PVM deklaracija FR0600
I
2014-01-24 09:53
Ignauskis
Jei aš ilgalaikio turto įsigyjimo iki PVM registracijos vertę pridedu prie 25 langelio sumos ir įrašau į 35 langelį meta perspėjimą :
"kad pirkimo PVM neturi skirtis 25,26 ar 27 nuo 35 jei vykdoma tik PVM apmokestinama veikla"
Ar ignoruoti tok perspėjimą ar aš ne taip ką supildžiau
Pradinė situacija apačioje.
Ignauskis rašė:
Laba diena, norėčiau gerbiamieji Jūsų konsultacijos ir pagalbos.
Įmonė nuo 12.01 tapo PVM mokėtoja. Iki 11.30 d ilgalaikio turto vertės likutis yra 2870,14 Lt (tame skaičiuje 5 vnt - po 1 lt likutine verte ir 5 vnt - 2865,14 lt. Visa tai yra kompiuterinė technika, kurios normatyvas yra 3 metai). Įmonė turi teisę į PVM atskaitą.
Kaip tai turėtų būti.
PVM atskaityti 2870,14 x 21% = 602,73 Lt
Pajamuojant ilgalaikio turto įsigyjimo PVM buvo traukiamas į 6123 - Neatskaitomo PVM sąnaudos. Tuomet :
D 2431 Gautinas PVM 602.73 Lt
K 6123 Neatskaitomo PVM sąnaudos 602.73 Lt
Formoje FR0600 minėtą sumą 602,73 pridėti prie 35 langelio vertės (didinti atskaitomo PVM vertę).
Ar aš teisingai suvokiu ar kažką painioju. Galbūt atskaityti nuo 5lt likutinių verčių neverta? Ar korespondencijos tinkamos? Ar taip suvokiu atvaizdavimą formoje FR0600?
Iš ankso dėkoju už Jūsų įžvalgas
"kad pirkimo PVM neturi skirtis 25,26 ar 27 nuo 35 jei vykdoma tik PVM apmokestinama veikla"
Ar ignoruoti tok perspėjimą ar aš ne taip ką supildžiau
Pradinė situacija apačioje.
Ignauskis rašė:
Laba diena, norėčiau gerbiamieji Jūsų konsultacijos ir pagalbos.
Įmonė nuo 12.01 tapo PVM mokėtoja. Iki 11.30 d ilgalaikio turto vertės likutis yra 2870,14 Lt (tame skaičiuje 5 vnt - po 1 lt likutine verte ir 5 vnt - 2865,14 lt. Visa tai yra kompiuterinė technika, kurios normatyvas yra 3 metai). Įmonė turi teisę į PVM atskaitą.
Kaip tai turėtų būti.
PVM atskaityti 2870,14 x 21% = 602,73 Lt
Pajamuojant ilgalaikio turto įsigyjimo PVM buvo traukiamas į 6123 - Neatskaitomo PVM sąnaudos. Tuomet :
D 2431 Gautinas PVM 602.73 Lt
K 6123 Neatskaitomo PVM sąnaudos 602.73 Lt
Formoje FR0600 minėtą sumą 602,73 pridėti prie 35 langelio vertės (didinti atskaitomo PVM vertę).
Ar aš teisingai suvokiu ar kažką painioju. Galbūt atskaityti nuo 5lt likutinių verčių neverta? Ar korespondencijos tinkamos? Ar taip suvokiu atvaizdavimą formoje FR0600?
Iš ankso dėkoju už Jūsų įžvalgas
Dianele23
883
2014-01-24 10:04
Dianele23
Dianele23 rašė:
Sveikučiai
Pridavėm metalo atliekas, išrašėm PVM s.f su PVM bet su prierašu "Atvirkštinis apmokestinimas", kaip skaičiau, tai yra PVMĮ 96 str., deklaruoju aš FR0600 12 eil apmokestinamąją vertę ir viskas...Tačiau, man supirkėjas sumokėjo tai sumą be PVM...ką man daryti su ta skolos dalimi PVM sumai
Sorry, jei kam atrodys durnas klausimas, bet man pirmas atvejis su atvirkštiniu apmokestinimu...
Prašau, paprotinkite...
Dianele23 rašė:
Sveikučiai
Pridavėm metalo atliekas, išrašėm PVM s.f su PVM bet su prierašu "Atvirkštinis apmokestinimas", kaip skaičiau, tai yra PVMĮ 96 str., deklaruoju aš FR0600 12 eil apmokestinamąją vertę ir viskas...Tačiau, man supirkėjas sumokėjo tai sumą be PVM...ką man daryti su ta skolos dalimi PVM sumai
Sorry, jei kam atrodys durnas klausimas, bet man pirmas atvejis su atvirkštiniu apmokestinimu...
Prašau, paprotinkite...
Rainis
15057
2014-01-24 12:05
Rainis
Dianele23 rašė:
Dianele23 rašė:
Sveikučiai
Pridavėm metalo atliekas, išrašėm PVM s.f su PVM bet su prierašu "Atvirkštinis apmokestinimas", kaip skaičiau, tai yra PVMĮ 96 str., deklaruoju aš FR0600 12 eil apmokestinamąją vertę ir viskas...Tačiau, man supirkėjas sumokėjo tai sumą be PVM...ką man daryti su ta skolos dalimi PVM sumai Sorry, jei kam atrodys durnas klausimas, bet man pirmas atvejis su atvirkštiniu apmokestinimu...
Prašau, paprotinkite...
Tokio PVM visai nereikia traukti į apskaitą.
Jei jūsų programa visgi įtraukia, pabandykite panaikinti įrašu "D Pardavimo PVM K Pirkėjai" ar panašiu.
Dianele23 rašė:
Dianele23 rašė:
Sveikučiai
Pridavėm metalo atliekas, išrašėm PVM s.f su PVM bet su prierašu "Atvirkštinis apmokestinimas", kaip skaičiau, tai yra PVMĮ 96 str., deklaruoju aš FR0600 12 eil apmokestinamąją vertę ir viskas...Tačiau, man supirkėjas sumokėjo tai sumą be PVM...ką man daryti su ta skolos dalimi PVM sumai
Sorry, jei kam atrodys durnas klausimas, bet man pirmas atvejis su atvirkštiniu apmokestinimu...
Prašau, paprotinkite...
Tokio PVM visai nereikia traukti į apskaitą.
Jei jūsų programa visgi įtraukia, pabandykite panaikinti įrašu "D Pardavimo PVM K Pirkėjai" ar panašiu.
A
2014-01-24 12:18
amafu
Visada teikiu PVM deklaraciją kaip ir šį kartą, bet man išmetė klaidą: 28 laukelis yra neužpildytas. Bet to laukelio aš niekad ir nepildydavau. Gal kam yra taip buvę?
I
2014-01-24 15:36
Ingasiute
Sveiki,
Esu naujoke pidydama PVM deklaraciją su užsienio tiekėjais ir pirkėjais.
Noriu paklausti gal kas susidūrėte....
Įmonė registruota Lietuvoje PVM mokėtoja, perka detales laivų remontui iš ES PVM mokėtojų, laivus remontuoja visur ir ES ir Rusijoje. Prekių į Lietuvą neįveža.
Klausimas: 1) Kur dėti pirkimo sumą ir PVM sumą deklaracijoje?
2) Kur rodyti PVM deklaracijoje pardavimo sumą: jei: atliktas remontas ir sumontuota detalė ES apmokestinamam asmeniui?
3) Kur rodyti PVM deklaracijoje pardavimo sumą: jei: atliktas remontas ir sumontuota detalė ne ES apmokestinamam juridiniam asmeniui?
Ačiū labai
Esu naujoke pidydama PVM deklaraciją su užsienio tiekėjais ir pirkėjais.
Noriu paklausti gal kas susidūrėte....
Įmonė registruota Lietuvoje PVM mokėtoja, perka detales laivų remontui iš ES PVM mokėtojų, laivus remontuoja visur ir ES ir Rusijoje. Prekių į Lietuvą neįveža.
Klausimas: 1) Kur dėti pirkimo sumą ir PVM sumą deklaracijoje?
2) Kur rodyti PVM deklaracijoje pardavimo sumą: jei: atliktas remontas ir sumontuota detalė ES apmokestinamam asmeniui?
3) Kur rodyti PVM deklaracijoje pardavimo sumą: jei: atliktas remontas ir sumontuota detalė ne ES apmokestinamam juridiniam asmeniui?
Ačiū labai
Serebro
2697
2014-01-24 15:50
Serebro
amafu rašė:
Visada teikiu PVM deklaraciją kaip ir šį kartą, bet man išmetė klaidą: 28 laukelis yra neužpildytas. Bet to laukelio aš niekad ir nepildydavau. Gal kam yra taip buvę?
Neseniai buvau vmi seminare, tai minėjo, kad nepalikti šio langelio tuščio: jei vykdote tik pvm apmokęstinamą veiklą, tai tame langelyje įrašote 100 proc.
amafu rašė:
Visada teikiu PVM deklaraciją kaip ir šį kartą, bet man išmetė klaidą: 28 laukelis yra neužpildytas. Bet to laukelio aš niekad ir nepildydavau. Gal kam yra taip buvę?
Neseniai buvau vmi seminare, tai minėjo, kad nepalikti šio langelio tuščio: jei vykdote tik pvm apmokęstinamą veiklą, tai tame langelyje įrašote 100 proc.
jofky
3286
2014-01-25 09:30
jofky
Serebro rašė:
amafu rašė:
Visada teikiu PVM deklaraciją kaip ir šį kartą, bet man išmetė klaidą: 28 laukelis yra neužpildytas. Bet to laukelio aš niekad ir nepildydavau. Gal kam yra taip buvę?
Neseniai buvau vmi seminare, tai minėjo, kad nepalikti šio langelio tuščio: jei vykdote tik pvm apmokęstinamą veiklą, tai tame langelyje įrašote 100 proc.
Kaip norėjau to klausti, nes irgi gavau žinutę iš VMI kodėl neužpildytas 28 laukelis, kaip jie nervina su savo nepastovumais
Serebro rašė:
amafu rašė:
Visada teikiu PVM deklaraciją kaip ir šį kartą, bet man išmetė klaidą: 28 laukelis yra neužpildytas. Bet to laukelio aš niekad ir nepildydavau. Gal kam yra taip buvę?
Neseniai buvau vmi seminare, tai minėjo, kad nepalikti šio langelio tuščio: jei vykdote tik pvm apmokęstinamą veiklą, tai tame langelyje įrašote 100 proc.
Kaip norėjau to klausti, nes irgi gavau žinutę iš VMI kodėl neužpildytas 28 laukelis, kaip jie nervina su savo nepastovumais
vovere
25997
2014-01-25 11:03
vovere
aš to langelio niekad tuščio nepalieku, net nepagalvojau kad taip būtų galima 
E
2014-01-28 10:02
egluziukee
Aš dėl to paties 28 laukelio. Man taip pat neleido pateikti, nes neįrašyti procentai. Per metus (2013 m.) buvo parduota prekių už ~ 14000 Lt su mažesniu nei 21 proc. PVM. Bendra apyvarta ~3409000 Lt.
Ką man tokiu atveju reikėjo įrašyti į tą laukelį? Pagal proporciją išėjo, kad tie 14000 Lt sudarė ~0.4 proc.visų pardavimų.
Ką man tokiu atveju reikėjo įrašyti į tą laukelį? Pagal proporciją išėjo, kad tie 14000 Lt sudarė ~0.4 proc.visų pardavimų.
Rainis
15057
2014-01-28 10:13
Rainis
egluziukee rašė:
Aš dėl to paties 28 laukelio. Man taip pat neleido pateikti, nes neįrašyti procentai. Per metus (2013 m.) buvo parduota prekių už ~ 14000 Lt su mažesniu nei 21 proc. PVM. Bendra apyvarta ~3409000 Lt.
Ką man tokiu atveju reikėjo įrašyti į tą laukelį? Pagal proporciją išėjo, kad tie 14000 Lt sudarė ~0.4 proc.visų pardavimų.
Tai, kad parduota su mažesniu nei 21 proc. PVM, nemažina tų 100 procentų.
Tiekimų apmokestinimas ne standartiniu, o 9 ar 5 procentų PVM tarifu vistiek yra PVM apmokestinama veikla.
Skaičiuojant 28 laukelio procentą, reikia atsižvelgti tik į PVM neapmokestinamus tiekimus.
egluziukee rašė:
Aš dėl to paties 28 laukelio. Man taip pat neleido pateikti, nes neįrašyti procentai. Per metus (2013 m.) buvo parduota prekių už ~ 14000 Lt su mažesniu nei 21 proc. PVM. Bendra apyvarta ~3409000 Lt.
Ką man tokiu atveju reikėjo įrašyti į tą laukelį? Pagal proporciją išėjo, kad tie 14000 Lt sudarė ~0.4 proc.visų pardavimų.
Tai, kad parduota su mažesniu nei 21 proc. PVM, nemažina tų 100 procentų.
Tiekimų apmokestinimas ne standartiniu, o 9 ar 5 procentų PVM tarifu vistiek yra PVM apmokestinama veikla.
Skaičiuojant 28 laukelio procentą, reikia atsižvelgti tik į PVM neapmokestinamus tiekimus.
E
2014-01-28 10:29
egluziukee
Ačiū už naujas žinias :) Tai tada bus dar mažiau nei tie 0.4 proc. Tai tame laukelyje mano atveju 100 proc.? Nes žiūriu, kad procentus ten apvalina..
M
2014-02-10 21:35
mickute7
jeigu nuomuojamos patalpos, apmokestinamos 0 tarifu, tai deklaracijoje trauksiu i 19 langeli ?
ausyte
5281
2014-02-10 23:11
ausyte
Sveiki, mūsų įmonė PVM mokėtoja, pirko prekes skirtas perparduoti iš Italų imonės PVM mokėtojos, jie išrašydami sąsk. išskyrė PVM (IVA) sumą, kaip ir kuriose eil 0600 dekl tai deklaruoti, kitą mėn jie mums grąžino tą PVM sumą...
Cha-cha
5529
2014-02-11 22:35
Cha-cha
mickute7 rašė:
jeigu nuomuojamos patalpos, apmokestinamos 0 tarifu, tai deklaracijoje trauksiu i 19 langeli ?
Kodėl taikot 0 PVM tarifą?
mickute7 rašė:
jeigu nuomuojamos patalpos, apmokestinamos 0 tarifu, tai deklaracijoje trauksiu i 19 langeli ?
Kodėl taikot 0 PVM tarifą?
M
2014-02-11 22:40
mickute7
Cha-cha rašė:
mickute7 rašė:
jeigu nuomuojamos patalpos, apmokestinamos 0 tarifu, tai deklaracijoje trauksiu i 19 langeli ?
Kodėl taikot 0 PVM tarifą?
jos yra isnuomuotos is fizinio asmens ir mes jas pernuomojam, negyvenamos patalpos.
Cha-cha rašė:
mickute7 rašė:
jeigu nuomuojamos patalpos, apmokestinamos 0 tarifu, tai deklaracijoje trauksiu i 19 langeli ?
Kodėl taikot 0 PVM tarifą?
jos yra isnuomuotos is fizinio asmens ir mes jas pernuomojam, negyvenamos patalpos.
Cha-cha
5529
2014-02-11 22:46
Cha-cha
Dar pakankinsiu truputuką... O pagal kokį straispsnį, kokiu pargindu NULINIS PVM TARIFAS?
Loreta
28574
M
2014-02-11 22:59
mickute7
siaip ir 1882 klausiau, o smagumas, kad tai yra 2011-2012 m, VMI paskambino ir pasiteiravo, kodel toks didelis neapmokestintas PVM 
ar tai ne misri veikla ? o as tai tik nuo rudens dirbu, net nezinau kas anuose metuose daryta, tai dabar reikia ir metine pateikt ( neteko niekad daryti ) ir visas pataisyti deklaracijas
ar tai ne misri veikla ? o as tai tik nuo rudens dirbu, net nezinau kas anuose metuose daryta, tai dabar reikia ir metine pateikt ( neteko niekad daryti ) ir visas pataisyti deklaracijas
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt,
Reklama tax.lt
Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui