PVM deklaracija FR0600

taip

jei mes israsome s.f. metalo lauzui su PVm 96str.1d. tai ar FR600 deklaracijoje 33 eilutėje reikia rodyti šia suma

Sumą rodote 12 eilutėje, PVM nerodote niekur.
33 eilutėje rašote priskaičiuotą PVM, kai gaunate sąskaitą (o ne kai išrašote).

Labas, net nežinau kurioje temoje paklausti, nupirkta reklama facebook, mokėta USD,
gaunasi pirktos paslaugos iš Airijos, žodžiu kaip man viską sudėlioti, sudeklaruoti.Gal kas susidūrėt, būčiau labai dėkinga už patarimą.

ar mokymo paslaugos (mokykloje pagal programa) bus PVM obektas?

www3.lrs.lt/pls/inter2/dokpaieska.showdoc_...

22 straipsnis. Švietimo ir mokymo paslaugos

1. PVM neapmokestinami ikimokyklinis ir priešmokyklinis ugdymas, mokymas pagal pradinio, pagrindinio, vidurinio ugdymo programas, aukštojo mokslo studijos ir kvalifikacijų teikimas, neformalusis vaikų švietimas, pirminis ir tęstinis profesinis mokymas, jeigu šias paslaugas teikia juridiniai asmenys, teisės aktų nustatyta tvarka įgiję teisę jas teikti.

2. PVM neapmokestinamos šio straipsnio 1 dalyje nurodytų asmenų tiekiamos prekės ir teikiamos kitos, negu nurodyta šio straipsnio 1 dalyje, paslaugos, kai tenkinamos visos šios sąlygos:

1) šios prekės tiekiamos ir paslaugos teikiamos šio straipsnio 1 dalyje nurodytų paslaugų vartotojams;

2) šių prekių tiekimas ir paslaugų teikimas yra susiję su šio straipsnio 1 dalyje nurodytų paslaugų teikimu.

3. Lietuvos Respublikos Vyriausybė turi teisę nustatyti šio straipsnio 2 dalies nuostatų taikymo sąlygas ir apribojimus.

4. PVM neapmokestinama laisvojo mokytojo veikla, jeigu mokoma pagal pradinio, pagrindinio, vidurinio ugdymo, profesinių arba aukštųjų mokyklų programas.

Sveikučiai
Pridavėm metalo atliekas, išrašėm PVM s.f su PVM bet su prierašu "Atvirkštinis apmokestinimas", kaip skaičiau, tai yra PVMĮ 96 str., deklaruoju aš FR0600 12 eil apmokestinamąją vertę ir viskas...Tačiau, man supirkėjas sumokėjo tai sumą be PVM...ką man daryti su ta skolos dalimi PVM sumai Sorry, jei kam atrodys durnas klausimas, bet man pirmas atvejis su atvirkštiniu apmokestinimu...

Laba diena, norėčiau gerbiamieji Jūsų konsultacijos ir pagalbos.

Įmonė nuo 12.01 tapo PVM mokėtoja. Iki 11.30 d ilgalaikio turto vertės likutis yra 2870,14 Lt (tame skaičiuje 5 vnt - po 1 lt likutine verte ir 5 vnt - 2865,14 lt. Visa tai yra kompiuterinė technika, kurios normatyvas yra 3 metai). Įmonė turi teisę į PVM atskaitą.
Kaip tai turėtų būti.
PVM atskaityti 2870,14 x 21% = 602,73 Lt

Pajamuojant ilgalaikio turto įsigyjimo PVM buvo traukiamas į 6123 - Neatskaitomo PVM sąnaudos. Tuomet :
D 2431 Gautinas PVM 602.73 Lt
K 6123 Neatskaitomo PVM sąnaudos 602.73 Lt

Formoje FR0600 minėtą sumą 602,73 pridėti prie 35 langelio vertės (didinti atskaitomo PVM vertę).

Ar aš teisingai suvokiu ar kažką painioju. Galbūt atskaityti nuo 5lt likutinių verčių neverta? Ar korespondencijos tinkamos? Ar taip suvokiu atvaizdavimą formoje FR0600?

Iš ankso dėkoju už Jūsų įžvalgas

Taip, viskas teisingai.

Laba diena, PVM deklaracijoje 15 str. 7 d. 2 punktas, kai nepasimokesdina PVM, kurioje eilutėje rašyti? Ačiū.

IV.PVM atskaitos dalis (procentais).Kaip suprasti paprasčiau?
Įmonė vykdo tik PVM apmokestinamą veiklą - 100 procentų, tai 28 langelis ,kaip suprantu,nepildomas.Bet man VMI atmetė deklaraciją,kitos veiklos nėra,gauname tik is darbo birzos darbuotojų rėmimo programos subsidiją,gal galit ką patarti,kodėl atmetė?gal kas pasikeitė deklaracijos pildymo taisyklės?

28 laukelyje rašykite 100 proc.

aciu

Na, man čia labai patiko, nes VMI taip atnaujino savo sistemą, kad dabar visi, vykdantys tik PVM apmokestinamą veiklą gausime rašyti 100. Anksčiau buvo jis tuščias. pasakykite kas nuo to pasikeis. Žinau, žinau, jie vis kažką tobulina ir eilinį kartąmūsų mokėtojų pinigėlius švaisto, o mes perteikinėjame deklaracijas

Advokatas suteikė paslaugas, išrašė sąskaitas už paslaugas ir už žyminį mokestį, kaip kompensacija. Žyminis mokestis, rašosi kažur PVM deklracijoje?

Ir man atmetė :(
Tai jeigu įmonė vykdo 100% apmokestinamą veiklą, tai reikia rašyti 100?, o kaip suprasti "kalendorinių metų proporcinis PVM atskaitos procentas"

Deklaracija priimta, bet su klaidomis, nes neužpildytas 28 langelis.

Pas mane tas pats...
Tik aš nelabai suprantu, kaip tą procentą išskaičiuoti, nes aš turiu paslaugų, kurios Lietuvoje nėra PVM objektas (PVM deklaracijos 20 eilutė)...
Gal kas mus paprotins?

Nagi skaitome PVMĮ (58 straipsnis):
"58 straipsnis. Veikla, kuriai skirtų naudoti prekių ir (arba) paslaugų pirkimo ir
(arba) importo PVM gali būti atskaitomas
1. PVM mokėtojas turi teisę įtraukti į PVM atskaitą pirkimo ir (arba) importo PVM už įsigytas ir (arba) importuotas prekes ir (arba) paslaugas, jeigu šios prekės ir (arba) paslaugos skirtos naudoti tokiai šio PVM mokėtojo veiklai:
1) PVM apmokestinamam prekių tiekimui ir (arba) paslaugų teikimui;(tokius dalykus rodome FR0600 11 eilutėje)
2) prekių tiekimui ir (arba) paslaugų teikimui už šalies teritorijos ribų tuo atveju, kai toks prekių tiekimas ir (arba) paslaugų teikimas pagal šio Įstatymo nuostatas nebūtų neapmokestinamas PVM, jeigu jis vyktų šalies teritorijoje. (FR0600 20 eilutė)".
Taigi procentui turi įtakos tik 13 eilutėje įrašyti tiekimai...

Rainis, dėkui Jums labai...
Gi sėdžiu ir skaitau būtent tai jau kokį pusvalandį ir neįkirtau...
Viskas aišku, rašau 100 proc. ir nebesuku galvos ;)

DĖKOJUUUUU!!!