Galima, jei kitos sąlygos įvykdytos.

Na, čia jau klausimas vadovams, kaip jie kontroliuos tokius dalykus. Į apskaitą įtraukti galima, bet aš nerašiau, kad tai jau sąnaudos. O priskyrimas sąnaudoms tai jau kitas klausimas - taip paprastai nurašyti negalima, turi būti pagrindas.
Be abejo, ir tikrintojai labai atidžiai tokius dalykus nagrinėja.

Pirma - gal ne "čekius" gavote, o KVITUS.
Galima traukti į apskaitą, tik PVM neatskaitomas. PVM atskirkite, jei esate PVM mokėtojais, tai taip pat leidžiami atskaitymai.

Nežinau, gal jau pasakojau savo istoriją apie tuos parašus ant Z ataskaitos.
Tai buvo prieš N metų, kaip tik praėjus porai mėnesių nuo to reikalavimo įvedimo. Tikrino vieną mūsų įmonę, operatyvinis patikrinimas kaip tik iš centrinės VMI būstinės gal 3 vyrukai.
Na aišku tų parašų nerado, kviečia mane pasiaiškinti, rašys protokolą.
Aš kaip žmogus tiesus po trumpos diskusijos ir paaiškinimo vyrams, kam tas parašas reikalingas, dar ir pareiškiau, kad norėčiau pamatyti tą asilą, kuris tokią nesąmonę sugalvojo.
Vienas vyrukas išdidžiai prisipažino - "tai aš". Na, sakau, malonu susipažinti, kokie paties argumentai dėl tokio reikalavimo. Pradėjo veblenti kažką "o jūs tai pasirašote savo ataskaitas". Na taip, pasirašau, bet ar nematai, kad tą ataskaitą ne aš parašiau, o kasos aparatas, štai ir to kasos aparato "parašas" - jo numeris, kiti rekvizitai, ko tamstai dar trūksta.
Protokolą surašė, bet baudos neskyrė.

Tai yra ne PVM objektas.
Sąskaitą rašote be jokio PVM (nei nulinio, nei standartinio).
Nurodote ES direktyvą 2006/112/EB 56(1) straipsnis.
Deklaruojama FR0600 20 eilutėje, FR0564 18 eilutė.

Kad neprisikabintų, tokias pavėluotai gautas sąskaitas traukite į gavimo mėnesio Gaunamų PVM sąskaitų faktūrų registrą.

Skaitykite PVMĮ 13 straipsnį ir nustatykite pagal jį, kur bus laikoma tos paslaptingosios paslaugos suteikimo vieta.
O norėdama gauti tikslesnį atsakymą, pateikite daugiau informacijos, bent jau, kokią ten paslaugą norite parduoti.

Teisingai.

Pardavimo sąskaitas rašysite su PVM. Tokiu tarifu, koks priklauso.

Tokie dalykai gali rodyti apskaitos klastojimą, o ne inspektorės tingėjimą. Tiesiog tas jūsų klientas nesuprato, už ką gavo baudą, tik pasiskaitęs VMI nutarimą, padarė išvadą, kad bauda dėl numerių neatitikimo.
Jei pasiskaitysite tiek BAĮ, tiek PVMĮ ir PĮ, niekur nerasite, kad toks rekvizitas (DK operacijos numeris) sąskaitoje reikalingas. Praktiškai niekas jo nerašo, ir rašyti nereikia.
O jūsų aprašomu atveju be abejo, buvo kažkokios "maklės" daromos, keičiamos sąskaitos ar dar kas nors, ir buhalterė nemokėjo susitvarkyti programoje, kad tikrinimo metu galai neišlįstų.

Reikia priskaičiuoti menamą (atvirkštinį) pirkimo - pardavimo PVM. Mokėti nereikės, jei įsigytas prekes naudosite PVM apmokestinamoje veikloje, ne priskaičiuotą PVM galite traukti į atskaitą.
Nebent pirkote kažką, kas ir pas juos, ir pas mus neapmokestinama PVM.

Tai tikrai sąskaitų suvestinė. Kadangi bendravime su jumis buvo (turbūt) tik viena sąskaita, tai tik viena ir nurodyta. Pasinagrinėkite atidžiau, ir rasite, kad tokia sąskaita pas jus buvo.
Neveskite jos į apskaitą, tai tik susitikrinimui.

Tai trikampė prekyba, ne PVM objektas. Ne nulinis tarifas, o jokio tarifo.

O už ką rašote sąskaitą?
Būna PVM neapmokestinamų dalykų, tada be PVM.
Bet kad rašote ne PVM mokėtojui, dažniausiai (su retom išimtim), jums reikšmės neturi.

Negalite traukti į 2013 metų sąnaudas 2014 metų atostoginių, nesvarbu, kad jau išmokėjote.
Nesupratote Amadinos atsakymo - ji traukia į sąnaudas tik tai, ką deklaruoja Sodrai, tai yra, gruodžio mėnesio priskaitymus.
O elgtis galite visaip - apskaityti kaip būsimų laikotarpių sąnaudas (priskaitymus), ar tiesiog palikti tą išmokėtą sumą (ne priskaitymus) Mokėtinų atlyginimų sąskaitoje.

O pildymo instrukcijos neturite?

Tik antras variantas.
Bet dėl tokios mažos sumos man kyla įtarimas, ar čia ne kokie pirkimai komandiruotėje?
Tada jau kiek kitaip viskas būtų.

Iš esmės neteisingai suprantate problemą. Faktiškai veiksmas vyksta taip:
Akcininkų susirinkimas svarsto klausimą apie pelno paskirstymą.
Dalis akcininkų (kiek jie turi balsų?) siūlo dalį pelno skirti dividendams, dalis (vienas akcininkas? kiek balsų? ) su tuo nesutinka.
Kaip akcininkų susirinkimas nutars, taip ir bus - buhalteris kol kas "trečias nereikalingas".
Kai jis gaus pasirašytą akcininkų susirinkimo protokolą, tada ir žinos, ką daryti. Jei akcininkai nutars skirti dalį pelno dividendams, buhalteris sudarys dividendų išmokėjimo žiniaraštį, kuriame turi būti visi be išimties akcininkai, nepriklausomai nuo jų noro. Paskirstyti proporcingai turimų akcijų skaičiui.

Luka, žinau, kad nerodote 2 kartus.
Tiesiog pagalvojau, kad gal nesupras jūsų failo, pasiūliau savo variantą.

Manau, kad jūs neįvedinėjate kiekvienos dienos EKA apyvartos dar ir kitur, nepasitikėdama tuo svarbiu dokumentu - EKA žurnalu.
Taip pat nežinau, kas išrašinėja PVM sąskaitas faktūras ir kaip jos paskui patenka pas buhalterį.
Bent aš darau taip:
Visą EKA mėnesio apyvartą į apskaitą įtraukiu taip:
D 2720 Pinigai EKA
K 500 Pardavimai per EKA
K 4884 Pardavimo PVM.
Visas sąskaitas, tiek apmokėtas per EKA, tiek pavedimu ar kitaip, surašau į Išrašytų PVM s/f registrą.
Tačiau apmokėtas per EKA segu atskirai - apskaitoje tokie pardavimai antrą kartą nerodomi - juk jie jau yra EKA debeto apyvartoje.
O iš kitaip apmokėtų sąskaitų formuojami pardavimai:
D 2411 Pirkėjų skolos
K 501 Pardavimai
K 4884 Pardavimo PVM.

Žemės mokestis yra atskiras nuo NTM, jį apskaičiuoja savivaldybės.

Be abejo, EKA žurnalas yra registras. Dubliuoti jį, perkeliant į Didžiosios knygos sąskaitas kiekvienos dienos pajamas yra bereikalingas darbas - tikrai visiškai pakanka vienu įrašu perkelti mėnesio apyvartą.
Pateisinamas toks dalykas tik tada, kai kasos aparatas sujungtas su apskaitos programa. Bet jei "rankiniu" būdu iš EKA dienos atskaitos įvedinėjama į programą - tai jau nesąmonė.

Lietuviško PVM deklaracijoje užsienietiškas PVM nerodomas
Deklaravimas:
21 eilutė prekių vertė be PVM (jei tai paslaugos, tai jų vertė be PVM 24 ir 23 eilutės).
25, 34 (jei paslaugos 32 eilutė) ir 35 eilutės - nuo prekių vertės apskaičiuotas lietuviškas 21 procento PVM.
Korespondencijos:
2 kl Prekės (juk rašote"pirkimas", ne paslaugos) Jei pirkote paslaugas, tuomet 6 kl. sąnaudos.
6 kl Užsieninis PVM (neleidžiami atskaitymai)
4 kl Skolos tiekėjams ES
Priskaičiuotas lietuviškas PVM apskaitoje parodomas ir kaip pirkimo, ir kaip pardavimo.
Ir kitą kartą tiksliau formuluokite klausimą, ką pirkote - prekes ar paslaugas, kad nereikėtų svarstyti kelių variantų.

Viskas labai paprasta, jei samprotausite taip:
Sutarta suma už nuomą 800 Lt;
žmogus turi ta suma pasidalinti su valstybe - atskaičiuoti 15 procentų ir pervesti į biudžetą 120 Lt;
valstybė nepasitiki eiliniu piliečiu (visai pagrįstai), todėl šitą GPM išskaičiavimą iš sutartos sumos ir sumokėjimą į biudžetą įstatymu perkelia ant juridinio asmens pečių.
Todėl jūs, jei nuomos suma sutarta 800 Lt, elgiatės taip - išskaičiuojate iš 800 Lt 15 procentų (150 Lt), pervedate juos VMI, o likusius 680 Lt išmokate žmogui.
Taip ir deklaruojate - 800 Lt ir 120 Lt.
Dabar šioje konkrečioje situacijoje suklydote - išmokėjote 800 Lt, ir dar 120 valstybei. Rašote, kad daugiau taip nedarysite .
Todėl deklaruojate 800 Lt kur priklauso, o 120 Lt A16 laukelyje. Tai neleidžiami atskaitymai, arba žmogus gali grąžinti.
Liucija neįsigilino į situaciją.

Jei skaitėte ABĮ, tai ten visai aiškiai parašyta, jog bet kokiu būdu mažinant įstatinį kapitalą (mažinant nominalias vertes arba anuliuojant akcijas), viskas daroma proporcingai sumažinto įstatinio kapitalo įregistravimo RC dienos datai turimų akcijų skaičiui.
Nors tai ir atrodo neteisingai steigėjų, įnešusių pradinį kapitalą savais pinigais, atžvilgiu, bet tik atrodo - juk akcijas kitam asmeniu ne už dyką perleido?

Tikslinate to mėnesio, kada pirkote a/m, deklaraciją.
Nes šiaip tai atsirastų daug gudruolių, kurie palaikytų 5 metus a/m kaip prekę, ir tada pradėtų naudoti kaip IT, o PVM atskaitos tikslinti nereikėtų išvis.

Labiau panašu į trikampę prekybą - pirkta iš vienos ES valstybės, parduota kitai.
Tai ne PVM objektas, todėl jokio PVM tarifo nerašote. Sąskaitoje nurodoma ES direktyva 2006/112/EB 141 str.
FR0600 pardavimo suma 20 eilutė, įsigytos prekės 22 eilutė.

Neatsiranda.

300 Lt.

Ne galite, o turite parduoti su PVM.