dalies 18 laukelį turi įrašyti pajamų, kurios įtraukiamos ......
Deklaruojant 2010 metų ir vėlesnių metų mokestinių laikotarpių pelno mokestį, į Lietuvos vieneto mokesčio bazę neįtraukiamos ......
2012-05-30 10:47
Pelno mokestis »
Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų »
#1066319
virbuh rašė:
danguteka rašė:
Labai Jums ačiū, tik atsiprašau, kad nelabai aiškiai išsakiau savo klausymą. Taip, auto transportas įm. vardu, skirtas prekybinei veiklai vykdyti.
Suklaidinau, nepažiūrėjau juk 20 tai remontai
Eilučių grafos tikrai aiškiai užrašytos, bet apsižioplinau
virbuh rašė:
danguteka rašė:
Labai Jums ačiū, tik atsiprašau, kad nelabai aiškiai išsakiau savo klausymą. Taip, auto transportas įm. vardu, skirtas prekybinei veiklai vykdyti.
Suklaidinau, nepažiūrėjau juk 20 tai remontai
Eilučių grafos tikrai aiškiai užrašytos, bet apsižioplinau
2012-05-30 10:46
Pelno mokestis »
Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų »
#1066318
danguteka rašė:
Labai Jums ačiū, tik atsiprašau, kad nelabai aiškiai išsakiau savo klausymą. Taip, auto transportas įm. vardu, skirtas prekybinei veiklai vykdyti.
Suklaidinau, nepažiūrėjau juk 20 tai remontai
danguteka rašė:
Labai Jums ačiū, tik atsiprašau, kad nelabai aiškiai išsakiau savo klausymą. Taip, auto transportas įm. vardu, skirtas prekybinei veiklai vykdyti.
Suklaidinau, nepažiūrėjau juk 20 tai remontai
2012-05-30 10:36
Pelno mokestis »
Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų »
#1066308
danguteka rašė:
Labas rytas. Prašau pagelbėkite : IĮ įmonė vykdyti savo veiklai nusipirko automobilį. Skaičiavom amortizaciją. 2011 m. 07 mėn. buvo baigti amortizaciniai skaičiavimai. Tai priskaičiuotą amortizacijos sumą už 7 mėn įrašau į 18 eilutę, pildau PLN204A formą, ir viskas? O patirtos išlaidos šio automobilio remontui rašyti į 19 ar 25 eilutę? Nekantriai laukiu pagalbos, nes nežinau kaip teisingai pasielgti.
Labas. Jei ilg turtas yra asmeniškai savininko ir įsakymas nuveštas į VMI buvo, tai jo remonto sumos turi būti 19eil, bet pagal parašymą, suprantama, kad tai įmonės vardu transportas, tai remontai gali būti 25, bet (pagal tai kokia įmonės veikla), gali būti net ir 14eil.
danguteka rašė:
Labas rytas. Prašau pagelbėkite : IĮ įmonė vykdyti savo veiklai nusipirko automobilį. Skaičiavom amortizaciją. 2011 m. 07 mėn. buvo baigti amortizaciniai skaičiavimai. Tai priskaičiuotą amortizacijos sumą už 7 mėn įrašau į 18 eilutę, pildau PLN204A formą, ir viskas? O patirtos išlaidos šio automobilio remontui rašyti į 19 ar 25 eilutę? Nekantriai laukiu pagalbos, nes nežinau kaip teisingai pasielgti.
Labas. Jei ilg turtas yra asmeniškai savininko ir įsakymas nuveštas į VMI buvo, tai jo remonto sumos turi būti 19eil, bet pagal parašymą, suprantama, kad tai įmonės vardu transportas, tai remontai gali būti 25, bet (pagal tai kokia įmonės veikla), gali būti net ir 14eil.
2012-05-30 10:13
Įvairūs »
Atostoginių skaičiavimas »
#1066288
Sandra_v rašė:
nesuprantu kodėl kartu išmokant visą atostoginių sumą reiką skaičiuti dviejų skirtingų mėn GPM, mano suvokimu GPM paskaičiujamas išmokamoms atitinkamo mėnesio sumoms
Komentaras: iš GPM įstatymo
2. Darbo užmokestis ir atlyginimas už atostogas, tenkantis mėnesiui, kurį prasideda atostogos, apmokestinami nuo bendros sumos, o kito mėnesio atlyginimas už atostogas, atėmus to mėnesio NPD, apmokestinamas atskirai. Pasibaigus atostogoms ir apskaičiavus darbo užmokestį už likusias tą mėnesį darbo dienas, pajamų mokestis apskaičiuojamas nuo bendros to mėnesio uždarbio ir atostoginių sumos, atėmus anksčiau išskaičiuotą mokesčio sumą (žr. 1 pavyzdį). Kai atostogos įstatymų nustatyta tvarka trunka kelis kalendorinius mėnesius, kiekvieno mėnesio atlyginimo už atostogas suma apmokestinama atskirai. Per atostogų laikotarpį pasikeitus NPD, pajamų mokestis perskaičiuojamas.
Sandra_v rašė:
nesuprantu kodėl kartu išmokant visą atostoginių sumą reiką skaičiuti dviejų skirtingų mėn GPM, mano suvokimu GPM paskaičiujamas išmokamoms atitinkamo mėnesio sumoms
Komentaras: iš GPM įstatymo
2. Darbo užmokestis ir atlyginimas už atostogas, tenkantis mėnesiui, kurį prasideda atostogos, apmokestinami nuo bendros sumos, o kito mėnesio atlyginimas už atostogas, atėmus to mėnesio NPD, apmokestinamas atskirai. Pasibaigus atostogoms ir apskaičiavus darbo užmokestį už likusias tą mėnesį darbo dienas, pajamų mokestis apskaičiuojamas nuo bendros to mėnesio uždarbio ir atostoginių sumos, atėmus anksčiau išskaičiuotą mokesčio sumą (žr. 1 pavyzdį). Kai atostogos įstatymų nustatyta tvarka trunka kelis kalendorinius mėnesius, kiekvieno mėnesio atlyginimo už atostogas suma apmokestinama atskirai. Per atostogų laikotarpį pasikeitus NPD, pajamų mokestis perskaičiuojamas.
2012-05-30 10:05
Įvairūs »
Atostoginių skaičiavimas »
#1066284
Tininga rašė:
virbuh rašė:
Pagal viską minimalus valandinis tai lygtai 4,85*8 val bus 38,80 lt.O prie ko čia tas minimalus valandinis? Jei nustatytas mėnesinis atlyginimas, į jokius valandinius nė žiūrėt nereikia. Tai visiškai skirtingi daiktai 
Teisingai, jei nustatyta alga konkreti.Aš pažiūrėjus į tvarką, buvau įsitikinus, kad būtina pritraukti prie minimumo.
6.12. Pagal šį Aprašą dienos (valandos) vidutinis darbo užmokestis negali būti mažesnis už skaičiuojamąjį mėnesį teisės aktuose ar kolektyvinėje sutartyje (jeigu jos nėra – darbo sutartyje) nustatytą toms pareigoms, profesijai ar atitinkamos kategorijos darbams minimalų valandinį (dienos) atlygį arba minimalios mėnesinės algos pagrindu apskaičiuotą to mėnesio valandinį (dienos) užmokestį pagal darbuotojo ar įmonės darbo (pamainos) grafiką, o jeigu šie dydžiai nenustatyti – negali būti mažesnis už Lietuvos Respublikos Vyriausybės patvirtintus atitinkamus minimalius darbo užmokesčio dydžius.
Tininga rašė:
virbuh rašė:
Pagal viską minimalus valandinis tai lygtai 4,85*8 val bus 38,80 lt.
Teisingai, jei nustatyta alga konkreti.Aš pažiūrėjus į tvarką, buvau įsitikinus, kad būtina pritraukti prie minimumo.
6.12. Pagal šį Aprašą dienos (valandos) vidutinis darbo užmokestis negali būti mažesnis už skaičiuojamąjį mėnesį teisės aktuose ar kolektyvinėje sutartyje (jeigu jos nėra – darbo sutartyje) nustatytą toms pareigoms, profesijai ar atitinkamos kategorijos darbams minimalų valandinį (dienos) atlygį arba minimalios mėnesinės algos pagrindu apskaičiuotą to mėnesio valandinį (dienos) užmokestį pagal darbuotojo ar įmonės darbo (pamainos) grafiką, o jeigu šie dydžiai nenustatyti – negali būti mažesnis už Lietuvos Respublikos Vyriausybės patvirtintus atitinkamus minimalius darbo užmokesčio dydžius.
2012-05-30 09:38
Įvairūs »
Atostoginių skaičiavimas »
#1066257
astulis22 rašė:
Laba diena, noriu jūsų patarymo. Darbuotojas išėjo atostogų nuo 05.28 iki 06.10.
1. Atostoginius skaičiavau vasario, kovo, balandžio mėn. VDU 38,71 lt. tai atostogų priklauso gegužės mėn 4 d., o birželio 6 d. Atostoginių priskaičiuota 387,10 lt.
2. Išskaitymai GPM už einamą mėn. 0,00 lt, sodra 13,94, GPM už būsimąjį mėn. 34,84. išmokėjimui 338,32 lt.
Ar gerai paskaičiuota? Ar teisingai darau taikydama NPD 387,10, nes tiek yra paskaičiuota atostoginių? Dar noriu paklausti, mes atostoginius išmokėsime su atlyginimu t.y. apie birželio vidurį, nors žinau, kad taip negalima, bet darbuotojai tai žino ir sutinka. gal galite patarti kaip man išskirti GPM kai mokėsime už gegužės mėn.
Pagal viską minimalus valandinis tai lygtai 4,85*8 val bus 38,80 lt.
Išskirstai sumas pagal mėnesius, gegužės atostogas pridedi prie gegužės algos ir skaičiuoji NPD, gauni atitinkamą GPM,
birželio atostogoms atskirai GPM, kai žinosi algą birželio mėn gale, perskaičiuosi NPD
Gal supratai.
astulis22 rašė:
Laba diena, noriu jūsų patarymo. Darbuotojas išėjo atostogų nuo 05.28 iki 06.10.
1. Atostoginius skaičiavau vasario, kovo, balandžio mėn. VDU 38,71 lt. tai atostogų priklauso gegužės mėn 4 d., o birželio 6 d. Atostoginių priskaičiuota 387,10 lt.
2. Išskaitymai GPM už einamą mėn. 0,00 lt, sodra 13,94, GPM už būsimąjį mėn. 34,84. išmokėjimui 338,32 lt.
Ar gerai paskaičiuota? Ar teisingai darau taikydama NPD 387,10, nes tiek yra paskaičiuota atostoginių? Dar noriu paklausti, mes atostoginius išmokėsime su atlyginimu t.y. apie birželio vidurį, nors žinau, kad taip negalima, bet darbuotojai tai žino ir sutinka. gal galite patarti kaip man išskirti GPM kai mokėsime už gegužės mėn.
Pagal viską minimalus valandinis tai lygtai 4,85*8 val bus 38,80 lt.
Išskirstai sumas pagal mėnesius, gegužės atostogas pridedi prie gegužės algos ir skaičiuoji NPD, gauni atitinkamą GPM,
birželio atostogoms atskirai GPM, kai žinosi algą birželio mėn gale, perskaičiuosi NPD
Gal supratai.
2012-05-30 09:26
Pelno mokestis »
Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų »
#1066251
000018 rašė:
Laba diena,
įmonė pirko lengvąjį automobilį. PVM yra neatskaitomas (17832,97 Lt). PLN 204 deklaracijoje reikia parodyti 12 langelyje? Ar aš teisi? Iš anksto dėkui
gal tinka 19 eilutė:
24.18. III dalies 19 laukelyje turi būti įrašomos kitų, deklaracijoje neįvardytų, pagal PMĮ 31 straipsnį neleidžiamų atskaitymų sumos (sąnaudų, nesusijusių su pajamų uždirbimu ir neįprastinių vieneto vykdomai veiklai, taip pat sąnaudų, kurių pripažinimo apskaitoje ir pagal PMĮ laikotarpiai skiriasi, sumos, taip pat neleidžiamiems atskaitymams priskiriamos praėjusių mokestinių laikotarpių sąnaudų sumos, kai, taisant tų laikotarpių deklaracijų klaidas ir netikslumus, tokios sąnaudos įtraukiamos į ataskaitinio mokestinio laikotarpio pelno (nuostolių) ataskaitą). Pavyzdžiui, šiame 19 laukelyje įrašoma vieneto padarytos žalos atlyginimo suma, mokesčių sumos, didesnės už sumas, priskiriamas leidžiamiems atskaitymams pagal PMĮ 24 straipsnį, atitinkamų nario mokesčių, įnašų ir įmokų sumos, didesnės už PMĮ 29 straipsnyje nustatyta tvarka iš pajamų atskaitomas sumas, ir kitų neleidžiamų atskaitymų sumos
000018 rašė:
Laba diena,
įmonė pirko lengvąjį automobilį. PVM yra neatskaitomas (17832,97 Lt). PLN 204 deklaracijoje reikia parodyti 12 langelyje? Ar aš teisi? Iš anksto dėkui
gal tinka 19 eilutė:
24.18. III dalies 19 laukelyje turi būti įrašomos kitų, deklaracijoje neįvardytų, pagal PMĮ 31 straipsnį neleidžiamų atskaitymų sumos (sąnaudų, nesusijusių su pajamų uždirbimu ir neįprastinių vieneto vykdomai veiklai, taip pat sąnaudų, kurių pripažinimo apskaitoje ir pagal PMĮ laikotarpiai skiriasi, sumos, taip pat neleidžiamiems atskaitymams priskiriamos praėjusių mokestinių laikotarpių sąnaudų sumos, kai, taisant tų laikotarpių deklaracijų klaidas ir netikslumus, tokios sąnaudos įtraukiamos į ataskaitinio mokestinio laikotarpio pelno (nuostolių) ataskaitą). Pavyzdžiui, šiame 19 laukelyje įrašoma vieneto padarytos žalos atlyginimo suma, mokesčių sumos, didesnės už sumas, priskiriamas leidžiamiems atskaitymams pagal PMĮ 24 straipsnį, atitinkamų nario mokesčių, įnašų ir įmokų sumos, didesnės už PMĮ 29 straipsnyje nustatyta tvarka iš pajamų atskaitomas sumas, ir kitų neleidžiamų atskaitymų sumos
2012-05-30 08:18
Pelno mokestis »
Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų »
#1066239
Kaip skaičiuojama ir kas traukiama į sąrašą:
www.easystart.lt/lt/zodynas/vidutinis-metinis-d...
PSD ir garantinis galima į 22,
Palūkanos apmokestinamos. O už ką tos palūkanos.?
www.easystart.lt/lt/zodynas/vidutinis-metinis-d...
PSD ir garantinis galima į 22,
Palūkanos apmokestinamos. O už ką tos palūkanos.?
2012-05-29 15:24
Bendra »
Individualios įmonės mokesčiai »
#1066140
Taip išeina, kad nuo savininko algos mokama sodra tinka ir 22 ir 25 eilutei.
2012-05-29 15:08
Bendra »
Individualios įmonės mokesčiai »
#1066128
IlonaD rašė:
virbuh rašė:
Nekilnojamo turto mokestis, teršimo , kelių mokestis
Nuo 2010m. dar ir įmokos sodrai.
Sodra savininko juk eina į leidžiamus į 25 eilutę,
IlonaD rašė:
virbuh rašė:
Nekilnojamo turto mokestis, teršimo , kelių mokestis
Nuo 2010m. dar ir įmokos sodrai.
Sodra savininko juk eina į leidžiamus į 25 eilutę,
2012-05-29 14:53
Bendra »
Individualios įmonės mokesčiai »
#1066123
pupyte rašė:
IlonaD rašė:
pupyte rašė:
sveiki, kas cia per bajeris: Teikiant pelno mokesčio deklaraciją, kartu pateikti reikia ir metines finansines ataskaitas tiems juridiniams asmenims, kurie šių dokumentų neteikia Registrų centrui. kokias cia dar ataskaitas II turi teikti?
Iš kur čia?
t.y. iš kokio šaltinio?
www.vmi.lt/lt/?itemId=10828186
Gal čia tik nepelno siekiančioms įmonėms.
pupyte rašė:
IlonaD rašė:
pupyte rašė:
sveiki, kas cia per bajeris: Teikiant pelno mokesčio deklaraciją, kartu pateikti reikia ir metines finansines ataskaitas tiems juridiniams asmenims, kurie šių dokumentų neteikia Registrų centrui. kokias cia dar ataskaitas II turi teikti?
Iš kur čia?
t.y. iš kokio šaltinio?
www.vmi.lt/lt/?itemId=10828186
Gal čia tik nepelno siekiančioms įmonėms.
2012-05-29 14:49
Bendra »
Individualios įmonės mokesčiai »
#1066119
pupyte rašė:
virbuh rašė:
pupyte rašė:
dar norejau paklaust, o i kur PLN204A rasyti savininko alga (02) ir (27) babkes? ir aplamai ziuriu ten tik 1 eilute sanaudoms palikta? tipo all include? viska dedam i viena suma?
Alga (02) į 25, o 27 negalima traukti, nėra sąnaudos , nes tai iš pelno.
o i 22 ka traukti reikia?
Nekilnojamo turto mokestis, teršimo , kelių mokestis
pupyte rašė:
virbuh rašė:
pupyte rašė:
dar norejau paklaust, o i kur PLN204A rasyti savininko alga (02) ir (27) babkes? ir aplamai ziuriu ten tik 1 eilute sanaudoms palikta? tipo all include? viska dedam i viena suma?
Alga (02) į 25, o 27 negalima traukti, nėra sąnaudos , nes tai iš pelno.
o i 22 ka traukti reikia?
Nekilnojamo turto mokestis, teršimo , kelių mokestis
2012-05-29 14:36
Bendra »
Individualios įmonės mokesčiai »
#1066113
pupyte rašė:
dar norejau paklaust, o i kur PLN204A rasyti savininko alga (02) ir (27) babkes? ir aplamai ziuriu ten tik 1 eilute sanaudoms palikta? tipo all include? viska dedam i viena suma?
Alga (02) į 25, o 27 negalima traukti, nėra sąnaudos , nes tai iš pelno.
pupyte rašė:
dar norejau paklaust, o i kur PLN204A rasyti savininko alga (02) ir (27) babkes? ir aplamai ziuriu ten tik 1 eilute sanaudoms palikta? tipo all include? viska dedam i viena suma?
Alga (02) į 25, o 27 negalima traukti, nėra sąnaudos , nes tai iš pelno.
2012-05-29 14:15
Bendra »
Individualios įmonės mokesčiai »
#1066088
Ilonai 1975, Pelno mokestis , nėra sąnaudos tai tik mokestis, neleidžiama į sąnaudas dėti:
neleidžiami:
1) pridėtinės vertės mokestis, mokamas į biudžetą, ir pelno mokestis, nustatytas šio Įstatymo;
2) (
3) netesybos, į biudžetą ir valstybės fondus sumokėtos baudos, delspinigiai ir kitos sankcijos už Lietuvos Respublikos teisės aktų pažeidimus;
4) palūkanos ar kitokios išmokos už susijusių asmenų sutartinių įsipareigojimų nevykdymą;
5) ribojamų dydžių atskaitymų dalis, viršijanti nustatytus dydžius;
.....
neleidžiami:
1) pridėtinės vertės mokestis, mokamas į biudžetą, ir pelno mokestis, nustatytas šio Įstatymo;
2) (
3) netesybos, į biudžetą ir valstybės fondus sumokėtos baudos, delspinigiai ir kitos sankcijos už Lietuvos Respublikos teisės aktų pažeidimus;
4) palūkanos ar kitokios išmokos už susijusių asmenų sutartinių įsipareigojimų nevykdymą;
5) ribojamų dydžių atskaitymų dalis, viršijanti nustatytus dydžius;
.....
2012-05-29 10:15
Gyventojų pajamų mokestis »
FR0572 »
#1065962
dontcha rašė:
virbuh rašė:
572 formą juk teikiate tik vieną už visą mėnesį iki 06 15, tai ką išmokate per visą gegužės mėn, tai bus gal mokėjimai už balandžio mėn ir atliestųjų sumos, gal avansų yra.
nu gerai,jei as snd zmogu atleidziu ir jam išmoku alga už geguze.nes jis tik geguze tedirbo,tai ir turiu teikti FR0572 iki 05-31d. o 06-15d teiksiu deklaracija už geguzės mėn už visus darbutoojų algas, kuriems algos bus išmokamos nuo 06-01-15d.? ar taip?
572 forma teikiama tik vieną kartą per mėnesį, už praėjusį mėnesį. Už gegužės mėn teiki laikotarpyje nuo birželio 1 iki15 dienos. ten rodai viską ką išmokėjai per visą gegužės mėnesį.
dontcha rašė:
virbuh rašė:
572 formą juk teikiate tik vieną už visą mėnesį iki 06 15, tai ką išmokate per visą gegužės mėn, tai bus gal mokėjimai už balandžio mėn ir atliestųjų sumos, gal avansų yra.
nu gerai,jei as snd zmogu atleidziu ir jam išmoku alga už geguze.nes jis tik geguze tedirbo,tai ir turiu teikti FR0572 iki 05-31d. o 06-15d teiksiu deklaracija už geguzės mėn už visus darbutoojų algas, kuriems algos bus išmokamos nuo 06-01-15d.? ar taip?
572 forma teikiama tik vieną kartą per mėnesį, už praėjusį mėnesį. Už gegužės mėn teiki laikotarpyje nuo birželio 1 iki15 dienos. ten rodai viską ką išmokėjai per visą gegužės mėnesį.
2012-05-29 09:48
Gyventojų pajamų mokestis »
FR0572 »
#1065952
572 formą juk teikiate tik vieną už visą mėnesį iki 06 15, tai ką išmokate per visą gegužės mėn, tai bus gal mokėjimai už balandžio mėn ir atliestųjų sumos, gal avansų yra.
2012-05-29 09:35
Gyventojų pajamų mokestis »
FR0572 »
#1065942
dontcha rašė:
Labukas šiandien atleidžiamas darbuotojas tai FR0572 formos 20eiluteje rodau jo priskaičiuota GPM,o tai ka tada rašyti 10skiltyje(darbuotojų skaičius) ar būtina ta gpm iškart sumokėti ar galima kartu su kitų darbuotojų algomiskurios bus išmokamos iki 06-15d.?
Labas. Jei šiandien atleidžiat, tai turit dabar algą ir visas kompensacijas sumokėti ir GPM iki gegužės paskutinės dienos. Tai taip,gerai mastot į 20eil , o skaičius darbuotojų bus ,paskutinę mėnesio dieną esami darbuotojai.(be atleistojo).
Jei mokėsit iki 06.15 tą GPM, tai bus delspinigiai.
dontcha rašė:
Labukas šiandien atleidžiamas darbuotojas tai FR0572 formos 20eiluteje rodau jo priskaičiuota GPM,o tai ka tada rašyti 10skiltyje(darbuotojų skaičius) ar būtina ta gpm iškart sumokėti ar galima kartu su kitų darbuotojų algomiskurios bus išmokamos iki 06-15d.?
Labas. Jei šiandien atleidžiat, tai turit dabar algą ir visas kompensacijas sumokėti ir GPM iki gegužės paskutinės dienos. Tai taip,gerai mastot į 20eil , o skaičius darbuotojų bus ,paskutinę mėnesio dieną esami darbuotojai.(be atleistojo).
Jei mokėsit iki 06.15 tą GPM, tai bus delspinigiai.
2012-05-13 18:28
Bendra »
Ūkinių operacijų žurnalas »
#1060537
Loreta13 rašė:
virbuh, ar neprisiimate per didelės atsakomybės
Juk jūs net neįsivaizduojate, kaip bus įvertintas jūsų atsakymas.
Mūsų konsultacijos juk visiškai nesuprantamos.
Žmogutis net nežino kas yra PVM...
Man sunku žiūrėti, kaip beviltiškai prašo...ir nesupranta. Bet juk kartais žmogus gali labai labai panorėti, daug skaityti, gilintis ir nors minimaliai kažką su kitų pagalba sužinoti...
Yra tk 2 variantai: arba samdyti buhalterį, arba kaip minėjau, susiradus padėjėją labai daug skaityti, labai daug gilintis...
Gal yra bent kiek ir pažangos, nes paskutinėje žinutėje labiau suprantami kai kurie žodžiai...
Kiekviename atsakyme ir pamokyme tikrai didelė atsakomybė, ko visai nežinau, ar nesuprantu klausimo, stengiuosi neatsakinėti. Įvertinimo nesitikiu.Bažnyčioj kunigas yra pasakęs: blogiems, piktiems žmonėms tik nusišypsokit ir atsiprašykit, atsakykit gerumu.....
Loreta13 rašė:
virbuh, ar neprisiimate per didelės atsakomybės
Juk jūs net neįsivaizduojate, kaip bus įvertintas jūsų atsakymas.
Mūsų konsultacijos juk visiškai nesuprantamos.
Žmogutis net nežino kas yra PVM...
Man sunku žiūrėti, kaip beviltiškai prašo...ir nesupranta. Bet juk kartais žmogus gali labai labai panorėti, daug skaityti, gilintis ir nors minimaliai kažką su kitų pagalba sužinoti...
Yra tk 2 variantai: arba samdyti buhalterį, arba kaip minėjau, susiradus padėjėją labai daug skaityti, labai daug gilintis...
Gal yra bent kiek ir pažangos, nes paskutinėje žinutėje labiau suprantami kai kurie žodžiai...
Kiekviename atsakyme ir pamokyme tikrai didelė atsakomybė, ko visai nežinau, ar nesuprantu klausimo, stengiuosi neatsakinėti. Įvertinimo nesitikiu.Bažnyčioj kunigas yra pasakęs: blogiems, piktiems žmonėms tik nusišypsokit ir atsiprašykit, atsakykit gerumu.....
2012-05-11 15:15
Apskaita & Auditas »
Kas veda ūkininkams apskaitą »
#1060197
pele-pelyte rašė:
Laba. 2007 metais ūkininkas PVM mokėtojas pirko iš UAB PVM mokėtojo priekabą. Ūkininkas į atskaitą PVM netraukė ir pirkimo neparodė deklaracijoje. Priekaba nesinaudojo. 2012 m. jis priekabą pardavė PVM mokėtojui UAB. Sakykit, PVM sąskaitą faktūrą rašyti su PVM? Tik ir vėl netraukti į deklaraciją? Kaip elgtis? Ačiū
gal kas tiks, nors pagal senus metus, bet galiojantis:
3 pavyzdys
Maitinimo įmonė, PVM mokėtoja, vykdanti tik PVM apmokestinamą veiklą, 2004 m. liepos mėnesį įsigijo 100 dėžučių kondensuoto pieno, kurį numatė panaudoti gaminant PVM apmokestinamą produkciją – tortus. Įmonė minėto pieno pirkimo PVM į atskaitą netraukė (nors pagal PVM įstatymo nuostatas kondensuoto pieno pirkimo PVM šiuo atveju galėjo būti traukiamas į PVM atskaitą). Tačiau po mėnesio bendrovė minėtą pieną pardavė ir turėjo skaičiuoti 18 proc. PVM.
1 pavyzdys
UAB, PVM mokėtoja, kurios pagrindinė veikla yra baldų gamyba, š. m. rugpjūčio mėnesį svečių ir darbuotojų pramogoms nupirko palapines bei žvejybos įrankius. Atsižvelgdama į tai, kad pagal Pelno mokesčio įstatymą tokios išlaidos nepriskiriamos reprezentacinėms sąnaudoms ir laikomos neleidžiamais atskaitymais, bendrovė minėtų prekių pirkimo PVM į atskaitą netraukė. Tačiau šias prekes bendrovė rugsėjo mėnesį pardavė. Kadangi palapinių ir žvejybos įrankių pirkimo PVM nebuvo atskaitytas, todėl bendrovė šias prekes parduoda be PVM.
pele-pelyte rašė:
Laba. 2007 metais ūkininkas PVM mokėtojas pirko iš UAB PVM mokėtojo priekabą. Ūkininkas į atskaitą PVM netraukė ir pirkimo neparodė deklaracijoje. Priekaba nesinaudojo. 2012 m. jis priekabą pardavė PVM mokėtojui UAB. Sakykit, PVM sąskaitą faktūrą rašyti su PVM? Tik ir vėl netraukti į deklaraciją? Kaip elgtis? Ačiū
gal kas tiks, nors pagal senus metus, bet galiojantis:
3 pavyzdys
Maitinimo įmonė, PVM mokėtoja, vykdanti tik PVM apmokestinamą veiklą, 2004 m. liepos mėnesį įsigijo 100 dėžučių kondensuoto pieno, kurį numatė panaudoti gaminant PVM apmokestinamą produkciją – tortus. Įmonė minėto pieno pirkimo PVM į atskaitą netraukė (nors pagal PVM įstatymo nuostatas kondensuoto pieno pirkimo PVM šiuo atveju galėjo būti traukiamas į PVM atskaitą). Tačiau po mėnesio bendrovė minėtą pieną pardavė ir turėjo skaičiuoti 18 proc. PVM.
1 pavyzdys
UAB, PVM mokėtoja, kurios pagrindinė veikla yra baldų gamyba, š. m. rugpjūčio mėnesį svečių ir darbuotojų pramogoms nupirko palapines bei žvejybos įrankius. Atsižvelgdama į tai, kad pagal Pelno mokesčio įstatymą tokios išlaidos nepriskiriamos reprezentacinėms sąnaudoms ir laikomos neleidžiamais atskaitymais, bendrovė minėtų prekių pirkimo PVM į atskaitą netraukė. Tačiau šias prekes bendrovė rugsėjo mėnesį pardavė. Kadangi palapinių ir žvejybos įrankių pirkimo PVM nebuvo atskaitytas, todėl bendrovė šias prekes parduoda be PVM.
2012-05-11 10:50
Bendra »
Ūkinių operacijų žurnalas »
#1060083
Daivape, Jūsų buvusi buhalterė gal bendrųjų įplaukų sumažėjimo grafą naudojo kaip 'viso išlaidos' ir atkartodavo tą išlaidų sumą. Man ir būdavo patogiau susitikrinti kai turėdavau viso išlaidos grafą, bet pavadinimą juk reikia pasikeisti, jei taip buvo rašoma...
2012-05-11 10:38
Bendra »
Ūkinių operacijų žurnalas »
#1060081
jei gavot paslaugą už 121litą
tai Jūsų skola padidėja 121
PVM gautinas 21
Materialinės išlaidos 100
Įplaukos, tai kai jūs gaunate pinigus.
Apskaitą vedat kaupimo principu aš manau, nes PVM mokėtojai?
tai Jūsų skola padidėja 121
PVM gautinas 21
Materialinės išlaidos 100
Įplaukos, tai kai jūs gaunate pinigus.
Apskaitą vedat kaupimo principu aš manau, nes PVM mokėtojai?
Tax.lt © 2002 - 2025, admin@tax.lt,
Reklama tax.lt
Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui