Tax.lt narys Rainis
- Tax.lt narys nuo
- 2008-04-07
- Rainis
- forume parašė 15057 žinučių
Naujausios žinutės:
2010-10-27 17:05
Pelno mokestis »
PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita »
#870364
Irute rašė: Turbūt ne taip supratau VMI laišką
Vis žiūriu pelno mokestį. Pas mane pelno (nuostolio) ataskaitos XI eilutė sutampa su PLN 204 1.eilute.
Čia viskas gerai. Ryt bandysiu skambint i VMI.
Beskaitydama Jūsų atsakymą, daėjo , kad ne taip supratau.
Ačiū Jums labai
Žinokite, kad gali būti ir taip, kad VMI darbuotoja neteisi. Juk ten ne buhalteriai dirba. Ir jei tai darbuotojai liepė sutikrinti Pelno/nuostolio ataskaitą iš MFA su PLN204 deklaracija, tai ji gali pati nesiorientuoti, koks skaičius kur rašomas. Gal ji paskutinį skaičių žiūri (iš XIII eilutės).
Irute rašė: Turbūt ne taip supratau VMI laišką
Vis žiūriu pelno mokestį. Pas mane pelno (nuostolio) ataskaitos XI eilutė sutampa su PLN 204 1.eilute.
Čia viskas gerai. Ryt bandysiu skambint i VMI.
Beskaitydama Jūsų atsakymą, daėjo
, kad ne taip supratau.
Ačiū Jums labai
Žinokite, kad gali būti ir taip, kad VMI darbuotoja neteisi. Juk ten ne buhalteriai dirba. Ir jei tai darbuotojai liepė sutikrinti Pelno/nuostolio ataskaitą iš MFA su PLN204 deklaracija, tai ji gali pati nesiorientuoti, koks skaičius kur rašomas. Gal ji paskutinį skaičių žiūri (iš XIII eilutės).
2010-10-27 16:51
Pelno mokestis »
PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita »
#870355
Irute rašė: Ne, socialinį mokestį aš įtraukiau į 65 sąskaitą, kaip ir pelno mokestį. O kur pelno (nuostolio) deklaracijoj turejo but irasytas socialinis mokestis? XII eil. kartu su pelno mokesciu?
Socialinis mokestis mazina grynaji pelna. Ar ne?
Tai VMI jums rašo ne apie grynąjį pelną.
Kad socialinį mokestį įrašėte kartu su pelno mokesčiu į XII eilutę, tai padarėte teisingai.
Bet pasitikrinkite - iš kokios eilutės ir kokį skaičių įrašėte į PLN204? Turėjote įrašyti iš XI eilutės - pelnas prieš apmokestinimą. Joks socialinis mokestis šiai eilutei įtakos nedaro (neturi daryti).
Štai apie ką jūsų klausia VMI. Ten ji mato jūsų klaidą.
PLN204 deklaracijoje grynojo pelno nesimato. Joje rašomas tik finansinis pelnas ir koreguojamas iki mokestinio bei apskaičiuojamas pelno mokestis.
Irute rašė: Ne, socialinį mokestį aš įtraukiau į 65 sąskaitą, kaip ir pelno mokestį. O kur pelno (nuostolio) deklaracijoj turejo but irasytas socialinis mokestis? XII eil. kartu su pelno mokesciu?
Socialinis mokestis mazina grynaji pelna. Ar ne?
Tai VMI jums rašo ne apie grynąjį pelną.
Kad socialinį mokestį įrašėte kartu su pelno mokesčiu į XII eilutę, tai padarėte teisingai.
Bet pasitikrinkite - iš kokios eilutės ir kokį skaičių įrašėte į PLN204? Turėjote įrašyti iš XI eilutės - pelnas prieš apmokestinimą. Joks socialinis mokestis šiai eilutei įtakos nedaro (neturi daryti).
Štai apie ką jūsų klausia VMI. Ten ji mato jūsų klaidą.
PLN204 deklaracijoje grynojo pelno nesimato. Joje rašomas tik finansinis pelnas ir koreguojamas iki mokestinio bei apskaičiuojamas pelno mokestis.
2010-10-27 16:39
PVM »
PVM sąskaita faktūra »
#870347
zodiakas rašė: Labai atsiprašau, jus suklaidinau.Užrašyta SELLER pardavėjas: Vardas, pavardė
xx xx AB
Adresas.Tai kaip suprantu AB tai įmonė, tai reiškia kad įmonė išrašė, bet ir vardas ir pavardė yra.
AB tai Lietuvoje yra "Akcinė bendrovė". O jūsų minimame dokumente tai gali reikšti bet ką, tik ne įmonę ar jos juridinę formą.
zodiakas rašė: Labai atsiprašau, jus suklaidinau.Užrašyta SELLER pardavėjas: Vardas, pavardė
xx xx AB
Adresas.Tai kaip suprantu AB tai įmonė, tai reiškia kad įmonė išrašė, bet ir vardas ir pavardė yra.
AB tai Lietuvoje yra "Akcinė bendrovė". O jūsų minimame dokumente tai gali reikšti bet ką, tik ne įmonę ar jos juridinę formą.
2010-10-27 16:25
Pelno mokestis »
PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita »
#870335
Irute rašė: Sveiki,
iš VMI gavau tokį laiškelį :
"2007 m. metinėje pelno mokesčio deklaracijoje nurodytas pelnas mažesnis, arba nuostolis didesnis nei pelno (nuostolių) ataskaitoje daugiau kaip 10000 litų.
Prašome pasitikrinti ar teisingai užpildyta deklaracija ir paaiškinti nesutapimų priežastis.
Nedelsiant informuoti VMI."
Tas neatitikimas susidarė dėl laikinojo socialinio mokesčio. PLN deklaracijoje paskaičiuotas pelno mokestis, jis įrašytas į pelno (nuostolio) atskaitos eilutę " Pelno mokestis" . Į šią eilutę dar pridėjau ir socialinį mokestį, užtai ir gavosi neatitikimas.
Ar aš padariau klaidą?
Būčiau labai dėkinga už pagalbą
Negalėjo būti taip, kaip jūs dabar aiškinate.
Pirmiausiai Pelno/nuostolių ataskaitoje apskaičiuojamas finansinis pelnas. Jis gaunamas tos ataskaitos XI eilutėje.
Tada iš jos rašomas į deklaraciją PLN204, joje skaičiuojamas pelno mokestis, kuris grįžta į P/N ataskaitą.
Taip kad pelno bei socialinis mokesčiai jokios reikšmės jūsų klaidai negalėjo turėti.
Matyt, socialinį mokestį priskyrėte sąnaudoms ir blogai apskaičiavote finansinį pelną.
Arba tiesiog ne tą skaičių iš P/N ataskaitos įrašėte į PLN204.
Irute rašė: Sveiki,
iš VMI gavau tokį laiškelį :
"2007 m. metinėje pelno mokesčio deklaracijoje nurodytas pelnas mažesnis, arba nuostolis didesnis nei pelno (nuostolių) ataskaitoje daugiau kaip 10000 litų.
Prašome pasitikrinti ar teisingai užpildyta deklaracija ir paaiškinti nesutapimų priežastis.
Nedelsiant informuoti VMI."
Tas neatitikimas susidarė dėl laikinojo socialinio mokesčio. PLN deklaracijoje paskaičiuotas pelno mokestis, jis įrašytas į pelno (nuostolio) atskaitos eilutę " Pelno mokestis" . Į šią eilutę dar pridėjau ir socialinį mokestį, užtai ir gavosi neatitikimas.
Ar aš padariau klaidą?
Būčiau labai dėkinga už pagalbą
Negalėjo būti taip, kaip jūs dabar aiškinate.
Pirmiausiai Pelno/nuostolių ataskaitoje apskaičiuojamas finansinis pelnas. Jis gaunamas tos ataskaitos XI eilutėje.
Tada iš jos rašomas į deklaraciją PLN204, joje skaičiuojamas pelno mokestis, kuris grįžta į P/N ataskaitą.
Taip kad pelno bei socialinis mokesčiai jokios reikšmės jūsų klaidai negalėjo turėti.
Matyt, socialinį mokestį priskyrėte sąnaudoms ir blogai apskaičiavote finansinį pelną.
Arba tiesiog ne tą skaičių iš P/N ataskaitos įrašėte į PLN204.
2010-10-27 11:03
Apskaita & Auditas »
Uzsienio kapitalo imones »
#870160
Byla rašė: Tuoj ateis į LR rinką kiniečiai. Įdomu kaip tada rašysite ?
Bravo
Byla rašė: Tuoj ateis į LR rinką kiniečiai. Įdomu kaip tada rašysite ?
Bravo
2010-10-26 20:51
Gyventojų pajamų mokestis »
Pirkimas iš fizinio asmens »
#870006
nalaila rašė: Sveiki,
sakykit ar gali fizinis asmuo ( neturintis verslo liudijimo ) sudaryti paslaugų sutartį ir atlikti santechnikos darbus? Suma 300 Lt. Įmonei deklaruoti kaip B klasės nereikia, asmuo susimokės 15% GPM, ar teisingai?
O gal tokį žmogų reikia darbinti pagal DS savaitei ir už atliktus darbus išmokėti sutartą DU?
Kas galite patarti kaip reikia daryti?
Dėkoju.
Kaip tik priešingai.
Sudaryti paslaugų sutartį su žmogumi tokiems darbams galima (tik žiūrėkite, kad tie darbai nesutaptų su įmonės veikla).
Tačiau tai įmonė išskaičiuoja 15 proc. GPM ir perveda, taip pat deklaruoja tą mėnesį FR0572.
Tai A klasės pajamos.
nalaila rašė: Sveiki,
sakykit ar gali fizinis asmuo ( neturintis verslo liudijimo ) sudaryti paslaugų sutartį ir atlikti santechnikos darbus? Suma 300 Lt. Įmonei deklaruoti kaip B klasės nereikia, asmuo susimokės 15% GPM, ar teisingai?
O gal tokį žmogų reikia darbinti pagal DS savaitei ir už atliktus darbus išmokėti sutartą DU?
Kas galite patarti kaip reikia daryti?
Dėkoju.
Kaip tik priešingai.
Sudaryti paslaugų sutartį su žmogumi tokiems darbams galima (tik žiūrėkite, kad tie darbai nesutaptų su įmonės veikla).
Tačiau tai įmonė išskaičiuoja 15 proc. GPM ir perveda, taip pat deklaruoja tą mėnesį FR0572.
Tai A klasės pajamos.
2010-10-26 20:45
Gyventojų pajamų mokestis »
Pirkimas iš fizinio asmens »
#870005
Kristiana__ rašė:
Rainis, kad nuo staklių gi nereikia mokėt jokio GPM, kadangi neviršija 8000,00 Lt.
Tai aš taip ir rašau: pirma apskaičiuoja, kiek turi pajamų nuo staklių pardavimo (pardavimas - pirkimas), tada iki 8000 Lt neapmokestinamos.
Kristiana__ rašė:
Rainis, kad nuo staklių gi nereikia mokėt jokio GPM, kadangi neviršija 8000,00 Lt.
Tai aš taip ir rašau: pirma apskaičiuoja, kiek turi pajamų nuo staklių pardavimo (pardavimas - pirkimas), tada iki 8000 Lt neapmokestinamos.
2010-10-26 16:19
Gyventojų pajamų mokestis »
Pirkimas iš fizinio asmens »
#869956
airen rašė: Mano giminaitis nori parduoti įmonei stakles už 8000Lt. Ar jam nereikes moketi GPM nuo tos sumos.
Pamiršau, nuo kokios sumos GPM pradėdamas skaičiuoti
Jei turi tų staklių pirkimo dokumentus, tai GPM mokamas nuo skirtumo tarp pirkimo ir pardavimo kainos.
Per metus neapmokestinamos pajamos, gautos už ne individualios veiklos turto pardavimą, neviršijančios 8000 Lt.
airen rašė: Mano giminaitis nori parduoti įmonei stakles už 8000Lt. Ar jam nereikes moketi GPM nuo tos sumos.
Pamiršau, nuo kokios sumos GPM pradėdamas skaičiuoti
Jei turi tų staklių pirkimo dokumentus, tai GPM mokamas nuo skirtumo tarp pirkimo ir pardavimo kainos.
Per metus neapmokestinamos pajamos, gautos už ne individualios veiklos turto pardavimą, neviršijančios 8000 Lt.
2010-10-26 16:15
Gyventojų pajamų mokestis »
Kompensacija už nepanaudotas atostogas »
#869954
Tininga rašė:
Na, taip - jinai faktiškai turėtų pati susimokėti GPM, kai pateiks deklaraciją.
Išskaičiuoti, manau, negalima
Aišku, jei įmonė už ją sumokės nepriemoką, tai bus neleidžiami atskaitymai.
Nu juk tu ir pats viską žinai, Raini...
Ačiū, Tininga. Kalbėsiu su direktore, kaip ji nutars, taip ir darysim.
Tininga rašė:
Na, taip - jinai faktiškai turėtų pati susimokėti GPM, kai pateiks deklaraciją.
Išskaičiuoti, manau, negalima
Aišku, jei įmonė už ją sumokės nepriemoką, tai bus neleidžiami atskaitymai.
Nu juk tu ir pats viską žinai, Raini...
Ačiū, Tininga. Kalbėsiu su direktore, kaip ji nutars, taip ir darysim.
2010-10-26 15:18
Gyventojų pajamų mokestis »
Kompensacija už nepanaudotas atostogas »
#869913
Laba diena
Viena darbuotoja turėjo kažkokį neįgalumo pažymėjimą ir jai buvo taikomas 600 Lt.
Dabar direktorė apsižiūrėjo, kad to pažymėjimo galiojimas baigėsi balandžio 14 dieną, o naujo nepateikė ar negavo.
Dabar reikia jai perskaičiuoti mokėtiną atlyginimą, nes nuo gegužės mėnesio tokio nebuvo galima taikyti.
Ar galima dabar apskaičiuotą papildomą GPM sumą išskaityti iš jos atlyginimo?
Pagal mane, tai jei neatskaičiuos įmonė, tai ji pati vistiek turės papildomai susimokėti iki 2011.05.01? Arba įmonė perves pati ir tai bus jai neleidžiami atskaitymai - už darbuotoją sumokėtas GPM.
Ar leidžia DK daryti tokias išskaitas? Čia nėra skaičiavimo klaida?
Tininga, pagelbėk - Tu tikrai viską žinai...
Viena darbuotoja turėjo kažkokį neįgalumo pažymėjimą ir jai buvo taikomas 600 Lt.
Dabar direktorė apsižiūrėjo, kad to pažymėjimo galiojimas baigėsi balandžio 14 dieną, o naujo nepateikė ar negavo.
Dabar reikia jai perskaičiuoti mokėtiną atlyginimą, nes nuo gegužės mėnesio tokio nebuvo galima taikyti.
Ar galima dabar apskaičiuotą papildomą GPM sumą išskaityti iš jos atlyginimo?
Pagal mane, tai jei neatskaičiuos įmonė, tai ji pati vistiek turės papildomai susimokėti iki 2011.05.01? Arba įmonė perves pati ir tai bus jai neleidžiami atskaitymai - už darbuotoją sumokėtas GPM.
Ar leidžia DK daryti tokias išskaitas? Čia nėra skaičiavimo klaida?
Tininga, pagelbėk - Tu tikrai viską žinai...
2010-10-26 13:43
Apskaita & Auditas »
Ilgalaikis turtas »
#869857
tagarena rašė:
Labai dėkoju,
bet dar iskilo klausimas, o jeigu šablonu uždaro per tarpines sąskaitas (iskelia is analitikos) ir su tuo nusidėvėjimu nepavyks uždaryti sąskaitos, tai gal tada galėciau užregistruoti šiuos įrašus:
D6 1000 paramos sąnaudos
K6 900 IT nurasymo sąnaudos
K6 100 IT nusidėvėjimo sąnaudos,
Ar geriau 6 kl. nusidėvėjimo sąnaudų neliesti?
Gal ir galima taip.
Jūs tiesiog vadovaukitės logika arba kaip sakoma sveiku protu - juk faktiškai parama jums kainavo tik 900 Lt, o ne visą tūkstantį. Ir tik tiek jūs galite panaudoti pelno mokesčiui sumažinti. Todėl jei nemažinsite paramos sąnaudų, bus nevisai sąžininga apmokestinimo atžvilgiu, nes nusidėvėjimo sąnaudos iš pelno atsiima vieną kartą, o paramos - du kartus.
Kitaip tariant, jei programa jums neleidžia mažinti paramos sąnaudų, o tik nusidėvėjimo, tai bent jau neužmirškite teisingai įrašyti PLN204 - tik 900 Lt.
tagarena rašė:
Labai dėkoju,
bet dar iskilo klausimas, o jeigu šablonu uždaro per tarpines sąskaitas (iskelia is analitikos) ir su tuo nusidėvėjimu nepavyks uždaryti sąskaitos, tai gal tada galėciau užregistruoti šiuos įrašus:
D6 1000 paramos sąnaudos
K6 900 IT nurasymo sąnaudos
K6 100 IT nusidėvėjimo sąnaudos,
Ar geriau 6 kl. nusidėvėjimo sąnaudų neliesti?
Gal ir galima taip.
Jūs tiesiog vadovaukitės logika arba kaip sakoma sveiku protu - juk faktiškai parama jums kainavo tik 900 Lt, o ne visą tūkstantį. Ir tik tiek jūs galite panaudoti pelno mokesčiui sumažinti. Todėl jei nemažinsite paramos sąnaudų, bus nevisai sąžininga apmokestinimo atžvilgiu, nes nusidėvėjimo sąnaudos iš pelno atsiima vieną kartą, o paramos - du kartus.
Kitaip tariant, jei programa jums neleidžia mažinti paramos sąnaudų, o tik nusidėvėjimo, tai bent jau neužmirškite teisingai įrašyti PLN204 - tik 900 Lt.
2010-10-26 13:36
PVM »
Dėl PVM »
#869854
Irinabuckis rašė: Laba diena!
Perkame prekes su PVM iš įmonės, kuriai paskelbtas bankrotas. Jie prašo apmokėjimo, tai aš jiems turiu apmokėti prekių vertę be PVM? O PVM turiu sumok4ti VMI?
Ačiū!
Taip - jiems apmokate sumą be PVM.
VMI mokėti taip pat nereikia, jei prekes naudosite PVM apmokestinamai veiklai. Sąskaitą registruosite "Įsigytų prekių ir paslaugų PVM apskaičiavimo žurnale", tai jums bus ir pirkimo, ir pardavimo PVM.
Irinabuckis rašė: Laba diena!
Perkame prekes su PVM iš įmonės, kuriai paskelbtas bankrotas. Jie prašo apmokėjimo, tai aš jiems turiu apmokėti prekių vertę be PVM? O PVM turiu sumok4ti VMI?
Ačiū!
Taip - jiems apmokate sumą be PVM.
VMI mokėti taip pat nereikia, jei prekes naudosite PVM apmokestinamai veiklai. Sąskaitą registruosite "Įsigytų prekių ir paslaugų PVM apskaičiavimo žurnale", tai jums bus ir pirkimo, ir pardavimo PVM.
2010-10-26 10:35
Bendra »
Nekilnojamo turto mokestis »
#869725
edute rašė:
Bandysiu rasyti uzklausima VMI
Praneškite ir mums, ką atsakys.
edute rašė:
Bandysiu rasyti uzklausima VMI
Praneškite ir mums, ką atsakys.
2010-10-26 10:34
Apskaita & Auditas »
Ilgalaikis turtas »
#869723
tagarena rašė: Sveiki,
gal galėtumėte padėti - suteikta parama paramos gavėjui ilgalaikiu turtu, kurio įsigijimo vertė 1000 lt. Nudėvėta turto vertė - 100 lt. Perdavimo - priėmimo akte IT vertė nurodyta 1000 lt. t.y įsigyjimo verte. Kaip as suprantu kontavimai tokie:
K1... 1000 lt.
D 1..7 100 lt.
D6 ... 900 lt.
Bet jei teisingai suprantu - paramos sąnaudų sąskaitoje turėtų būti 1000 lt. nes pagal tai reikės deklaruoti paramos teikimą, o gavėjas deklaruos paramos gavimą ir mūsų sumos turi atitikti, manau perdavimo akte turėtų būti nurodyta likutine verte, bet jau kelio atgal nėra.....Ką šiuo atveju galima būtų padaryti? Padėkite prašau kas galite.
Ar dabar reikėtų pripažinti pajamas nuo skirtumo:
D6... 100 lt.
K52... 100 lt. (kitos netipinės veiklos pajamos)
Iš anksto dėkoju
Nemanau, kad čia jums atsiranda pajamos.
Jūs tiesiog paprasčiausiai pildydami deklaraciją įrašykite 1000 Lt paramos vertę, ir viskas. Arba, kad jau būtų aiškiau, kontuokite taip:
D 6... Suteiktos paramos sąnaudos 1000 Lt
K 1... Ilgalaikis turtas 1000 Lt.
Tada antra korespondencija:
D 1 7 IT nusidėvėjimas 100 Lt
K 6... Suteiktos paramos sąnaudos 100 Lt.
O PLN204 atskaitysite iš pelno (jei turėsite tam teisę) 900 Lt.
tagarena rašė: Sveiki,
gal galėtumėte padėti - suteikta parama paramos gavėjui ilgalaikiu turtu, kurio įsigijimo vertė 1000 lt. Nudėvėta turto vertė - 100 lt. Perdavimo - priėmimo akte IT vertė nurodyta 1000 lt. t.y įsigyjimo verte. Kaip as suprantu kontavimai tokie:
K1... 1000 lt.
D 1..7 100 lt.
D6 ... 900 lt.
Bet jei teisingai suprantu - paramos sąnaudų sąskaitoje turėtų būti 1000 lt. nes pagal tai reikės deklaruoti paramos teikimą, o gavėjas deklaruos paramos gavimą ir mūsų sumos turi atitikti, manau perdavimo akte turėtų būti nurodyta likutine verte, bet jau kelio atgal nėra.....Ką šiuo atveju galima būtų padaryti? Padėkite prašau kas galite.
Ar dabar reikėtų pripažinti pajamas nuo skirtumo:
D6... 100 lt.
K52... 100 lt. (kitos netipinės veiklos pajamos)
Iš anksto dėkoju
Nemanau, kad čia jums atsiranda pajamos.
Jūs tiesiog paprasčiausiai pildydami deklaraciją įrašykite 1000 Lt paramos vertę, ir viskas. Arba, kad jau būtų aiškiau, kontuokite taip:
D 6... Suteiktos paramos sąnaudos 1000 Lt
K 1... Ilgalaikis turtas 1000 Lt.
Tada antra korespondencija:
D 1 7 IT nusidėvėjimas 100 Lt
K 6... Suteiktos paramos sąnaudos 100 Lt.
O PLN204 atskaitysite iš pelno (jei turėsite tam teisę) 900 Lt.
2010-10-26 10:29
Bendra »
Nekilnojamo turto mokestis »
#869713
edute rašė:
Ale juk dokumentu tik keli segtuvai ir direktorius namie beveik tu popieriu netvarko. Tik buhaltere sedi savo namuose ant savo kedes ir stalo, prie kurio tvarko dar keliu imoniu apskaita pagal nuotolinio darbo sutartis.
Kodel netiktu panauda?
O 1 kvadratini metra galima nuomotis ar naudoti pagal panaudos sutarti?
Tai galima ir pagal panaudos, bet pagal nuomos tai turėsite išlaidų, gal pelną susimažinsite.
O kad ten 1 kv.m, tai abejoju, ar taip galima.
edute rašė:
Ale juk dokumentu tik keli segtuvai ir direktorius namie beveik tu popieriu netvarko. Tik buhaltere sedi savo namuose ant savo kedes ir stalo, prie kurio tvarko dar keliu imoniu apskaita pagal nuotolinio darbo sutartis.
Kodel netiktu panauda?
O 1 kvadratini metra galima nuomotis ar naudoti pagal panaudos sutarti?
Tai galima ir pagal panaudos, bet pagal nuomos tai turėsite išlaidų, gal pelną susimažinsite.
O kad ten 1 kv.m, tai abejoju, ar taip galima.
2010-10-26 10:18
Bendra »
Nekilnojamo turto mokestis »
#869707
[quote=edute][/quote]
O gal jūs tas sutartis laikote lagaminėlyje ir vežiojatės su savimi visur? O jei kompiuteris nešiojamas?
Bet šiaip tai VMI iš dalies teisi - veiklą reikia kažkur vykdyti. Gal taip ir geriausiai - sudarykite nuomos (ne panaudos) sutartį, sakykime, vienam kambariui, deklaruokite VMI formoje FR0791, ir galėsite kažkokią dalį ir už komunalinius patarnavimus atskaityti, už vandenį, elektrą. Ir remontą įmonės sąskaita galėsite pasidaryti. "Mokėsitės" nuomos mokestį, o to NTM daug neturėtų už vieną kambarėlį būti.
O gal jūs tas sutartis laikote lagaminėlyje ir vežiojatės su savimi visur? O jei kompiuteris nešiojamas?
Bet šiaip tai VMI iš dalies teisi - veiklą reikia kažkur vykdyti. Gal taip ir geriausiai - sudarykite nuomos (ne panaudos) sutartį, sakykime, vienam kambariui, deklaruokite VMI formoje FR0791, ir galėsite kažkokią dalį ir už komunalinius patarnavimus atskaityti, už vandenį, elektrą. Ir remontą įmonės sąskaita galėsite pasidaryti. "Mokėsitės" nuomos mokestį, o to NTM daug neturėtų už vieną kambarėlį būti.
2010-10-26 09:59
Bendra »
Nekilnojamo turto mokestis »
#869689
edute rašė: Padekite
Situacija tokia. Siais metais isikure UAB, kuris turi 2 darbuotojus-direktoriu ir buhaltere. Abu jie dirba pagal nuotolinio darbo sutartis. Buhaltere savo namuose tvarko apskaita 1 val.per diena. Direktorius savo namuose ar savo pagrindineje darbovieteje sudaro su klientais ir pasamdo kita imone, kad juos padarytu ir siaip smulkius imones darbelius. Darbai vyksta naudojantis kompiuteriu, rysio priemonemis.
Ar niekaip neisvengsime nekilnojamo turto mokescio?
Juk Direktorius savo bute (kur ir yra imones registracijos adresas) beveik nedirba), o buhaltere naudoja tik darbo stala savo namuose.
Jei nei buhalterė, nei direktorius į įmonės veiklos sąnaudas netraukia kompensacijų už komunalinius patarnavimus (elektrą, vandenį, šildymą), nėra sudarytų nuomos ar panaudos sutarčių, jokio NTM neatsiras.
edute rašė: Padekite
Situacija tokia. Siais metais isikure UAB, kuris turi 2 darbuotojus-direktoriu ir buhaltere. Abu jie dirba pagal nuotolinio darbo sutartis. Buhaltere savo namuose tvarko apskaita 1 val.per diena. Direktorius savo namuose ar savo pagrindineje darbovieteje sudaro su klientais ir pasamdo kita imone, kad juos padarytu ir siaip smulkius imones darbelius. Darbai vyksta naudojantis kompiuteriu, rysio priemonemis.
Ar niekaip neisvengsime nekilnojamo turto mokescio?
Juk Direktorius savo bute (kur ir yra imones registracijos adresas) beveik nedirba), o buhaltere naudoja tik darbo stala savo namuose.
Jei nei buhalterė, nei direktorius į įmonės veiklos sąnaudas netraukia kompensacijų už komunalinius patarnavimus (elektrą, vandenį, šildymą), nėra sudarytų nuomos ar panaudos sutarčių, jokio NTM neatsiras.
2010-10-26 09:35
Bendra »
Akciju pirkimas -pardavimas »
#869668
Lina24 rašė: Akcijos nominali verte 100Lt ar gali imone didinti istatini kapitala, ir uz akcijas (parduodant)gauti daugiau nei 100LT?
Gali. Viršijanti nominalią vertę suma registruojama kaip akcijų priedai.
Lina24 rašė: Akcijos nominali verte 100Lt ar gali imone didinti istatini kapitala, ir uz akcijas (parduodant)gauti daugiau nei 100LT?
Gali. Viršijanti nominalią vertę suma registruojama kaip akcijų priedai.
2010-10-26 09:34
PVM »
Dėl PVM »
#869666
virgiuke rašė: Kaip gaunamų PVM s.f. registre užregistruoti gautą saskaitą už medieną kai PVM turim susimokėti patys. Sąskaitoj nurodyta suma be PVM 366 lt, PVM 77 lt. Ką aš turėčiau įrašyti registre į langelį kur suma su PVM?
Ta sąskaita registruojame "Įsigytų prekių ir paslaugų žurnale", jame priskaičiuojamas pirkimo - pardavimo PVM.
Paprastame Gaunamų s/f registre jos rašyti nereikia.
virgiuke rašė: Kaip gaunamų PVM s.f. registre užregistruoti gautą saskaitą už medieną kai PVM turim susimokėti patys. Sąskaitoj nurodyta suma be PVM 366 lt, PVM 77 lt. Ką aš turėčiau įrašyti registre į langelį kur suma su PVM?
Ta sąskaita registruojame "Įsigytų prekių ir paslaugų žurnale", jame priskaičiuojamas pirkimo - pardavimo PVM.
Paprastame Gaunamų s/f registre jos rašyti nereikia.
2010-10-26 09:28
PVM »
Marža (naudoti automobiliai) »
#869660
avataras rašė: Situacija: savininkas planuoja pirkti senus baldus iš FA Vokietijoje, vėliua galėsiu taikyti jiems maržą, čia lyg ir aišku. Bet didysis klausimas: o kokiais dokumentais įforminsime tą pirkimą iš vokiečių, jie juk nieko neišrašys?
Tai jūs išrašykite.
Pasidarykite vokiečių kalba pinigų išmokėjimo kvitų ir išrašysite kiekvienam, juk pinigus jiems tai mokėsite.
avataras rašė: Situacija: savininkas planuoja pirkti senus baldus iš FA Vokietijoje, vėliua galėsiu taikyti jiems maržą, čia lyg ir aišku. Bet didysis klausimas: o kokiais dokumentais įforminsime tą pirkimą iš vokiečių, jie juk nieko neišrašys?
Tai jūs išrašykite.
Pasidarykite vokiečių kalba pinigų išmokėjimo kvitų ir išrašysite kiekvienam, juk pinigus jiems tai mokėsite.
2010-10-26 09:26
PVM »
PVM tarp ES valstybių »
#869659
coliuke_ rašė: Sveiki,gal kas susiduriate su Vokietijos mokamais keliais arba kitaip vadinat Toll colect ar nuo šios sąskaitos reikėtų priskaičiuoti europinį PVM?
Nereikia, Lietuvoje tai ne PVM objektas (rinkliava).
coliuke_ rašė: Sveiki,gal kas susiduriate su Vokietijos mokamais keliais arba kitaip vadinat Toll colect ar nuo šios sąskaitos reikėtų priskaičiuoti europinį PVM?
Nereikia, Lietuvoje tai ne PVM objektas (rinkliava).
2010-10-25 15:05
PVM »
Registravimasis PVM mokėtoju »
#869409
O jei JA vieną mėnesį viršijo 100 000 Lt ribą (PVMĮ 71 str.), pateikė deklaraciją, sumokėjo PVM, bet PVM mokėtoju neįsiregistravo, nes toliau jau ribos nebeviršijo?
Nes turiu tokią įmonę.
Nes turiu tokią įmonę.
2010-10-25 15:01
PVM »
Debetinė sąskaita »
#869404
jagsvaja rašė: Laba diena, gavome debetinę SF -ar teisingai suprantu, kad turiu šio mėn PVM deklaracijoje 11 eilutėje mažinti apmokestinamus sandorius ir mažinti 29 eilutėje pardavimo PVM?
Gavote - nes jums grąžino prekes.
Vadinasi, mažėja mokėtinas PVM.
Todėl PVM sumą iš debetinio dokumento įrašote FR0600 35 eilutėje.
jagsvaja rašė: Laba diena, gavome debetinę SF -ar teisingai suprantu, kad turiu šio mėn PVM deklaracijoje 11 eilutėje mažinti apmokestinamus sandorius ir mažinti 29 eilutėje pardavimo PVM?
Gavote - nes jums grąžino prekes.
Vadinasi, mažėja mokėtinas PVM.
Todėl PVM sumą iš debetinio dokumento įrašote FR0600 35 eilutėje.
2010-10-25 14:33
PVM »
Registravimasis PVM mokėtoju »
#869370
Nemanau, kad jus ten taip greitai dėl to vienkartinio sandorio ir įregistruos. Bandykite daryti taip: nueikite į VMi ir papasakokite situaciją: štai dabar įsiregistruojate, o kitą mėnesį juk galite teikti prašymą išregistruoti, nes nesiekiate ir neplanuojate pasiekti 100 000 Lt apyvartos, taip pat daugiau paslaugų iš užsienio nebepirksite.
Manau, jie patys jums patars nesiregistruoti dėl tokio vienkartinio sandorio.
Svarbu pateikti deklaraciją ir sumokėti.
Manau, jie patys jums patars nesiregistruoti dėl tokio vienkartinio sandorio.
Svarbu pateikti deklaraciją ir sumokėti.
2010-10-25 13:59
PVM »
Dėl PVM »
#869343
sarema rašė: laba diena,
norėjau paklausti, gavome reklamines prekes iš Vokietijos, be PVM. Tą menamą PVM prisskaičiuoju, o į atskaitą aš tą PVM galiu dėti?
Be abejo, galite.
sarema rašė: laba diena,
norėjau paklausti, gavome reklamines prekes iš Vokietijos, be PVM. Tą menamą PVM prisskaičiuoju, o į atskaitą aš tą PVM galiu dėti?
Be abejo, galite.
2010-10-25 13:57
PVM »
Registravimasis PVM mokėtoju »
#869341
edute rašė:
Raini, bet ji as irgi skaiciau. Jei neisiregistruos- privales pateikti neisiregistravusio PVM mok.deklaracija. Bet nuo prievoles registruotis tai neatleidzia.
Ir man tokia mintis buvo kilusi-nesiregistruoti, o tik nuo sito sandorio PVM sumoketi, ale gi reikalaujama registruotis PVM moketoju
Bet ne pagal 13 straipsnį
Štai straipsnis, kuris jus lyg ir verčia registruotis:
71(1)straipsnis. Prekes iš kitos valstybės narės įsigyjančių, taip pat paslaugas iš užsienio apmokestinamųjų asmenų įsigyjančių ar paslaugas kitoje valstybėje narėje teikiančių asmenų registravimas PVM mokėtojais
1. Jeigu apmokestinamasis asmuo, kuris nėra ir neprivalo būti įregistruotas PVM mokėtoju pagal šio Įstatymo 71 arba 72 straipsnį, įsigyja užsienio apmokestinamųjų asmenų šalies teritorijoje teikiamas paslaugas, už kurias jis šio Įstatymo 95 straipsnio 2 dalyje nustatyta tvarka privalo apskaičiuoti ir sumokėti į biudžetą PVM, ... šis apmokestinamasis asmuo privalo pateikti prašymą įregistruoti jį PVM mokėtoju.
Bet jei daugiau tų paslaugų neįsigysite... čia vienkartinis toks sandoris...
edute rašė:
Raini, bet ji as irgi skaiciau. Jei neisiregistruos- privales pateikti neisiregistravusio PVM mok.deklaracija. Bet nuo prievoles registruotis tai neatleidzia.
Ir man tokia mintis buvo kilusi-nesiregistruoti, o tik nuo sito sandorio PVM sumoketi, ale gi reikalaujama registruotis PVM moketoju
Bet ne pagal 13 straipsnį
Štai straipsnis, kuris jus lyg ir verčia registruotis:
71(1)straipsnis. Prekes iš kitos valstybės narės įsigyjančių, taip pat paslaugas iš užsienio apmokestinamųjų asmenų įsigyjančių ar paslaugas kitoje valstybėje narėje teikiančių asmenų registravimas PVM mokėtojais
1. Jeigu apmokestinamasis asmuo, kuris nėra ir neprivalo būti įregistruotas PVM mokėtoju pagal šio Įstatymo 71 arba 72 straipsnį, įsigyja užsienio apmokestinamųjų asmenų šalies teritorijoje teikiamas paslaugas, už kurias jis šio Įstatymo 95 straipsnio 2 dalyje nustatyta tvarka privalo apskaičiuoti ir sumokėti į biudžetą PVM, ... šis apmokestinamasis asmuo privalo pateikti prašymą įregistruoti jį PVM mokėtoju.
Bet jei daugiau tų paslaugų neįsigysite... čia vienkartinis toks sandoris...
2010-10-25 13:44
PVM »
PVM atskaita »
#869332
Filippova rašė: Sveiki,
direktorius atvežė kvitukų už pirktą Rusijoje kurą. Ar rusiškas PVM bus leidžiami atskaitymai? Ačiū
Leidžiami.
Filippova rašė: Sveiki,
direktorius atvežė kvitukų už pirktą Rusijoje kurą. Ar rusiškas PVM bus leidžiami atskaitymai?
AčiūLeidžiami.
2010-10-25 11:30
PVM »
Registravimasis PVM mokėtoju »
#869216
edute rašė: Sveiki,
Ar teisingai suprantu, kad jei UAB , ne PVM moketoja, nes dar nepasieke 100 000 Lt pardavimu, apmokes (isigis) metams paslauga is ES PVM moketojo -prieeiga prie internetines duomenu bazes, tai is karto tures registruotis PVM moketoju?
Aciu
Neteisingai.
Jūs neprivalote registruotis PVM mokėtoju, o tik apskaičiuoti nuo tų įsigytų paslaugų PVM, pateikti neįsiregistravusio PVM mokėtoju deklaraciją ir sumokėti tą PVM į biudžetą.
P.S. ne tą straispnį skaitote - skaitykite PVMĮ 95 straipsnį.
edute rašė: Sveiki,
Ar teisingai suprantu, kad jei UAB , ne PVM moketoja, nes dar nepasieke 100 000 Lt pardavimu, apmokes (isigis) metams paslauga is ES PVM moketojo -prieeiga prie internetines duomenu bazes, tai is karto tures registruotis PVM moketoju?
Aciu
Neteisingai.
Jūs neprivalote registruotis PVM mokėtoju, o tik apskaičiuoti nuo tų įsigytų paslaugų PVM, pateikti neįsiregistravusio PVM mokėtoju deklaraciją ir sumokėti tą PVM į biudžetą.
P.S. ne tą straispnį skaitote - skaitykite PVMĮ 95 straipsnį.
2010-10-25 10:00
PVM »
PVM tarp ES valstybių »
#869165
vilije rašė: Ar reikia į prekių pirkimo iš ES registracijos žurnalą traukti kuro ir kelių čekius iš ES?
Nereikia.
Ir jokio PVM nuo jų priskaičiuoti nereikia, tik:
- iš kai kurių valstybių tam tikrom sąlygom galima susigrąžinti PVM ir nuo kuro, ir nuo kelių mokesčio kvitelių. Todėl juos galite kaupti, registruodami PVM nuo kuro atskiroje sąnaudų sąskaitoje. Susigrąžinę PVM, ją kredituosite;
- pas mus mokestis (rinkliava) už kelius yra ne PVM objektas, todėl jokiu atveju PVM nuo jų nereikia priskaičiuoti. Tačiau kai kuriose ES šalyse tokia rinkliava yra PVM apmokestinama. Taip pat galite bandyti susigrąžinti - kartais pavyksta.
vilije rašė: Ar reikia į prekių pirkimo iš ES registracijos žurnalą traukti kuro ir kelių čekius iš ES?
Nereikia.
Ir jokio PVM nuo jų priskaičiuoti nereikia, tik:
- iš kai kurių valstybių tam tikrom sąlygom galima susigrąžinti PVM ir nuo kuro, ir nuo kelių mokesčio kvitelių. Todėl juos galite kaupti, registruodami PVM nuo kuro atskiroje sąnaudų sąskaitoje. Susigrąžinę PVM, ją kredituosite;
- pas mus mokestis (rinkliava) už kelius yra ne PVM objektas, todėl jokiu atveju PVM nuo jų nereikia priskaičiuoti. Tačiau kai kuriose ES šalyse tokia rinkliava yra PVM apmokestinama. Taip pat galite bandyti susigrąžinti - kartais pavyksta.
2010-10-23 23:32
PVM »
PVM deklaracija FR0600 »
#868987
color rašė: Sveiki,
Esam PVM mokėtojai, pirkom iš ES tačiau, jie pardave mums prekes su savo PVM nors mes pateikėm PVM mokėtojo pažymėjimą . Kaip dabar su šiom prekėm ? Kur dėti jų PVM? Ar didinti prekių savikainą , ar PVM į neleidžiamus atskaitymus???
Visi atsakymai temoje "PVM tarp ES valstybių".
color rašė: Sveiki,
Esam PVM mokėtojai, pirkom iš ES tačiau, jie pardave mums prekes su savo PVM nors mes pateikėm PVM mokėtojo pažymėjimą . Kaip dabar su šiom prekėm ? Kur dėti jų PVM? Ar didinti prekių savikainą , ar PVM į neleidžiamus atskaitymus???
Visi atsakymai temoje "PVM tarp ES valstybių".
Tax.lt © 2002 - 2025, admin@tax.lt,
Reklama tax.lt
Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui