1.Sumokėjote eurais dar neturėdami sąskaitos. Registruojate kaip avansu sumokėtas sumas, aišku, perskaičiavus į litus.
2.Gavote sąskaitą doleriais, perskaičiuojate į litus, registruojate skolą tiekėjams.
3. Padengiate skolą tiekėjams sumokėtu avansu. Sąskaitoje "Avansu sumokėtos sumos" lieka likutis (skirtumas tarp sumos eurais ir USD).
4. Gaunate į banką tą grąžintą skirtumą eurais. Perskaičiuojate į litus ir kredituojate avansu sumokėtas sumas: D Bankas (eurai) K Avansu sumokėtos sumos.

Importo deklaracijas pildo muitinė, jums nieko pildyti nereikia.

PVM deklaracijoje rodomas tik SUMOKĖTAS importo PVM.

Kažko arba aš, arba jūs nesuprantam. Kaip galima depozitui (ar garantui) išrašyti PVM s/f ir dar išskirti PVM?
Kas ten toje sąskaitoje parašyta? Prekės, kiekiai, avansas ar dar kas nors?

Kreipkitės į teisininkus. Mes nežinome visų aplinkybių.

Vienareikšmiškai - aišku, kad jokių įrodymų apie prekių išvežimą iš Lietuvos negausite.
Dabar perrašykite sąskaitą su lietuvišku PVM ir tikslinkite deklaraciją.

Pirmiausiai apsispręskite, ar būsite atsiskleidęs, ar neatsiskleidęs tarpininkas.
Nuo to viskas ir priklauso.

Mokėti priedus už darbą kelyje nėra taip paprasta. Dienai ta išmoka neturi viršyti 19,50 Lt, kuriomis dienomis vairuotojas "dirbo kelyje" turi būti pažymėta darbo laiko apskaitos žiniaraštyje.
Jei vyksta į užsienį - būtina forminti komandiruotę ir mokėti priklausančius dienpinigius.
Jei abiejų išmokų (dienpinigių ir priedų už darbą kelyje) suma per mėnesį viršys 1/2 DU, teks skirtumą apmokestinti kaip su darbo santykiais susijusias pajamas.

Dėl IĮ abejočiau, mano nuomone, kad negali, o UAB tai gali steigti laisvai. Reikėtų paskaityti Individualių įmonių įstatymą.

Tai ir nedarykite, iš tos sąskaitos perkelsite ne į Mokėtino PVM sąskaitą, o į sąnaudas ar kur ten jums priklauso. Ir FR0600 30 eilutėje nerodysite.
O priskaitymo korespondencijos jums nurodytos teisingos.

Gręžinys yra atskiras nuo pastato, tai yra atskiras IT vienetas, pajamuojate jį atskirai.
Parduosite pastatą, atskiru punktu parduosite ir gręžinį. Tarp kitko, ir pardavimo apmokestinimas PVM ko gero skirsis.
O kad elektros instaliacijos darbus priskyrėte nebaigtai statybai, tai pasielgėte teisingai - juk sienų neardysite ir atskirai laidų nepardavinėsite? Tai be abejonės pastato dalis, kaip ir grindys ar dar kas nors.

Iš avansinių mokėjimų jokios užskaitos negalimos.
Tačiau jei jau pateikėte PLN204, tai tas avansu sumokėtas PM pasidarė paprasta pelno mokesčio permoka. Štai ją ir galite panaudoti kitų mokesčių užskaitoms.

Leidžiami.

Dėl kavos aparatų buvo VMI išaiškinimas. Jie pajamų neuždirba, bet sudaro geresnes sąlygas darbuotojams. Tikrai leidžiami atskaitymai.

Jei pildote pilną balanso formą, tai balanse dar 2008 metų MFA nesimatys. Parodysite kitais metais, kai ruošite MFA už 2009 metus.
Korespondencija paprasta: 2007 metų nuostolį sudedate su 2008 metų pelnu. Nežinau jūsų programos sąskaitų numerių, bet tai laba paprasta. Ją darysite šiais metais.
Tačiau turėkite omenyje, kad PLN204 deklaracijoje gautas mokestinis nuostolis nebūtinai sutampa su balanse esančiais pelnais/nuostoliais.

Pelno nuostolių ataskaitoje rodomas tik finansinių metų pelnas/nuostolis, o praeitų metų nuostoliai kitoje skiltyje. Joje nieko sudenginėti nereikia.

Suma su minusu turėjo atsirasti 2411 debete.

Remontas ir eksploatacija. Pardavimų paslaugos tai visai kas kita.

Galite nuostoliu dengti pelną, o ne atvirkščiai.

Viskas viename registre, chronologine tvarka, jame perskaičiuojama automatiškai.

Jūs dalyvaujate šiame procese kaip neatsiskleidęs tarpininkas?
Jei prekės Lietuvoje visai nesustoja, o tiesiog iš Ispanijos - Vokietijos keliauja į BY, tai turėtų būti ne PVM objektas.
Jei vis dėlto Lietuvoje būna kažkoks perkrovimas, jūs prekes užpajamuojate pas save, tai pardavimas į Baltarusiją yra vadinamas eksportu į trečiasias šalis ir pagal PVMĮ 45 str. 1 dalį apmokestinamas nuliniu PVM tarifu.

Mes jau gal 10 metų išrašinėjame užsienio įmonėms sąskaitas tik eurais (arba kita valiuta) ir litų net niekur nerašome. Tikrinami esame kas mėnesį, niekas ir pusės žodžio dėl to nepasakė. Tiesa, Išrašomų sąskaitų registre eurai ar kita valiuta perskaičiuojami į litus.
Tačiau Lietuvos įmonėms jokių eurų nerašome. Ir labai nervuoja, kai gauni sąskaitą, išrašytą eurais iš LT kliento.

Pirmiausiai tai aišku padarėte klaidą, kad registravote IĮ savininko įnašus kaip akcijų priedus. Viena, tam nebuvo jokio pagrindo - akcijų priedai registruojami tada, kai už akcijas mokama brangiau, negu jų nominali vertė. Reikėjo tiesiog tuos pinigus palikti įsipareigojimuose, kaip kitas mokėtinas sumas, ir viskas. Antra, akcijų priedų panaudojimą ABĮ griežtai apriboja.
O gal bandykite daryti taip: sušaukite akcininkų susirinkimą, ten labai smulkiai aptarkite šį klausimą, tipo, pertvarkant įmonę, per neapsižiūrėjimą apskaitoje padaryta klaida, savininko įnašai pateko į 3 klasę kaip akcijų priedai, nors turėjo būti grąžinti savininkui, tai dabar klaida taisoma ir pan.

Kažkokias nesąmones rašote, net baisu skaityti.
Be to, jūsų klausimams jau yra temos, rašykite ir klauskite jose.

Ne.

Leidžiami.

Tai būtų geriausias sprendimas.

Iš PVM s/f registrų tvarkymo taisyklių.

O sutartis tai nuomos buvo sudaryta? Ir mokesčiai (GPM) buvo numatyti?
Už 2008 metus neišmokėtus nuomotojui pinigus galima parodyti kaip deponuotus.
Bet kaip su mokesčiais? Gal pervedinėjote, deklaravote?

Jei a/m pagal atitinkamą straipsnį pardavėte be PVM - taip, vertę įrašote į 12 eilutę.
Jei gerai supratau, gavote draudimo išmoką? Jei taip, prie ko čia PVM deklaracija?