Tax.lt narys Rainis
- Tax.lt narys nuo
- 2008-04-07
- Rainis
- forume parašė 15057 žinučių
Naujausios žinutės:
2012-01-31 16:18
Pelno mokestis »
Avansinis pelno mokestis »
#1026531
Vikbo rašė:
Prisiskambinti neimanoma- praso laukti- visi specialistai"labai" uzimti/ O pateit=kti deklaracija- reikia siandien.
Pateikit, patikslinsit jei reikės vėliau. Bet atvejis tai kaip ir įdomus, nors turbūt nėra retas.
Vikbo rašė:
Prisiskambinti neimanoma- praso laukti- visi specialistai"labai" uzimti/ O pateit=kti deklaracija- reikia siandien.
Pateikit, patikslinsit jei reikės vėliau. Bet atvejis tai kaip ir įdomus, nors turbūt nėra retas.
2012-01-31 16:17
PVM »
PVM sąskaitų faktūrų registras »
#1026529
kapceviciene rašė:
Raini,jūs ne taip mane supratote.Aš sakau kad avansinių negalima naudot kaip registrų ,nes ten juk nerašom PVM mokėtojo kodo,o vat ją konsultuoja mūsų rajono auditorė ir kita kolegė taip dirba ir sako jei VMI paprašys registrų pateiksite ir avansines.
Tai tada nieko nesuprantu.
Aš žinau, kad visos per mėnesį gautos PVM s/f turi būti suregistruotos į Gaunamų PVM s/f registrą nepriklausomai nuo to, ar jos apmokėtos, ir kaip apmokėtos. Ir susegtos viename segtuve.
Ką bendro su tuo registru turi avansinės apyskaitos? Negi ruošiatės ir avansines apyskaitas į tą registrą surašyti?
kapceviciene rašė:
Raini,jūs ne taip mane supratote.Aš sakau kad avansinių negalima naudot kaip registrų ,nes ten juk nerašom PVM mokėtojo kodo,o vat ją konsultuoja mūsų rajono auditorė ir kita kolegė taip dirba ir sako jei VMI paprašys registrų pateiksite ir avansines.
Tai tada nieko nesuprantu.
Aš žinau, kad visos per mėnesį gautos PVM s/f turi būti suregistruotos į Gaunamų PVM s/f registrą nepriklausomai nuo to, ar jos apmokėtos, ir kaip apmokėtos. Ir susegtos viename segtuve.
Ką bendro su tuo registru turi avansinės apyskaitos? Negi ruošiatės ir avansines apyskaitas į tą registrą surašyti?
2012-01-31 15:57
Pelno mokestis »
Avansinis pelno mokestis »
#1026508
Vikbo rašė:
Skaitome toliau:
23.4. 2009 metais prasidėjusio mokestinio laikotarpio I-III ketvirčių avansinis pelno mokestis apskaičiuojamas pagal mokestinių metų, buvusių prieš praėjusius mokestinius metus, faktiškai apskaičiuotas (deklaruotas) pelno sumas, tačiau atsižvelgiant į 2009 metais galiojantį pelno mokesčio tarifą (t.y. 20 proc. ar kitą vienetui nuo 2009 metais prasidėjusio mokestinio laikotarpio taikomą tarifą). Skaičiuojant 2010 metų mokestinio laikotarpio bei vėlesnių mokestinių laikotarpių I-III ketvirčių avansinį pelno mokestį, taip pat reikia atsižvelgti į einamaisiais mokestiniais metais galiojantį pelno mokesčio tarifą.
Tikrai ko gero jūs teisus - reikia perskaičiuoti į 15 procentų.
Dar dėl viso pikto paskambinkit 1882 - gal nereikės didinti.
Vikbo rašė:
Skaitome toliau:
23.4. 2009 metais prasidėjusio mokestinio laikotarpio I-III ketvirčių avansinis pelno mokestis apskaičiuojamas pagal mokestinių metų, buvusių prieš praėjusius mokestinius metus, faktiškai apskaičiuotas (deklaruotas) pelno sumas, tačiau atsižvelgiant į 2009 metais galiojantį pelno mokesčio tarifą (t.y. 20 proc. ar kitą vienetui nuo 2009 metais prasidėjusio mokestinio laikotarpio taikomą tarifą). Skaičiuojant 2010 metų mokestinio laikotarpio bei vėlesnių mokestinių laikotarpių I-III ketvirčių avansinį pelno mokestį, taip pat reikia atsižvelgti į einamaisiais mokestiniais metais galiojantį pelno mokesčio tarifą.
Tikrai ko gero jūs teisus - reikia perskaičiuoti į 15 procentų.
Dar dėl viso pikto paskambinkit 1882 - gal nereikės didinti.
2012-01-31 15:39
Bendra »
Nekilnojamo turto mokestis »
#1026490
judaskinas rašė:
pagal mane per sena, bet is RC gavau nauja, kurioje vertinimas 1998 metais darytas :S
Reikia žiūrėti ne vertinimo, bet pažymos datą.
Aš nežinau, kuri turto dalis įmonės, kuri nuomojama. Aš galiu tik pasakyti principą, kaip daroma, o toliau tai jau pats susiorientuokite.
judaskinas rašė:
pagal mane per sena, bet is RC gavau nauja, kurioje vertinimas 1998 metais darytas :S
Reikia žiūrėti ne vertinimo, bet pažymos datą.
Aš nežinau, kuri turto dalis įmonės, kuri nuomojama. Aš galiu tik pasakyti principą, kaip daroma, o toliau tai jau pats susiorientuokite.
2012-01-31 15:21
Bendra »
Nekilnojamo turto mokestis »
#1026477
judaskinas rašė:
Reikia atskirti turtą iki garažo rekonstrukcijos ir po jos.
Kai pildote deklaraciją, mokestinę vertę metų pradžiai rodote pagal 2006-01-01 pažymą.
Tada apskaičiuojate, kiek tos vertės pridėjo garažo rekonstrukcija ir tą sumą įrašote į S5 eilutę liepos mėn ir uždedate varnelę S6 laukelyje.
dar jei galit, patarkit del F priedo. Ten verte parodyti tik metu pradziai, ar po rekonstrukcijos ir yrasyti, kad nuo 07 men pasikeite perimto turto verte
[/quote]
Taigi jau rašiau, bet kad neskaitote:
"Kai pildote deklaraciją, mokestinę vertę metų pradžiai rodote pagal 2006-01-01 pažymą.
Tada apskaičiuojate, kiek tos vertės pridėjo garažo rekonstrukcija ir tą sumą įrašote į S5 eilutę liepos mėn ir uždedate varnelę S6 laukelyje. "
judaskinas rašė:
Reikia atskirti turtą iki garažo rekonstrukcijos ir po jos.
Kai pildote deklaraciją, mokestinę vertę metų pradžiai rodote pagal 2006-01-01 pažymą.
Tada apskaičiuojate, kiek tos vertės pridėjo garažo rekonstrukcija ir tą sumą įrašote į S5 eilutę liepos mėn ir uždedate varnelę S6 laukelyje.
dar jei galit, patarkit del F priedo. Ten verte parodyti tik metu pradziai, ar po rekonstrukcijos ir yrasyti, kad nuo 07 men pasikeite perimto turto verte
[/quote]
Taigi jau rašiau, bet kad neskaitote:
"Kai pildote deklaraciją, mokestinę vertę metų pradžiai rodote pagal 2006-01-01 pažymą.
Tada apskaičiuojate, kiek tos vertės pridėjo garažo rekonstrukcija ir tą sumą įrašote į S5 eilutę liepos mėn ir uždedate varnelę S6 laukelyje. "
2012-01-31 15:19
PVM »
PVM sąskaitų faktūrų registras »
#1026474
kapceviciene rašė:
Laba diena,mao buhalterė pradėjo su programa dirbt,bet ten nepatenka visos gaunamos PVM sąskaitos -faktūros.Kitos įeina į avansines.Ir dabar ji aiškina kad prie registrų gali pridėti avansines apyskaitas ir tai jau bus registras.Aš taip nemanau.O ką galvojate jūs.
Jūsų buhalterė visiškai teisi.
Visos gautos PVM s/f turi būti įregistruotos ne kažkokiose avansinėse, o viename registre.
Avansinėse registruojame ne gautas sąskaitas, o apmokėjimus.
kapceviciene rašė:
Laba diena,mao buhalterė pradėjo su programa dirbt,bet ten nepatenka visos gaunamos PVM sąskaitos -faktūros.Kitos įeina į avansines.Ir dabar ji aiškina kad prie registrų gali pridėti avansines apyskaitas ir tai jau bus registras.Aš taip nemanau.O ką galvojate jūs.
Jūsų buhalterė visiškai teisi.
Visos gautos PVM s/f turi būti įregistruotos ne kažkokiose avansinėse, o viename registre.
Avansinėse registruojame ne gautas sąskaitas, o apmokėjimus.
2012-01-31 15:17
Pelno mokestis »
Avansinis pelno mokestis »
#1026472
Vikbo rašė:
O kodel manote kad nereikia PM kelti iki 15%?
Aš nemanau, aš tiesiog skaitau pildymo instrukciją:
"23.1. Einamųjų mokestinių metų I–III ketvirčių avansinis pelno mokestis apskaičiuojamas pagal mokestinių metų, buvusių prieš praėjusius mokestinius metus, faktiškai apskaičiuotas (deklaruotas) pelno mokesčio sumas, atsižvelgiant į tų mokestinių metų trukmę mėnesiais. Kiekvieno einamųjų mokestinių metų ketvirčio avansinis pelno mokestis sudaro 1/4 faktiškai per minėtą laikotarpį apskaičiuotos pelno mokesčio sumos.
23.2. Jeigu mokestinių metų, buvusių prieš praėjusius mokestinius metus, laikotarpis buvo trumpesnis negu 12 mėnesių, tai apskaičiuojant einamųjų mokestinių metų I–III ketvirčių avansinį pelno mokestį faktiškai sumokėta pelno mokesčio suma laikoma už tą mokestinį laikotarpį apskaičiuota pelno mokesčio suma, padalyta iš to mokestinio laikotarpio mėnesių skaičiaus ir padauginta iš dvylikos."
Vikbo rašė:
O kodel manote kad nereikia PM kelti iki 15%?
Aš nemanau, aš tiesiog skaitau pildymo instrukciją:
"23.1. Einamųjų mokestinių metų I–III ketvirčių avansinis pelno mokestis apskaičiuojamas pagal mokestinių metų, buvusių prieš praėjusius mokestinius metus, faktiškai apskaičiuotas (deklaruotas) pelno mokesčio sumas, atsižvelgiant į tų mokestinių metų trukmę mėnesiais. Kiekvieno einamųjų mokestinių metų ketvirčio avansinis pelno mokestis sudaro 1/4 faktiškai per minėtą laikotarpį apskaičiuotos pelno mokesčio sumos.
23.2. Jeigu mokestinių metų, buvusių prieš praėjusius mokestinius metus, laikotarpis buvo trumpesnis negu 12 mėnesių, tai apskaičiuojant einamųjų mokestinių metų I–III ketvirčių avansinį pelno mokestį faktiškai sumokėta pelno mokesčio suma laikoma už tą mokestinį laikotarpį apskaičiuota pelno mokesčio suma, padalyta iš to mokestinio laikotarpio mėnesių skaičiaus ir padauginta iš dvylikos."
2012-01-31 14:27
PVM »
del PVM »
#1026426
Aurelija86 rašė:
Raini
Tokia pati situacija; tik įmonė yra PVM mokėtoja ( proporcinis PVM atskaitos procentas 100% ).
20X0 m. sausio mėn. įsigyjo prekių bei paslaugų už 10000 lt. + PVM 2100 lt.
Ta pati mėnėsį suteikė paslaugas, panaudojant visas įsigytas prekės/paslaugas, už 15000 lt.
Ar galima daryti tokias korespondėncijas;
Įsigyjant prekės
D 20 Atsargos 10000 lt.
D 2431 Gautinas PVM 2100 lt.
K 4431 Prekybos skolos tiekėjams 12100 lt.
Apmokant skolą
D 4431 Prekybos skolos tiekėjams 12100 lt.
K 271 Sąskaitos bankuose 12100 lt.
Pardavus prekes
D 2411 Pirkėjų įsiskolinimas 15000 lt.
K 4484 Mokėtinas PVM 2604 lt.
K 5001 Suteiktų paslaugų pajamos 12396 lt.
Gavus pinigus už prekes
D 271 Sąskaitos bankuose 15000 lt.
K 2411 Pirkėjų įsiskolinimas 15000 lt.
Sausio mėnėsio PVM deklaracijos įrašai; 11 laukelyje ( PVM apmokestinami sandoriai ) – 15000 lt. 25 laukelyje ( įsigytų prekių ir paslaugų pirkimo PVM ) - 2100lt. 29 laukėlyje ( standartinio tarifo PVM ) – 2604lt. 35 laukėlyje ( atskaitomas PVM ) - 2100lt.
Ar taip turėtų būti? Nieko nepraleidžiaiu?
Viskas labai gerai padaryta
Tik dar sunaudotas atsargas nurašykite.
Aurelija86 rašė:
Raini
Tokia pati situacija; tik įmonė yra PVM mokėtoja ( proporcinis PVM atskaitos procentas 100% ).
20X0 m. sausio mėn. įsigyjo prekių bei paslaugų už 10000 lt. + PVM 2100 lt.
Ta pati mėnėsį suteikė paslaugas, panaudojant visas įsigytas prekės/paslaugas, už 15000 lt.
Ar galima daryti tokias korespondėncijas;
Įsigyjant prekės
D 20 Atsargos 10000 lt.
D 2431 Gautinas PVM 2100 lt.
K 4431 Prekybos skolos tiekėjams 12100 lt.
Apmokant skolą
D 4431 Prekybos skolos tiekėjams 12100 lt.
K 271 Sąskaitos bankuose 12100 lt.
Pardavus prekes
D 2411 Pirkėjų įsiskolinimas 15000 lt.
K 4484 Mokėtinas PVM 2604 lt.
K 5001 Suteiktų paslaugų pajamos 12396 lt.
Gavus pinigus už prekes
D 271 Sąskaitos bankuose 15000 lt.
K 2411 Pirkėjų įsiskolinimas 15000 lt.
Sausio mėnėsio PVM deklaracijos įrašai; 11 laukelyje ( PVM apmokestinami sandoriai ) – 15000 lt. 25 laukelyje ( įsigytų prekių ir paslaugų pirkimo PVM ) - 2100lt. 29 laukėlyje ( standartinio tarifo PVM ) – 2604lt. 35 laukėlyje ( atskaitomas PVM ) - 2100lt.
Ar taip turėtų būti? Nieko nepraleidžiaiu?
Viskas labai gerai padaryta
Tik dar sunaudotas atsargas nurašykite.
2012-01-31 14:07
Bendra »
Individualios įmonės mokesčiai »
#1026408
magistras1 rašė:
Jūs man paaiškinkit žioplam daiktui, ar 2011 m. IĮ savininkas galėjo pasirinkti kokia sumą išsiimti kaip DU pajamas?
Žinoma, kad galėjo.
magistras1 rašė:
Jūs man paaiškinkit žioplam daiktui, ar 2011 m. IĮ savininkas galėjo pasirinkti kokia sumą išsiimti kaip DU pajamas?
Žinoma, kad galėjo.
2012-01-31 14:06
Bendra »
Nekilnojamo turto mokestis »
#1026406
Reduxa rašė:
Raini, akcininkai švelniai tariant nelabai klauso. Esmė tame, kad iš jų nuomojamos patalpos, kuriose yra rūsys, kuris nenaudojamas ir į sutartį jis neįtrauktas, bet tada gaunasi, kad jie kaip fiziniai asmenys turi susimokėti NTM už tą rūsį, ar aš klystu? O jie aišku nenori patys mokėti.
Kodėl tas rūsys turi būti "komercinės paskirties patalpos"? Išvis už jį nereikia jokio mokesčio mokėti.
Reduxa rašė:
Raini, akcininkai švelniai tariant nelabai klauso. Esmė tame, kad iš jų nuomojamos patalpos, kuriose yra rūsys, kuris nenaudojamas ir į sutartį jis neįtrauktas, bet tada gaunasi, kad jie kaip fiziniai asmenys turi susimokėti NTM už tą rūsį, ar aš klystu? O jie aišku nenori patys mokėti.
Kodėl tas rūsys turi būti "komercinės paskirties patalpos"? Išvis už jį nereikia jokio mokesčio mokėti.
2012-01-31 14:03
Bendra »
Nekilnojamo turto mokestis »
#1026402
judaskinas rašė:
Tik va keista, kad velesneje pazymoje pastato verte irasyta 1998 metu mazesne, o pirmoje pazymoje yrasyta 2006 - 01-01 didesne.
Argi 1998 metai vėlesni negu 2006?
judaskinas rašė:
Tik va keista, kad velesneje pazymoje pastato verte irasyta 1998 metu mazesne, o pirmoje pazymoje yrasyta 2006 - 01-01 didesne.
Argi 1998 metai vėlesni negu 2006?
2012-01-31 14:01
Pelno mokestis »
Avansinis pelno mokestis »
#1026401
Vikbo rašė:
Sveiki,imone pradejo veikla nuo 2010-05, buvo pelnas ir lengvata pelno mokesciui 5 %- 1890 Lt.(apmokestinamoji pelno suma 37800lt) 2011 m- pajamos virs 1 mln.litu, reikia deklaruoti avansini PM 2012 metui.
Sakikyte , gal reikia didinti irasoma i 13 laukeli pelno mokescio suma iki 15%????
Pelno mokesčiui taikyto procento keisti iš 5 į 15 nereikia.
Bet reikia perskaičiuoti pelno mokestį 12 mėnesių, taip, kaip nurodyta PM įstatyme ir FR0430 pildymo taisyklėse.
Kadangi 2010 metais dirbote 8 mėnesius, uždirbote pelną, apskaičiavote pelno mokestį, tai dabar koreguojate taip:
1890/8*12, ir turite rašyti į pildomą deklaraciją 2835 Lt.
Vikbo rašė:
Sveiki,imone pradejo veikla nuo 2010-05, buvo pelnas ir lengvata pelno mokesciui 5 %- 1890 Lt.(apmokestinamoji pelno suma 37800lt) 2011 m- pajamos virs 1 mln.litu, reikia deklaruoti avansini PM 2012 metui.
Sakikyte , gal reikia didinti irasoma i 13 laukeli pelno mokescio suma iki 15%????
Pelno mokesčiui taikyto procento keisti iš 5 į 15 nereikia.
Bet reikia perskaičiuoti pelno mokestį 12 mėnesių, taip, kaip nurodyta PM įstatyme ir FR0430 pildymo taisyklėse.
Kadangi 2010 metais dirbote 8 mėnesius, uždirbote pelną, apskaičiavote pelno mokestį, tai dabar koreguojate taip:
1890/8*12, ir turite rašyti į pildomą deklaraciją 2835 Lt.
2012-01-31 13:22
Bendra »
Nekilnojamo turto mokestis »
#1026361
judaskinas rašė:
SVEIKI, turiu du israsus is RC. viename ju mokestines vertes nustatymo data 2006-01-01 ir pastato ir garazo. Kitoje pastato rinkos vertes nustatymas 1998-11-17, o va garazo 2011-06-23, nes tada buvo baigtagarazo rekonstrukcija.
Pagal kurios datos verte man skaiciuoti mokesti? Sumakalavo cia mane tos datos o i VMI prisiskambint be sansu 
Reikia atskirti turtą iki garažo rekonstrukcijos ir po jos.
Kai pildote deklaraciją, mokestinę vertę metų pradžiai rodote pagal 2006-01-01 pažymą.
Tada apskaičiuojate, kiek tos vertės pridėjo garažo rekonstrukcija ir tą sumą įrašote į S5 eilutę liepos mėn ir uždedate varnelę S6 laukelyje.
judaskinas rašė:
SVEIKI, turiu du israsus is RC. viename ju mokestines vertes nustatymo data 2006-01-01 ir pastato ir garazo. Kitoje pastato rinkos vertes nustatymas 1998-11-17, o va garazo 2011-06-23, nes tada buvo baigtagarazo rekonstrukcija.
Pagal kurios datos verte man skaiciuoti mokesti? Sumakalavo cia mane tos datos
o i VMI prisiskambint be sansu
Reikia atskirti turtą iki garažo rekonstrukcijos ir po jos.
Kai pildote deklaraciją, mokestinę vertę metų pradžiai rodote pagal 2006-01-01 pažymą.
Tada apskaičiuojate, kiek tos vertės pridėjo garažo rekonstrukcija ir tą sumą įrašote į S5 eilutę liepos mėn ir uždedate varnelę S6 laukelyje.
2012-01-31 13:18
Bendra »
Nekilnojamo turto mokestis »
#1026355
Denise rašė:
Raini, o gal zinote, kur tai butu galima paskaityti, nes seminare mums bande aiskinti, kad pagal panaudojima As jumis labiau tikiu 
Nekilnojamojo turto mokesčio įstatymas:
"8 straipsnis. Nekilnojamojo turto mokestinė vertė
1. Nekilnojamojo turto mokestinė vertė yra nekilnojamojo turto vidutinė rinkos vertė:
1) šio įstatymo 9 straipsnio 2 dalies 1 ir 2 punktuose nurodyto nekilnojamojo turto – nustatyta pagal vėliausius Lietuvos Respublikos Vyriausybės nustatyta tvarka patvirtintus nekilnojamojo turto masinio vertinimo dokumentus;
2) šio įstatymo 9 straipsnio 2 dalies 3 ir 4 punktuose nurodyto nekilnojamojo turto – nustatyta ne anksčiau kaip prieš 5 metus. "
Kalbama apie nustatymą, ne apie kažkokį "panaudojimą".
Denise rašė:
Raini, o gal zinote, kur tai butu galima paskaityti, nes seminare mums bande aiskinti, kad pagal panaudojima
As jumis labiau tikiu
Nekilnojamojo turto mokesčio įstatymas:
"8 straipsnis. Nekilnojamojo turto mokestinė vertė
1. Nekilnojamojo turto mokestinė vertė yra nekilnojamojo turto vidutinė rinkos vertė:
1) šio įstatymo 9 straipsnio 2 dalies 1 ir 2 punktuose nurodyto nekilnojamojo turto – nustatyta pagal vėliausius Lietuvos Respublikos Vyriausybės nustatyta tvarka patvirtintus nekilnojamojo turto masinio vertinimo dokumentus;
2) šio įstatymo 9 straipsnio 2 dalies 3 ir 4 punktuose nurodyto nekilnojamojo turto – nustatyta ne anksčiau kaip prieš 5 metus. "
Kalbama apie nustatymą, ne apie kažkokį "panaudojimą".
2012-01-31 11:53
Bendra »
Nekilnojamo turto mokestis »
#1026266
dangx rašė:
pastatas nupirktas, forma FR0791 mokesčiams nepateikta dar, ar reikia mokėti NT mokestį ir teikti deklaraciją
Reikia, jei perregistruotas įmonės vardu.
Ir FR0791 pateikite.
dangx rašė:
pastatas nupirktas, forma FR0791 mokesčiams nepateikta dar, ar reikia mokėti NT mokestį ir teikti deklaraciją
Reikia, jei perregistruotas įmonės vardu.
Ir FR0791 pateikite.
2012-01-31 11:50
Bendra »
Nekilnojamo turto mokestis »
#1026259
Reduxa rašė:
Jei sumoku už akcininkus nekilnojamojo turto mokestį už turtą, kurio įmonė nenuomoja, tai bus akcininkų pajamos natūra ir apmokestinamos kaip darbo užmokestis? O jei akcininkas nedirba įmonėje? Labai ačiū už pagalbą.
Kokiu pagrindu jūs galite apmokėti akcininkų, dirbančių ar nedirbančių įmonėje, turimo nekilnojamojo turto mokestį? Gal ir kitų žmonių mokesčius mokate?
Nedarykite taip, neleiskite užlipti sau ant galvos. Akcininkų turtas ir mokesčiai - tai jų rūpestis, neleiskite jiems kištis į įmonės reikalus ir neteisėtai švaistyti įmonės pinigus. Paaiškinkite, kuo jiems tai gresia.
Reduxa rašė:
Jei sumoku už akcininkus nekilnojamojo turto mokestį už turtą, kurio įmonė nenuomoja, tai bus akcininkų pajamos natūra ir apmokestinamos kaip darbo užmokestis? O jei akcininkas nedirba įmonėje? Labai ačiū už pagalbą.
Kokiu pagrindu jūs galite apmokėti akcininkų, dirbančių ar nedirbančių įmonėje, turimo nekilnojamojo turto mokestį? Gal ir kitų žmonių mokesčius mokate?
Nedarykite taip, neleiskite užlipti sau ant galvos. Akcininkų turtas ir mokesčiai - tai jų rūpestis, neleiskite jiems kištis į įmonės reikalus ir neteisėtai švaistyti įmonės pinigus. Paaiškinkite, kuo jiems tai gresia.
2012-01-31 10:00
Pelno mokestis »
Neleidziami atskaitymai »
#1026152
dassi rašė:
Gal neaiškiai parašiau, ką išrašo invoisą jie paskaičiuoja nuo administracinės paslaugos pvm, tai norit pasakyt kad tas pvm įeina į auto vertę?
Neįeina.
Neleidžiami.
dassi rašė:
Gal neaiškiai parašiau, ką išrašo invoisą jie paskaičiuoja nuo administracinės paslaugos pvm, tai norit pasakyt kad tas pvm įeina į auto vertę?
Neįeina.
Neleidžiami.
2012-01-31 09:57
Bendra »
Ilgalaikis turtas »
#1026150
Uranija rašė:
Sveiki darau Automobilio pardavima. Darau pirma karta ir nelabai suprantu.
As dirbu su Finvalda. Todel yra daromos tokios operacijos
Isigijimo kaina 27 000
PVM 0
Nusidevejo 2024,91
Likutine 24975,09
Padariau korteles nurasyma
K1220 - 27000
D129 - 24975,09
D 1227 - 2024,91
Pardavimas:
D2411 - 24525,11
K504 - 24525,11
Rrikia padaryti papildoma operacija. Taciau nebesuprantu kaip. Zinau kad k129 reikia iskelti, bet ka i kita puse ideti. Nebezinau. Pagelbekite. Tikriausiai turetu buti arba 6 kl arba 5 priklausomai ar tai pelnas ar nuostolis atsiranda?
Kita pusė K 504 - mažina pajamas.
Tačiau netinka perleidžiant turtą naudoti 504 sąskaitą. IT perleidimo pelnui naudotina sąskaita 521.
Uranija rašė:
Sveiki darau Automobilio pardavima. Darau pirma karta ir nelabai suprantu.
As dirbu su Finvalda. Todel yra daromos tokios operacijos
Isigijimo kaina 27 000
PVM 0
Nusidevejo 2024,91
Likutine 24975,09
Padariau korteles nurasyma
K1220 - 27000
D129 - 24975,09
D 1227 - 2024,91
Pardavimas:
D2411 - 24525,11
K504 - 24525,11
Rrikia padaryti papildoma operacija. Taciau nebesuprantu kaip. Zinau kad k129 reikia iskelti, bet ka i kita puse ideti. Nebezinau. Pagelbekite. Tikriausiai turetu buti arba 6 kl arba 5 priklausomai ar tai pelnas ar nuostolis atsiranda?
Kita pusė K 504 - mažina pajamas.
Tačiau netinka perleidžiant turtą naudoti 504 sąskaitą. IT perleidimo pelnui naudotina sąskaita 521.
2012-01-31 08:40
Gyventojų pajamų mokestis »
FR0573 Metinė A klasės pajamų deklaracija »
#1026098
amadina22 rašė:
Pateikiau FR0573. Gavau pranešimą, kad priimta su klaidomis, reikia pataisyti per 10 dienų.
Klaidos aprašymas:
Trūkumo aprašymas
FR0573A lapas 3 penkta eilutė Nr.15. Klaida/Perspėjimas - A11 laukelyje turi būti įrašomas 0, jei A10 laukelyje įrašytos pajamų mokesčiu neapmokestinamos išmokos.
Nieko nesuprantu. Tam asmeniui priskaičiuota buvo (dirbo trumpai, kelis mėnesius už 400 per mėnesį, buvo taikomas NPD) 755 Lt. Pritaikyta NPD 755 Lt. GPM 0. Pajamos DU, kodas 01, kaip ir visiems kitiems.
Į 11 langelį įrašiau 15 proc. Pagal klaidos aprašymą, reikalaujama rašyti 0. Kažkokia nesąmonė!!!
Tuo labiau, kad ne jis vienas toks, kuriam nebuvo išskaičiuotas GPM dėl mažo atlyginimo, bet dėl kitų nieko nerašoma.
Tas asmuo, dėl kurio rašoma klaida, yra pensininkas, bet tas tikrai neturį įtakos.
Nežinau, ką daryti. Ranka nekyla rašyti 0, vienam 15 proc., kitam 0, nors atvejis toks pat, dėl mažų pajamų ir pritaikyto NPD visų pajamų sumai, neišskaičiuotas GPM.
Patarkite, gal ką ne taip suprantu.
Ačiū.
Amadina, klaidos aprašymas ne visada atitinka realią klaidą. Kartais ta klaida yra visai kitur. Pabandykite double click ant klaidos aprašo - nukels ten, kur ta klaida iš tikrųjų yra.
Jei nepadės, atidžiai patikrinkite visą deklaraciją.
Ir kodėl toks keistas NPD taikytas? Jei mėnesio alga 400 Lt, tai NPD negali būti 755 Lt. Ar ne taip supratau?
amadina22 rašė:
Pateikiau FR0573. Gavau pranešimą, kad priimta su klaidomis, reikia pataisyti per 10 dienų.
Klaidos aprašymas:
Trūkumo aprašymas
FR0573A lapas 3 penkta eilutė Nr.15. Klaida/Perspėjimas - A11 laukelyje turi būti įrašomas 0, jei A10 laukelyje įrašytos pajamų mokesčiu neapmokestinamos išmokos.
Nieko nesuprantu. Tam asmeniui priskaičiuota buvo (dirbo trumpai, kelis mėnesius už 400 per mėnesį, buvo taikomas NPD) 755 Lt. Pritaikyta NPD 755 Lt. GPM 0. Pajamos DU, kodas 01, kaip ir visiems kitiems.
Į 11 langelį įrašiau 15 proc. Pagal klaidos aprašymą, reikalaujama rašyti 0. Kažkokia nesąmonė!!!
Tuo labiau, kad ne jis vienas toks, kuriam nebuvo išskaičiuotas GPM dėl mažo atlyginimo, bet dėl kitų nieko nerašoma.
Tas asmuo, dėl kurio rašoma klaida, yra pensininkas, bet tas tikrai neturį įtakos.
Nežinau, ką daryti. Ranka nekyla rašyti 0, vienam 15 proc., kitam 0, nors atvejis toks pat, dėl mažų pajamų ir pritaikyto NPD visų pajamų sumai, neišskaičiuotas GPM.
Patarkite, gal ką ne taip suprantu.
Ačiū.
Amadina, klaidos aprašymas ne visada atitinka realią klaidą. Kartais ta klaida yra visai kitur. Pabandykite double click ant klaidos aprašo - nukels ten, kur ta klaida iš tikrųjų yra.
Jei nepadės, atidžiai patikrinkite visą deklaraciją.
Ir kodėl toks keistas NPD taikytas? Jei mėnesio alga 400 Lt, tai NPD negali būti 755 Lt. Ar ne taip supratau?
2012-01-30 23:10
PVM »
del PVM »
#1026077
Ne, Aurelija, ne taip.
Aiškiai atskirkite ūkinius įvykius.
1. Pirkote prekes (atsargas). Atsiranda atsargos ir įsiskolinimas pardavėjams (tiekėjams). Juk pati rašote, kad apmokate per banką. Tai juk nestovite banke ir nelaukiate, kol atneš prekes? Šie įvykiai skiriasi ne tik turiniu, bet ir vyksta skirtingu realiu laiku. Net ir tada, jei apmokėtumėte grynais, korespondencijos tokios:
D 201 Atsargos
D 6 kl Pirkimo PVM sąnaudos
K 443 Skolos tiekėjams.
2. Apmokate:
D 443 Skolos tiekėjams
K 271 Bankas.
3. Tas pats, kai suteikiate paslaugas ir išrašote sąskaitą:
D 241 Paslaugų pirkėjų skolos
K 505 Paslaugų pajamos.
4. Gavus apmokėjimą:
D 271 Bankas
K 241 Pirkėjų skolos.
Aiškiai atskirkite ūkinius įvykius.
1. Pirkote prekes (atsargas). Atsiranda atsargos ir įsiskolinimas pardavėjams (tiekėjams). Juk pati rašote, kad apmokate per banką. Tai juk nestovite banke ir nelaukiate, kol atneš prekes? Šie įvykiai skiriasi ne tik turiniu, bet ir vyksta skirtingu realiu laiku. Net ir tada, jei apmokėtumėte grynais, korespondencijos tokios:
D 201 Atsargos
D 6 kl Pirkimo PVM sąnaudos
K 443 Skolos tiekėjams.
2. Apmokate:
D 443 Skolos tiekėjams
K 271 Bankas.
3. Tas pats, kai suteikiate paslaugas ir išrašote sąskaitą:
D 241 Paslaugų pirkėjų skolos
K 505 Paslaugų pajamos.
4. Gavus apmokėjimą:
D 271 Bankas
K 241 Pirkėjų skolos.
2012-01-30 23:04
Bendra »
Nekilnojamo turto mokestis »
#1026076
vovere rašė:
o jei subnuomos sutartyje nenumatyta?
Bent kiek aš su tuo susidūriau, tai taip daroma.
Galima parašyti priedą prie subnuomos sutarties.
vovere rašė:
o jei subnuomos sutartyje nenumatyta?
Bent kiek aš su tuo susidūriau, tai taip daroma.
Galima parašyti priedą prie subnuomos sutarties.
2012-01-30 21:55
Bendra »
Nekilnojamo turto mokestis »
#1026069
mina11 rašė:
na, tai į ateitį bus galima padaryti, bet dabar už 2011 reikia mokėti, kai sąskaitos už nuomą jau buvo rašomos,nepridedant NT, kokiu pgrindu dabar x įmonė turi sumokėti y pinigus, juk deklaruoti vistiek turi įmonė x, taip?
Deklaruoja ir moka įmonė X.
Tada už dalį pernuomoto turto įmonė X išrašo įmonei Y sąskaitą dėl sumokėto NTM kompensavimo. Sąskaita rašoma be PVM.
Ir ateityje taip darykite, nepridėkite prie nuomos mokesčio - juk subnuomos sutartyje numatyta, kad įmonė Y kompensuos dalį NTM.
mina11 rašė:
na, tai į ateitį bus galima padaryti, bet dabar už 2011 reikia mokėti, kai sąskaitos už nuomą jau buvo rašomos,nepridedant NT, kokiu pgrindu dabar x įmonė turi sumokėti y pinigus, juk deklaruoti vistiek turi įmonė x, taip?
Deklaruoja ir moka įmonė X.
Tada už dalį pernuomoto turto įmonė X išrašo įmonei Y sąskaitą dėl sumokėto NTM kompensavimo. Sąskaita rašoma be PVM.
Ir ateityje taip darykite, nepridėkite prie nuomos mokesčio - juk subnuomos sutartyje numatyta, kad įmonė Y kompensuos dalį NTM.
2012-01-30 21:52
PVM »
del PVM »
#1026068
Aurelija86 rašė:
O kokios būtent deklaracijos reikia teikti VMI. Radau tik FR0608 jeigu pajamos viršija 100000 lt per paskutinius 12 mėnesius. O dar kokios? Deja pati neradau informacijos...
Jei turite samdomų darbuotojų, VMI teikiate FR0572, FR0573.
Jei įsigyjate prekes ar paslaugas iš fizinių asmenų - FR0572, FR0471.
Teikiate ataskaitas Sodrai.
Teikiate pelno mokesčio deklaraciją PLN204.
Aplinkos teršimo FR0521, pakuotės mokesčio FR0522.
Žinoma, gal jums kai kurių ir nereikia, bet bent jau PLN204 tai tikrai reikės.
Ne PVM mokėtojams tai PVM deklaracijų (FR0600, FR0564) aišku nereikia.
Aurelija86 rašė:
O kokios būtent deklaracijos reikia teikti VMI. Radau tik FR0608 jeigu pajamos viršija 100000 lt per paskutinius 12 mėnesius. O dar kokios? Deja pati neradau informacijos...
Jei turite samdomų darbuotojų, VMI teikiate FR0572, FR0573.
Jei įsigyjate prekes ar paslaugas iš fizinių asmenų - FR0572, FR0471.
Teikiate ataskaitas Sodrai.
Teikiate pelno mokesčio deklaraciją PLN204.
Aplinkos teršimo FR0521, pakuotės mokesčio FR0522.
Žinoma, gal jums kai kurių ir nereikia, bet bent jau PLN204 tai tikrai reikės.
Ne PVM mokėtojams tai PVM deklaracijų (FR0600, FR0564) aišku nereikia.
2012-01-30 20:32
Bendra »
Nekilnojamo turto mokestis »
#1026046
Byla rašė:
Labas vakaras.
1.Fizinis asmuo 2011 m.įsigijo komercinės paskirties patalpas. Jam atsiranda prievolė mokėti NTM.
2.Tas pats fizinis asmuo tas patalpas išnuomoja juridiniam asmeniui, kuris tose patalpose vykdys sveikatos priežiūros paslaugas. Tokiu atveju, juridinis asmuo lyg yra atleistas nuo nekilnojamojo turto mokesčio mokėjimo. Ar aš klystu ?
3.Ar tokiu atveju prievolė mokėti NTM išlieka tam pačiam fiziniam asmeniui. ? ( Juridinis ir fizinis asmenys yra sutuoktiniai).
Neatsiranda prievolė mokėti fiziniam asmeniui, nors ir juridinis nemoka.
Byla rašė:
Labas vakaras.
1.Fizinis asmuo 2011 m.įsigijo komercinės paskirties patalpas. Jam atsiranda prievolė mokėti NTM.
2.Tas pats fizinis asmuo tas patalpas išnuomoja juridiniam asmeniui, kuris tose patalpose vykdys sveikatos priežiūros paslaugas. Tokiu atveju, juridinis asmuo lyg yra atleistas nuo nekilnojamojo turto mokesčio mokėjimo. Ar aš klystu ?
3.Ar tokiu atveju prievolė mokėti NTM išlieka tam pačiam fiziniam asmeniui. ? ( Juridinis ir fizinis asmenys yra sutuoktiniai).
Neatsiranda prievolė mokėti fiziniam asmeniui, nors ir juridinis nemoka.
2012-01-30 20:30
PVM »
del PVM »
#1026045
Aurelija86 rašė:
Įmonė, ne PVM mokėtoja ( pajamos ne viršijo 100000 lt per paskutinius 12 mėnesius ), vykdo tik PVM apmokestinamąją veiklą.
20X0 m. sausio mėn. įsigyjo prekių bei paslaugų už 10000 lt. + PVM 2100 lt.
Ta pati mėnėsį suteikė paslaugas, panaudojant visas įsigytas prekės/paslaugas, už 15000 lt ( neskaičiuojant PVM ).
Ar galima daryti tokias korespondėncijas;
Įsigyjant prekės;
D 20 Atsargos 10000 lt.
D 6123 Neatskaitomo PVM sąn 2100lt.
K 271 Sąskaitos bankuose 12100 lt.
Suteikus paslaugas
D 271 Sąskaitos bankuose 15000 lt.
K 5001 Suteiktų paslaugų pajamos 15000 lt.
Ar privalo įmonė, ne PVM mokėtoja, teikti koki nors ataskaitą VMI , kai nėra prievolės mokėti PVM?
Negalima daryti tokių korespondencijų - suplakate į vieną vietą prekių (atsargų) ir jų apmokėjimą, bei savo paslaugų teikimą ir jų apmokėjimą. Paskaitykite kokį apskaitos vadovėlį, kaip turi būti daroma.
Kokias ataskaitas VMI turite galvoje? Net ir ne PVM mokėtojai privalo daug žinių apie savo veiklą deklaracijų ir ataskaitų forma pateikti mokesčius administruojančioms institucijoms.
Aurelija86 rašė:
Įmonė, ne PVM mokėtoja ( pajamos ne viršijo 100000 lt per paskutinius 12 mėnesius ), vykdo tik PVM apmokestinamąją veiklą.
20X0 m. sausio mėn. įsigyjo prekių bei paslaugų už 10000 lt. + PVM 2100 lt.
Ta pati mėnėsį suteikė paslaugas, panaudojant visas įsigytas prekės/paslaugas, už 15000 lt ( neskaičiuojant PVM ).
Ar galima daryti tokias korespondėncijas;
Įsigyjant prekės;
D 20 Atsargos 10000 lt.
D 6123 Neatskaitomo PVM sąn 2100lt.
K 271 Sąskaitos bankuose 12100 lt.
Suteikus paslaugas
D 271 Sąskaitos bankuose 15000 lt.
K 5001 Suteiktų paslaugų pajamos 15000 lt.
Ar privalo įmonė, ne PVM mokėtoja, teikti koki nors ataskaitą VMI , kai nėra prievolės mokėti PVM?
Negalima daryti tokių korespondencijų - suplakate į vieną vietą prekių (atsargų) ir jų apmokėjimą, bei savo paslaugų teikimą ir jų apmokėjimą. Paskaitykite kokį apskaitos vadovėlį, kaip turi būti daroma.
Kokias ataskaitas VMI turite galvoje? Net ir ne PVM mokėtojai privalo daug žinių apie savo veiklą deklaracijų ir ataskaitų forma pateikti mokesčius administruojančioms institucijoms.
2012-01-30 20:14
Gyventojų pajamų mokestis »
Pirkimas iš fizinio asmens »
#1026037
mariska rašė:
Nesu susidurusi su pirkimais iš fizinių asmenų. bandau skaitinėti ir suprantu taip:
fizinis asmuo parduoda įmonei spausdintuvą, kurio įsigijimo vertė 1000lt (turi dokumentus). Parduoda už 700 lt, įvertinus natūralų nusidevėjimą.
sudaroma pirkimo pardavimo sutartis.
įmonė deklaruoja, kaip B klasės pajamas 700lt. ir nieko mokėti nereikia.
FA rodo metinėje deklaracijoje, kad jo pajamos 0?
nieko jam mokėti nereikia?
ir iki metų gali būti pardavimo įsigijimo skirtumas iki 8000 lt. ir fa nieko nereikia mokėti?
Taip - taip - taip.
mariska rašė:
Nesu susidurusi su pirkimais iš fizinių asmenų. bandau skaitinėti ir suprantu taip:
fizinis asmuo parduoda įmonei spausdintuvą, kurio įsigijimo vertė 1000lt (turi dokumentus). Parduoda už 700 lt, įvertinus natūralų nusidevėjimą.
sudaroma pirkimo pardavimo sutartis.
įmonė deklaruoja, kaip B klasės pajamas 700lt. ir nieko mokėti nereikia.
FA rodo metinėje deklaracijoje, kad jo pajamos 0?
nieko jam mokėti nereikia?
ir iki metų gali būti pardavimo įsigijimo skirtumas iki 8000 lt. ir fa nieko nereikia mokėti?
Taip - taip - taip.
2012-01-30 20:13
Bendra »
Nekilnojamo turto mokestis »
#1026036
Denise rašė:
Denise rašė:
Laba diena.
NT Pazyma del mokestines vertes isimta 2007 m. Ji naudota apskaiciuoti NT uz 2006 12 men., 2007, 2008, 2009 ir 2010 m.
Kaip suprantu 2011 m. NT apskaiciuoti turime issiimti nauja pazyma, nes senoji jau panaudota 5 metams
Rainiuk 
Ne taip skaičiuojate - ne panaudojimą žiūrėkite, o galiojimo laiką.
Pažyma galioja 5 metus. Išduota 2007 metais.
1 metai sueina 2008 m.
2 - 2009 m.
3 - 2010 m.
4 - 2011 m.
5 - 2012 m.
Taigi mokesčius pagal tą pažymą galėsite skaičiuoti dar ir 2013 metais, pildydama deklaraciją už 2012 metus.
Denise rašė:
Denise rašė:
Laba diena.
NT Pazyma del mokestines vertes isimta 2007 m. Ji naudota apskaiciuoti NT uz 2006 12 men., 2007, 2008, 2009 ir 2010 m.
Kaip suprantu 2011 m. NT apskaiciuoti turime issiimti nauja pazyma, nes senoji jau panaudota 5 metams
Rainiuk
Ne taip skaičiuojate - ne panaudojimą žiūrėkite, o galiojimo laiką.
Pažyma galioja 5 metus. Išduota 2007 metais.
1 metai sueina 2008 m.
2 - 2009 m.
3 - 2010 m.
4 - 2011 m.
5 - 2012 m.
Taigi mokesčius pagal tą pažymą galėsite skaičiuoti dar ir 2013 metais, pildydama deklaraciją už 2012 metus.
2012-01-30 16:39
Bendra »
Nekilnojamo turto mokestis »
#1025956
Rife rašė:
Gavau pažymą apie nekilnojamo turto vertę iš RC, ji 10 tūkst žemesnė nei 2010 m. Ar turiu vertės sumažėjimą įrašyti į deklaraciją, jei taip tai kokį mėnesį
Tiesiog įrašote naują vertę metų pradžiai, ir viskas.
Rife rašė:
Gavau pažymą apie nekilnojamo turto vertę iš RC, ji 10 tūkst žemesnė nei 2010 m. Ar turiu vertės sumažėjimą įrašyti į deklaraciją, jei taip tai kokį mėnesį
Tiesiog įrašote naują vertę metų pradžiai, ir viskas.
2012-01-30 15:38
Įvairūs »
Kasos aparato čekis »
#1025903
O gali būti tokia, kad pirktas prekes ir gautas paslaugas pajamuojatės be PVM, o PVM į sąnaudas nurašote atskiroje sąskaitoje.
2012-01-30 15:37
Bendra »
Nekilnojamo turto mokestis »
#1025901
Lari rašė:
Mes turime moketi NTM 2000.00Lt kodu 1001
Tarsa 45.00Lt kodu 1001
Pakuote 15.00Lt kodu 1001
Yra grazintinas PVM -160.00LT
Ar galima moketi-1900.00Lt NTM. nedaryti Prasyma Fr0781 .nes
PVM/NTM/Tarsa/Pakuote vienodas im kodas 1001?
Be abejo, aš taip ir darau. Pavedime dėl visa ko parašau, kas už ką, paskirstau sumas, bet ir to nereikia.
Lari rašė:
Mes turime moketi NTM 2000.00Lt kodu 1001
Tarsa 45.00Lt kodu 1001
Pakuote 15.00Lt kodu 1001
Yra grazintinas PVM -160.00LT
Ar galima moketi-1900.00Lt NTM. nedaryti Prasyma Fr0781 .nes
PVM/NTM/Tarsa/Pakuote vienodas im kodas 1001?
Be abejo, aš taip ir darau. Pavedime dėl visa ko parašau, kas už ką, paskirstau sumas, bet ir to nereikia.
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt,
Reklama tax.lt
Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui