Tax.lt narys Rainis
- Tax.lt narys nuo
- 2008-04-07
- Rainis
- forume parašė 15057 žinučių
Naujausios žinutės:
2014-01-12 09:56
Apskaita & Auditas »
pelno paskirstymas »
#1199778
nina rašė:
Už 2012 m. turiu 2000 nuostolį, o už 2013 m. 1000 Lt pelną.
70 proc. dengiu nuostolius. Nuo 300 moku 15 proc. mokestį-45 lt., o likusį
300-45=255 lt. ar reikia skirstyti. Kaip turi akcininkas elgtis.Kaip finansinėje ataskaitoje viskas bus pavaizduota.Jeigu galite-padėkite.
Neturite jūs jokio pelno skirstymui, tik 1000 Lt nuostolį.
Yra finansinis ir mokestinis pelnas. Skirstomas tik finansinis pelnas.
Finansinis pas jus yra 2012 metų nuostolis 2000 Lt + 2013 metų pelnas 1000 Lt. Sudėjus gaunasi, kad turite dar 1000 Lt nuostolį, ir laikykite jį.
O taip vadinamas mokestinis (apmokestinamasis) pelnas - tai pelnas, nuo kurio pagal PMĮ reikia skaičiuoti pelno mokestį. Jis apskaičiuojamas iš einamųjų finansinių metų finansinio pelno atėmus neapmokestinamąsias pajamas, pridėjus neleidžiamus atskaitymus ir panašiai. Tuomet jį galima mažinti praėjusių metų mokestiniais (
) nuostoliais. Neskaičiau dar, ar įsigaliojo PMĮ pakeitimas dėl to, kokią dalį to apmokestinamojo pelno galima dengti praėjusių metų nuostoliais, bet jei 70 procentų, tai tiek ir padengiate, sumokate apskaičiuotą pelno mokestį, ir likusius nuostolius (o apskaičiavus pelno mokestį, jų jau bus 1045 Lt) paliekate nepaskirstytą tolesniems metams.
nina rašė:
Už 2012 m. turiu 2000 nuostolį, o už 2013 m. 1000 Lt pelną.
70 proc. dengiu nuostolius. Nuo 300 moku 15 proc. mokestį-45 lt., o likusį
300-45=255 lt. ar reikia skirstyti. Kaip turi akcininkas elgtis.Kaip finansinėje ataskaitoje viskas bus pavaizduota.Jeigu galite-padėkite.
Neturite jūs jokio pelno skirstymui, tik 1000 Lt nuostolį.
Yra finansinis ir mokestinis pelnas. Skirstomas tik finansinis pelnas.
Finansinis pas jus yra 2012 metų nuostolis 2000 Lt + 2013 metų pelnas 1000 Lt. Sudėjus gaunasi, kad turite dar 1000 Lt nuostolį, ir laikykite jį.
O taip vadinamas mokestinis (apmokestinamasis) pelnas - tai pelnas, nuo kurio pagal PMĮ reikia skaičiuoti pelno mokestį. Jis apskaičiuojamas iš einamųjų finansinių metų finansinio pelno atėmus neapmokestinamąsias pajamas, pridėjus neleidžiamus atskaitymus ir panašiai. Tuomet jį galima mažinti praėjusių metų mokestiniais (
) nuostoliais. Neskaičiau dar, ar įsigaliojo PMĮ pakeitimas dėl to, kokią dalį to apmokestinamojo pelno galima dengti praėjusių metų nuostoliais, bet jei 70 procentų, tai tiek ir padengiate, sumokate apskaičiuotą pelno mokestį, ir likusius nuostolius (o apskaičiavus pelno mokestį, jų jau bus 1045 Lt) paliekate nepaskirstytą tolesniems metams.
2014-01-10 18:51
Bendra »
Ilgalaikio turto nusidėvėjimas »
#1199677
mimimo rašė:
Ačiū, Rainis.
Jei įmonė per metus dirba apie 9 mėn, o kitus 3 mėn nedirba o remontuoja auto, nes ne sezonas (dirba prie kelių tiesimo). Ar tada, kai nedirba, galima skaičiuoti nusidėvijimą?
Galima ir reikia (pagal VAS).
Yra taip pat VMI išaiškinimas, kad sezoniniams darbams naudojamo IT nusidėvėjimas ir ne sezono metu yra leidžiami atskaitymai.
mimimo rašė:
Ačiū, Rainis.
Jei įmonė per metus dirba apie 9 mėn, o kitus 3 mėn nedirba o remontuoja auto, nes ne sezonas (dirba prie kelių tiesimo). Ar tada, kai nedirba, galima skaičiuoti nusidėvijimą?
Galima ir reikia (pagal VAS).
Yra taip pat VMI išaiškinimas, kad sezoniniams darbams naudojamo IT nusidėvėjimas ir ne sezono metu yra leidžiami atskaitymai.
2014-01-10 10:58
PVM »
PVM atstatymas »
#1199539
Lapute123 rašė:
Pirkome iš Lenkijos PVM mokėtojų.
Jei išsiregistruosim iš PVM mokėtojų nieko nereikės daryti? Atstatyti PVM nereikia???
Išsiregistruodami iš PVM mokėtojų, atstatysite PVM nuo neparduotų prekių įsigijimo vertės.
Lapute123 rašė:
Pirkome iš Lenkijos PVM mokėtojų.
Jei išsiregistruosim iš PVM mokėtojų nieko nereikės daryti? Atstatyti PVM nereikia???
Išsiregistruodami iš PVM mokėtojų, atstatysite PVM nuo neparduotų prekių įsigijimo vertės.
2014-01-10 09:13
Bendra »
Ilgalaikio turto nusidėvėjimas »
#1199490
mimimo rašė:
Įmonė turi ekskavatorių, būna, kad vieną mėn nuomoja, o kitą mėn patys dirba ir samdo vairuotoją. Noriu pasitikslinti, ar kai nuomojamas taip pat reikia skaičiuoti nusidėvėjimą?
Taip, skaičiuojamas visada.
mimimo rašė:
Įmonė turi ekskavatorių, būna, kad vieną mėn nuomoja, o kitą mėn patys dirba ir samdo vairuotoją. Noriu pasitikslinti, ar kai nuomojamas taip pat reikia skaičiuoti nusidėvėjimą?
Taip, skaičiuojamas visada.
2014-01-09 19:15
Apskaita & Auditas »
Pajamų ir sąnaudų uždarymas metų gale »
#1199388
Domingo rašė:
Sveiki, noriu patarimo. Uždariau Pajamų ir sąnaudų sąskaitas per 390 suvestinę sąskaitą. Dabar 390 yra pas mane suskaičiuotas ataskaitinių metų pelnas=pajamos-sąnaudos. Tuomet tą sumą man reikia:
D 390 K 3411 (Pelno ataskaitoje pripažintas ataskaitinių metų pelnas)? Ir paskiau perėjus į naujus metus tada D3411 K3421 Pripažintas ankstesnių metų pelnas. Pelnas nebus išimamas, o paliekamas įmonėje, tai dar tada D3421 K591 Praėjusių metų nepaskirstytas pelnas? Paprotinkit ką toliau daryti su ta suma
Kol neparuošta metinės finansinės atskaitomybės rinkiniai, pelnas laikytinas nepripažintu.
Kol kas taip tegu būna, tik kai apskaičiuosite pelno mokestį, keisis kai kas.
Domingo rašė:
Sveiki, noriu patarimo. Uždariau Pajamų ir sąnaudų sąskaitas per 390 suvestinę sąskaitą. Dabar 390 yra pas mane suskaičiuotas ataskaitinių metų pelnas=pajamos-sąnaudos. Tuomet tą sumą man reikia:
D 390 K 3411 (Pelno ataskaitoje pripažintas ataskaitinių metų pelnas)? Ir paskiau perėjus į naujus metus tada D3411 K3421 Pripažintas ankstesnių metų pelnas. Pelnas nebus išimamas, o paliekamas įmonėje, tai dar tada D3421 K591 Praėjusių metų nepaskirstytas pelnas? Paprotinkit ką toliau daryti su ta suma
Kol neparuošta metinės finansinės atskaitomybės rinkiniai, pelnas laikytinas nepripažintu.
Kol kas taip tegu būna, tik kai apskaičiuosite pelno mokestį, keisis kai kas.
2014-01-09 17:34
Apskaita & Auditas »
Sąskaitų korespondencija »
#1199375
Laurina rašė:
Didelis Dėkui, Jums.
O kaip bus, jei šiemet grąžns antstolis šią sumą ?
Darysite priešingas korespondencijas.
Laurina rašė:
Didelis Dėkui, Jums.
O kaip bus, jei šiemet grąžns antstolis šią sumą ?
Darysite priešingas korespondencijas.
2014-01-09 15:09
Apskaita & Auditas »
Sąskaitų korespondencija »
#1199312
Laurina rašė:
Laba diena. Buvo gauta PVM sąskaitą-faktūrą (79,34 Lt + PVM 16,66 Lt) iš antstolio "Būtinosios vykdymo išlaidos".
Čia bus leidžiami atskaitymai ?
Ir sąsk.korespondenciją pvz.:
D 2431 16,66 Lt Gautinas PVM
K 4501 16,66 Lt Tiekėjai
K 4501 79,34 Lt Tiekėjai
D 628 79,34 Lt Įvairios kitos veiklos sąnaudos
K 2710 96,00 Lt Bankas
D 4501 96,00Lt Tiekėjai
???
Leidžiami, korespondencijos geros.
Laurina rašė:
Laba diena. Buvo gauta PVM sąskaitą-faktūrą (79,34 Lt + PVM 16,66 Lt) iš antstolio "Būtinosios vykdymo išlaidos".
Čia bus leidžiami atskaitymai ?
Ir sąsk.korespondenciją pvz.:
D 2431 16,66 Lt Gautinas PVM
K 4501 16,66 Lt Tiekėjai
K 4501 79,34 Lt Tiekėjai
D 628 79,34 Lt Įvairios kitos veiklos sąnaudos
K 2710 96,00 Lt Bankas
D 4501 96,00Lt Tiekėjai
???
Leidžiami, korespondencijos geros.
2014-01-09 14:15
Bendra »
Dotacijų registravimas apskaitoje »
#1199280
mapijozas rašė:
Sveiki,
Parduodame IT, kuriam buvo suteikta dotacija. Pagal viska si dotacija keliauja paskui IT. Klausimas del dotacijos kontavimo.
IT pardavimas
D128 (nusidevejimas)
K120 (isigyjimas)
D240 (pirkejai)
DK5 - 6 (pelnas nuostolis) pagal situacija.
Dotacija
D35 (Dotacijos panaudojimas)
K35 (Dotacijos gavimas)
??? Kur keliauja skirtumas? D240??
Dotacijos panaudojimą turėjote nurašinėti, kai skaičiuodavote nusidėvėjimą - netraukti jo į sąnaudas, bet mažinti dotaciją.
Likusios nepanaudotos dalies jūs parduoti negalite - juk nesate dotacijų dalintojai.
Gali tekti ją grąžinti - žiūrėkite, kokiomis sąlygomis gavote.
mapijozas rašė:
Sveiki,
Parduodame IT, kuriam buvo suteikta dotacija. Pagal viska si dotacija keliauja paskui IT. Klausimas del dotacijos kontavimo.
IT pardavimas
D128 (nusidevejimas)
K120 (isigyjimas)
D240 (pirkejai)
DK5 - 6 (pelnas nuostolis) pagal situacija.
Dotacija
D35 (Dotacijos panaudojimas)
K35 (Dotacijos gavimas)
??? Kur keliauja skirtumas? D240??
Dotacijos panaudojimą turėjote nurašinėti, kai skaičiuodavote nusidėvėjimą - netraukti jo į sąnaudas, bet mažinti dotaciją.
Likusios nepanaudotos dalies jūs parduoti negalite - juk nesate dotacijų dalintojai.
Gali tekti ją grąžinti - žiūrėkite, kokiomis sąlygomis gavote.
2014-01-09 14:11
Gyventojų pajamų mokestis »
Patalpų nuoma iš fizinio asmens ir GPM »
#1199278
aure09 rašė:
tam kas tas gyvens, įmonės darbuotojui-vadovui
Taip, atsiranda pajamos natūra.
aure09 rašė:
tam kas tas gyvens, įmonės darbuotojui-vadovui
Taip, atsiranda pajamos natūra.
2014-01-09 14:11
PVM »
Naudotų automobilių pirkimas iš ES ir PVM »
#1199277
satlara rašė:
Pirkome naudotą l/a iš iTALIJOS įmonės PVM mokėtojos. Sąskaitoje nenurodytas 0% ir raso "cessione intracomunitaria di beni ex art.41 D.L. N.331/1993. Trattassi di bene sul quale si e operata la detrazione a monte dell'IVA del 40% per obbligo di legge" Tai čia pardavimas pagal maržą ar PVM? Man paaiskino , kad Italijoje yra dar vienas mokestis
Ir kokia PVMI straipsni rasyti PVM s-f?
Ne, tai ne maržos straipsnis. Tai "Prekės tiekiamos į ES valstybę".
Turėjote priskaičiuoti atvirkštinį PVM.
Antros klausimo dalies nesuprantu - parduodate?
satlara rašė:
Pirkome naudotą l/a iš iTALIJOS įmonės PVM mokėtojos. Sąskaitoje nenurodytas 0% ir raso "cessione intracomunitaria di beni ex art.41 D.L. N.331/1993. Trattassi di bene sul quale si e operata la detrazione a monte dell'IVA del 40% per obbligo di legge" Tai čia pardavimas pagal maržą ar PVM? Man paaiskino , kad Italijoje yra dar vienas mokestis
Ir kokia PVMI straipsni rasyti PVM s-f?
Ne, tai ne maržos straipsnis. Tai "Prekės tiekiamos į ES valstybę".
Turėjote priskaičiuoti atvirkštinį PVM.
Antros klausimo dalies nesuprantu - parduodate?
2014-01-08 17:29
PVM »
PVM atstatymas »
#1199103
Lapute123 rašė:
Pirkom prekes skirtas perparduoti, PVM traukėme į deklaracijos 34 ir 35 langelius. Prekių lieka už sakykim 2000 Lt.
Pirkote, kaip suprantu, iš ES valstybės narės?
Priskaičiuotas nuo visos prekių vertės PVM rašomas 34, 25 ir 35 eilutėse.
Prekių, kurias pardavėte, pardavimo PVM 29 eilutėje.
O ko nepardavėte, tegu sau būna sandėlyje ar kur ten jas laikote. Tegu lieka nors ir visos kol kas, PVM;ui tai reikšmės neturi.
Parduosite, priskaičiuosite pardavimo PVM.
Lapute123 rašė:
Pirkom prekes skirtas perparduoti, PVM traukėme į deklaracijos 34 ir 35 langelius. Prekių lieka už sakykim 2000 Lt.
Pirkote, kaip suprantu, iš ES valstybės narės?
Priskaičiuotas nuo visos prekių vertės PVM rašomas 34, 25 ir 35 eilutėse.
Prekių, kurias pardavėte, pardavimo PVM 29 eilutėje.
O ko nepardavėte, tegu sau būna sandėlyje ar kur ten jas laikote. Tegu lieka nors ir visos kol kas, PVM;ui tai reikšmės neturi.
Parduosite, priskaičiuosite pardavimo PVM.
2014-01-08 17:24
PVM »
PVM deklaracija FR0600 »
#1199102
dontcha rašė:
jei mes israsome s.f. metalo lauzui su PVm 96str.1d. tai ar FR600 deklaracijoje 33 eilutėje reikia rodyti šia suma
Sumą rodote 12 eilutėje, PVM nerodote niekur.
33 eilutėje rašote priskaičiuotą PVM, kai gaunate sąskaitą (o ne kai išrašote).
dontcha rašė:
jei mes israsome s.f. metalo lauzui su PVm 96str.1d. tai ar FR600 deklaracijoje 33 eilutėje reikia rodyti šia suma
Sumą rodote 12 eilutėje, PVM nerodote niekur.
33 eilutėje rašote priskaičiuotą PVM, kai gaunate sąskaitą (o ne kai išrašote).
2014-01-07 21:26
PVM »
Automobilių PVM »
#1198872
almaaa rašė:
kur pasiskaityt? :)
PVMĮ 71 ir 71(1) straipsniai.
almaaa rašė:
kur pasiskaityt? :)
PVMĮ 71 ir 71(1) straipsniai.
2014-01-07 16:30
PVM »
Automobilių PVM »
#1198816
almaaa rašė:
SVEIKI, GAL GALIT padėt?UAB ,kuri teikia mokymo-vairavimo paslaugas , nėra PVM mokėtoja, neprivalo registruotis. Perka nauja(sumušta) automobilį 2013-08-12(kuris registruotas Vokietijoje 13-02-20, nuvažiavęs 2500km ) VOKIETIJoje sumokamas 19% PVM. Lietuvoje užregistruotas 13-12-30diena, ar reikia mokėti PVM Lietuvoje ir pateikti deklaracija FR608? AČIŪ už atsakyma
Jei kainavo mažiau kaip 35000 Lt, nereikia nieko.
almaaa rašė:
SVEIKI, GAL GALIT padėt?UAB ,kuri teikia mokymo-vairavimo paslaugas , nėra PVM mokėtoja, neprivalo registruotis. Perka nauja(sumušta) automobilį 2013-08-12(kuris registruotas Vokietijoje 13-02-20, nuvažiavęs 2500km ) VOKIETIJoje sumokamas 19% PVM. Lietuvoje užregistruotas 13-12-30diena, ar reikia mokėti PVM Lietuvoje ir pateikti deklaracija FR608? AČIŪ už atsakyma
Jei kainavo mažiau kaip 35000 Lt, nereikia nieko.
2014-01-07 16:27
Gyventojų pajamų mokestis »
FR0471 B klasės pajamų deklaracija »
#1198812
dontcha rašė:
Ar reikia į šia forma rašyti verslo liudijimais gautas paslaugas ar prekes iš fizinio asmens
Taip.
Tik ne prekes, o jiems išmokėtas sumas.
dontcha rašė:
Ar reikia į šia forma rašyti verslo liudijimais gautas paslaugas ar prekes iš fizinio asmens
Taip.
Tik ne prekes, o jiems išmokėtas sumas.
2014-01-07 11:46
Apskaita & Auditas »
Sąskaitų korespondencija »
#1198635
escadaaa rašė:
Sveiki,
Buvo pertvarkyta įmonė iš IĮ į UAB.
Banke buvo 1000 Lt likutis (pinigai padėti į terminuotą indėlį). Savininkas papildomai įnešė 9000 lt į banko sąskaitą.
Kokia turi būti sąskaitų korespondencija?
Kai įnešami 9000 lt tai D.271 9000 K.301 9000.
O kokia sąskaitų korespondencija su 1000 lt.
D.? o K. 301 1000 lt.
Kas turi būti debete?
AČIŪ
Debete turi būti ankstesniais metais uždirbtas pelnas.
Tie 1000 Lt indėlio sąskaitoje buvo ir bus, į kapitalą niekaip nepateks. Ir ta bendra 10 000 Lt suma yra reikalinga tik tam, kad notaras galėtų patvirtinti įstatus.
escadaaa rašė:
Sveiki,
Buvo pertvarkyta įmonė iš IĮ į UAB.
Banke buvo 1000 Lt likutis (pinigai padėti į terminuotą indėlį). Savininkas papildomai įnešė 9000 lt į banko sąskaitą.
Kokia turi būti sąskaitų korespondencija?
Kai įnešami 9000 lt tai D.271 9000 K.301 9000.
O kokia sąskaitų korespondencija su 1000 lt.
D.? o K. 301 1000 lt.
Kas turi būti debete?
AČIŪ
Debete turi būti ankstesniais metais uždirbtas pelnas.
Tie 1000 Lt indėlio sąskaitoje buvo ir bus, į kapitalą niekaip nepateks. Ir ta bendra 10 000 Lt suma yra reikalinga tik tam, kad notaras galėtų patvirtinti įstatus.
2014-01-06 16:46
PVM »
PVM atstatymas »
#1198487
Lapute123 rašė:
Lapute123 rašė:
Sveiki,
žadame išsiregistruoti iš PVM mokėtojų, kaip reikia pasielgti su PVM? Visi pirkimai iš Lenkijos PVM mokėtojų, o ilgalaikis turtas pirktas iš fizinio asmens. Ar reikės tokiu atveju kažką daryti????
Gal kas pagelbės?
Dėl pirkimų iš Lenkijos - o ką ten pirkote? Pirkdami priskaitėte - atskaitėte PVM? Jei norite sulaukti patarimo, aprašykite situaciją ir aplinkybes.
Dėl pirkimo iš FA - juk pirkote be PVM, tai PVM tikslinimui tiks pirkimas reikšmės neturės.
Lapute123 rašė:
Lapute123 rašė:
Sveiki,
žadame išsiregistruoti iš PVM mokėtojų, kaip reikia pasielgti su PVM? Visi pirkimai iš Lenkijos PVM mokėtojų, o ilgalaikis turtas pirktas iš fizinio asmens. Ar reikės tokiu atveju kažką daryti????
Gal kas pagelbės?
Dėl pirkimų iš Lenkijos - o ką ten pirkote? Pirkdami priskaitėte - atskaitėte PVM? Jei norite sulaukti patarimo, aprašykite situaciją ir aplinkybes.
Dėl pirkimo iš FA - juk pirkote be PVM, tai PVM tikslinimui tiks pirkimas reikšmės neturės.
2014-01-06 14:49
PVM »
importo PVM »
#1198434
21A rašė:
laba diena. Ir man laaaabai reikia pagalbos- pasiklydau.
Situacija. Importuojame iš Kinijos prekes. parduodame. atvežtos prekės parsiduoda pvz per metus. Mėnesio deklaracijoje pagal muitinės deklaraciją rodau 27 eil 20000,00 Į vidaus rinką pardavimo PVM 29 eilutė mažesnis- 5000,00
35eilutė- 20000,00 importo PVM
36 eilutė - 15000,00
Tai aš neturėčiau sumokėti tą skirtumą ty importo PVM už atvežtas prekes? Tai ką jis taip ir lieka kol parduosim?O jei vėl atsivežam? labai ačiū bus už paaiškinimus
Užpildyta gerai, bet paaiškinimų nesuprantu.
Atsivežėte prekes, muitinė apskaičiavo importo PVM, jį rodote 27 eilutėje ir iš karto visą sumą traukiate į atskaitą (35 eilutė).
29 rašote per mėnesį parduotų prekių ir suteiktų paslaugų Lietuvoje pardavimo PVM. Kam ta pastaba "į vidaus rinką"? čia visą mėnesio pardavimo PVM rašote, o ką ten pardavėte, atsivežtas prekes ar dar ką - jokio skirtumo.
Ir viskas.
Kitą mėnesį ką parduosite, vėl 29 eilutėje PVM rašysite.
Atsivešite dar importuotų prekių - vėl ta pati procedūra, nesuprantu, kas jums neaišku?
21A rašė:
laba diena. Ir man laaaabai reikia pagalbos- pasiklydau.
Situacija. Importuojame iš Kinijos prekes. parduodame. atvežtos prekės parsiduoda pvz per metus. Mėnesio deklaracijoje pagal muitinės deklaraciją rodau 27 eil 20000,00 Į vidaus rinką pardavimo PVM 29 eilutė mažesnis- 5000,00
35eilutė- 20000,00 importo PVM
36 eilutė - 15000,00
Tai aš neturėčiau sumokėti tą skirtumą ty importo PVM už atvežtas prekes? Tai ką jis taip ir lieka kol parduosim?O jei vėl atsivežam? labai ačiū bus už paaiškinimus
Užpildyta gerai, bet paaiškinimų nesuprantu.
Atsivežėte prekes, muitinė apskaičiavo importo PVM, jį rodote 27 eilutėje ir iš karto visą sumą traukiate į atskaitą (35 eilutė).
29 rašote per mėnesį parduotų prekių ir suteiktų paslaugų Lietuvoje pardavimo PVM. Kam ta pastaba "į vidaus rinką"? čia visą mėnesio pardavimo PVM rašote, o ką ten pardavėte, atsivežtas prekes ar dar ką - jokio skirtumo.
Ir viskas.
Kitą mėnesį ką parduosite, vėl 29 eilutėje PVM rašysite.
Atsivešite dar importuotų prekių - vėl ta pati procedūra, nesuprantu, kas jums neaišku?
2014-01-05 15:19
Bendra »
Prašymas grąžinti (įskaityti) mokesčio permoką (skirtumą) FR 0781 »
#1198212
fani20 rašė:
yra permoketas pvm tai koks pagrindo kodas?
Tai kodas ir priklauso nuo to, kodėl atsirado PVM permoka.
Skaitykite tos formos pildymo instrukciją, ten aiškiai surašyti tie pagrindai ir jų kodai.
fani20 rašė:
yra permoketas pvm tai koks pagrindo kodas?
Tai kodas ir priklauso nuo to, kodėl atsirado PVM permoka.
Skaitykite tos formos pildymo instrukciją, ten aiškiai surašyti tie pagrindai ir jų kodai.
2014-01-05 15:17
Bendra »
Lizingas »
#1198211
vensta2007 rašė:
Mes leng. auto pirkome be PVM (naudojome įmonės veikloje) tai ir aš rašysiu be PVM, tiesiog aš nežinau, kokia būna tvarka. Man atrodo čia turi būti trišalė sutartis (lizingas, mes (pardavėjas) ir pirkėjas (jis yra fizinis asmuo nesusijęs su įmonė). Arba lizingas rašis sąskaita mums arba mes lizingui. Šito neįsivaizduoju
Plius auto parduoda pigiau negu mes pirkome, tai kur tas nuostolis dėl ilg. turto perleidimo eina
O gal auto pirkote pagal maržos schemą? Tada kažkiek keisis ir PVM.
Pardavimo sąskaitą vistiek pirmiausiai rašote jūs, o kam rašysite - lizingui ar tam pirkėjui, tai ir išsiaiškinkite su lizingo bendrove.
Nuostolio gal nebus - ar atsižvelgėte į nusidėvėjimą?
Kai viską išsiaiškinsite su lizingu, parduosite auto, tada padėsime su korespondencijų surašymu.
vensta2007 rašė:
Mes leng. auto pirkome be PVM (naudojome įmonės veikloje) tai ir aš rašysiu be PVM, tiesiog aš nežinau, kokia būna tvarka. Man atrodo čia turi būti trišalė sutartis (lizingas, mes (pardavėjas) ir pirkėjas (jis yra fizinis asmuo nesusijęs su įmonė). Arba lizingas rašis sąskaita mums arba mes lizingui. Šito neįsivaizduoju
Plius auto parduoda pigiau negu mes pirkome, tai kur tas nuostolis dėl ilg. turto perleidimo eina
O gal auto pirkote pagal maržos schemą? Tada kažkiek keisis ir PVM.
Pardavimo sąskaitą vistiek pirmiausiai rašote jūs, o kam rašysite - lizingui ar tam pirkėjui, tai ir išsiaiškinkite su lizingo bendrove.
Nuostolio gal nebus - ar atsižvelgėte į nusidėvėjimą?
Kai viską išsiaiškinsite su lizingu, parduosite auto, tada padėsime su korespondencijų surašymu.
2014-01-05 14:34
Bendra »
Lizingas »
#1198208
vensta2007 rašė:
Lizingo neišmokėjome, parduoti leidžia. Aš susiduriu pirkmą kartą ir net neįsivaizduoju nuo ko pradėti. Padėkite prašau
Jei parduodate ne lizingui, tai pirmiausiai išrašote sąskaitą pirkėjui. Jei tai yra lengvasis a/m, tai galite rašyti be PVM, jei pirkimo PVM neatskaitėte.
Tada suderinate skolą su lizingu, ir apmokate ją.
Bet tikriausiai jūs tą a/m grąžinate lizingui, o jis jau toliau pats parduoda kažkam kitam.
Vienžo, nepateikiate informacijos nei apie pirkimą (ar su PVM pirkote, ar atskaitėte jį), ar naudojote savo ūkinėje veikloje, kam parduodate.
Todėl ir pakonsultuoti sunku.
vensta2007 rašė:
Lizingo neišmokėjome, parduoti leidžia. Aš susiduriu pirkmą kartą ir net neįsivaizduoju nuo ko pradėti. Padėkite prašau
Jei parduodate ne lizingui, tai pirmiausiai išrašote sąskaitą pirkėjui. Jei tai yra lengvasis a/m, tai galite rašyti be PVM, jei pirkimo PVM neatskaitėte.
Tada suderinate skolą su lizingu, ir apmokate ją.
Bet tikriausiai jūs tą a/m grąžinate lizingui, o jis jau toliau pats parduoda kažkam kitam.
Vienžo, nepateikiate informacijos nei apie pirkimą (ar su PVM pirkote, ar atskaitėte jį), ar naudojote savo ūkinėje veikloje, kam parduodate.
Todėl ir pakonsultuoti sunku.
2014-01-03 16:39
Bendra »
Lizingas »
#1198081
vensta2007 rašė:
Sveiki,
pirkome auto lizingu. Dabar norime parduoti. Gal kas gali trumpai aprašyti eigą.
Ačiū labai už pagalbą
O lizingą jau išmokėjote? Jei ne, tai ar lizingo bendrovė leidžia jį parduoti kažkam?
vensta2007 rašė:
Sveiki,
pirkome auto lizingu. Dabar norime parduoti. Gal kas gali trumpai aprašyti eigą.
Ačiū labai už pagalbą
O lizingą jau išmokėjote? Jei ne, tai ar lizingo bendrovė leidžia jį parduoti kažkam?
2014-01-03 16:36
Gyventojų pajamų mokestis »
Dividendai. Deklaravimas ir apmokestinimas. »
#1198079
Tess rašė:
O per kiek laiko nuo visuotinio akcininkų susirinkimo išmokami dividendai?
Ar nieko baisaus, kad už 2012 m. bus išmokami 2014 m.?
Tess, na jūs tokia protinga specialistė, kam klaidinate save? Kokie dividendai už 2012 metus, kaip jūs juos gaunate? Juk 2012 metais dividendų neskyrėte? Dividendai nėra atlyginimas, jie neuždirbami tais ar tais metais. Pelnas, taip, uždirbamas, bet ne dividendai.
Skirstomas visas įmonės sukauptas pelnas per N metų 2014 metais. Dalį to sukaupto pelno skiriate akcininkams išmokėti kaip dividendus, tai ir apmokestinate pagal 2014 metų Gyventojų pajamų mokesčio įstatymo nuostatas - 15 procentų. Nes dividendų pajamas akcininkai gauna 2014 metais, kokie dar 2012 metai?
Tess rašė:
O per kiek laiko nuo visuotinio akcininkų susirinkimo išmokami dividendai?
Ar nieko baisaus, kad už 2012 m. bus išmokami 2014 m.?
Tess, na jūs tokia protinga specialistė, kam klaidinate save? Kokie dividendai už 2012 metus, kaip jūs juos gaunate? Juk 2012 metais dividendų neskyrėte? Dividendai nėra atlyginimas, jie neuždirbami tais ar tais metais. Pelnas, taip, uždirbamas, bet ne dividendai.
Skirstomas visas įmonės sukauptas pelnas per N metų 2014 metais. Dalį to sukaupto pelno skiriate akcininkams išmokėti kaip dividendus, tai ir apmokestinate pagal 2014 metų Gyventojų pajamų mokesčio įstatymo nuostatas - 15 procentų. Nes dividendų pajamas akcininkai gauna 2014 metais, kokie dar 2012 metai?
2014-01-03 13:18
Gyventojų pajamų mokestis »
Dividendai. Deklaravimas ir apmokestinimas. »
#1198020
Veronika rašė:
sveiki, esu vienintele akcininke, sausio men noriu issimoketi dividendus, turiu parasyti vienintelio akcininko sprendima, isskaiciuoti 15 proc, ji pervesti i biudztea, bus 2 deklaracijos (rodoma FR572 ir dividendu deklaracijoje)? ka dar reiketu padaryti? jei esu vaiko prieziuros atsotogose, tos pajamos sodrai neturetu kliuti
Jokios dividendų deklaracijos nereikia, šiaip viskas teisinga.
Veronika rašė:
sveiki, esu vienintele akcininke, sausio men noriu issimoketi dividendus, turiu parasyti vienintelio akcininko sprendima, isskaiciuoti 15 proc, ji pervesti i biudztea, bus 2 deklaracijos (rodoma FR572 ir dividendu deklaracijoje)? ka dar reiketu padaryti? jei esu vaiko prieziuros atsotogose, tos pajamos sodrai neturetu kliuti
Jokios dividendų deklaracijos nereikia, šiaip viskas teisinga.
2014-01-01 09:18
Blevyzgos »
Su Naujaisiais Metais!!! »
#1197601
Mieli kolegos, su Naujaisiais Sėkmingų, darbingų, laimingų 2014-ųjų
Sėkmingų, darbingų, laimingų 2014-ųjų
2013-12-30 11:54
PVM »
PVM tarp ES valstybių »
#1197388
dassi rašė:
Laba diena, norėjau paklausti, taip parašyta ant invoiso, tai nesuprantu ką taikyt ar maržos schemą, ar atvirkštinį apmokestinimą.
the vehicle sold on this invoise is sold under the second hand margin scheme as per section 50a of the uk vat act 1994 and article 314 of the esc recast vat directive
this supply is subject to the reverse charge by the customer under article 196 of council
Čia pirkote pagal maržos schemą.
dassi rašė:
Laba diena, norėjau paklausti, taip parašyta ant invoiso, tai nesuprantu ką taikyt ar maržos schemą, ar atvirkštinį apmokestinimą.
the vehicle sold on this invoise is sold under the second hand margin scheme as per section 50a of the uk vat act 1994 and article 314 of the esc recast vat directive
this supply is subject to the reverse charge by the customer under article 196 of council
Čia pirkote pagal maržos schemą.
2013-12-30 11:54
PVM »
PVM tarp ES valstybių »
#1197386
milaska rašė:
laba diena, direktorius komandiruotes metu pylė kurą Estijoje.Kuro čekyje kuras piltas 29.86 litro x1.287 euro, viso 38.43 euro sumai. Atsiskaityta įmonės kortele. PVM čekyje neišskirtas. Kur jį paskaičiuoti?Kaip visa tai parodyti byhalterijoje???Gal galite padėti....
Su visu PVM priskirkite komandiruotės sąnaudoms - tą sumą, kurią nurašė nuo kortelės.
milaska rašė:
laba diena, direktorius komandiruotes metu pylė kurą Estijoje.Kuro čekyje kuras piltas 29.86 litro x1.287 euro, viso 38.43 euro sumai. Atsiskaityta įmonės kortele. PVM čekyje neišskirtas. Kur jį paskaičiuoti?Kaip visa tai parodyti byhalterijoje???Gal galite padėti....
Su visu PVM priskirkite komandiruotės sąnaudoms - tą sumą, kurią nurašė nuo kortelės.
2013-12-29 09:06
Blevyzgos »
SU GIMTADIENIU! SU ŠVENTĖMIS!!! »
#1197267
Petronėle, sveikinu su gimtadieniu 
2013-12-29 09:05
Blevyzgos »
SU GIMTADIENIU! SU ŠVENTĖMIS!!! »
#1197266
Petronėle, sveikinu su gimtadieniu
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt,
Reklama tax.lt
Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui