Tax.lt narys Rainis
- Tax.lt narys nuo
- 2008-04-07
- Rainis
- forume parašė 15057 žinučių
Naujausios žinutės:
2013-06-05 17:36
Įvairūs »
Sąskaita faktūra vykdant individualią veiklą »
#1159729
lauruce rašė:
Gal galite ir man padėti, nes nebežinau, kur kreiptis...
Pradėjau dirbti su IVP. Įmonės paprašiau su manimi atsiskaityti, o ji prašo sąskaitos faktūros. Kur man gauti tą faktūrą? Ar aš galiu bet kokią šabloninę naudoti? Bet juk nesu nei PVM mokėtoja, nei nežinau, kokį faktūros nr. rašyti – nieko... LABAI dėkinga būsiu už atsakymą.
Galite naudoti šabloninę (parduodamą ) sąskaitą faktūrą. Būna parduodamų jau sunumeruotų, taip pat galite pati susigalvoti seriją ir pradinį numerį, bet jau tada tokius ir turite naudoti ir numeraciją tęsti nuosekliai.
lauruce rašė:
Gal galite ir man padėti, nes nebežinau, kur kreiptis...
Pradėjau dirbti su IVP. Įmonės paprašiau su manimi atsiskaityti, o ji prašo sąskaitos faktūros. Kur man gauti tą faktūrą? Ar aš galiu bet kokią šabloninę naudoti? Bet juk nesu nei PVM mokėtoja, nei nežinau, kokį faktūros nr. rašyti – nieko... LABAI dėkinga būsiu už atsakymą.
Galite naudoti šabloninę (parduodamą ) sąskaitą faktūrą. Būna parduodamų jau sunumeruotų, taip pat galite pati susigalvoti seriją ir pradinį numerį, bet jau tada tokius ir turite naudoti ir numeraciją tęsti nuosekliai.
2013-06-05 17:34
Pelno mokestis »
Ilgalaikis turtas »
#1159728
skarota rašė:
Sveiki,
Noriu patarimo. Įmonė nusipirko butą Palangoje, kurį ruošiasi nuomoti. Tik nusipirkę pradėjom smulkų remontą (tapetai, grindys, santechnika...), taip pat nupirkom baldų, buitinės technikos. Ar aš galiu remontą nurašyti į remonto sąnaudas, baldus ir buitinę techniką dėti į IT? O gal reikia ant tos sumos didinti Buto vertę? Nuo kada skaičiuoti buto nusidėvėjimą? Ir dar vienas klausimas, juk buto nuoma Palangoje tik sezoninis dalykas, o ką daryti jei žiemą, rudenį niekas nesinuomos, tuomet ir nusidėvėjimo neskaičiuoti, ar kaip?
Remonto išlaidas dedate prie turto vertės (pagal 12 VAS):
"12.8. remonto, atlikto iki turto naudojimo pradžios, išlaidos;"
Buitinę techniką galite priskirti ilgalaikiam turtui.
Buto nusidėvėjimas pradedama skaičiuoti nuo kito mėnesio, perdavus jį naudoti, pirmos dienos.
Tik sezono metu naudojamam turtui nusidėvėjimas skaičiuojamas visus metus ir priskiriamas leidžiamiems atskaitymams.
skarota rašė:
Sveiki,
Noriu patarimo. Įmonė nusipirko butą Palangoje, kurį ruošiasi nuomoti. Tik nusipirkę pradėjom smulkų remontą (tapetai, grindys, santechnika...), taip pat nupirkom baldų, buitinės technikos. Ar aš galiu remontą nurašyti į remonto sąnaudas, baldus ir buitinę techniką dėti į IT? O gal reikia ant tos sumos didinti Buto vertę? Nuo kada skaičiuoti buto nusidėvėjimą? Ir dar vienas klausimas, juk buto nuoma Palangoje tik sezoninis dalykas, o ką daryti jei žiemą, rudenį niekas nesinuomos, tuomet ir nusidėvėjimo neskaičiuoti, ar kaip?
Remonto išlaidas dedate prie turto vertės (pagal 12 VAS):
"12.8. remonto, atlikto iki turto naudojimo pradžios, išlaidos;"
Buitinę techniką galite priskirti ilgalaikiam turtui.
Buto nusidėvėjimas pradedama skaičiuoti nuo kito mėnesio, perdavus jį naudoti, pirmos dienos.
Tik sezono metu naudojamam turtui nusidėvėjimas skaičiuojamas visus metus ir priskiriamas leidžiamiems atskaitymams.
2013-06-04 14:55
Apskaita & Auditas »
Veiklos sąnaudos »
#1159299
saule71 rašė:
Įmonė teritorijoje išsiasfaltavo kelius, pasidarė šaligatvius. Ar galiu dėti iš kart į sąnaudas ar turiu nudėvėti?
Na jei įregistravo Nekilnojamojo turto registre kaip kiemo statinius, tada IT.
saule71 rašė:
Įmonė teritorijoje išsiasfaltavo kelius, pasidarė šaligatvius. Ar galiu dėti iš kart į sąnaudas ar turiu nudėvėti?
Na jei įregistravo Nekilnojamojo turto registre kaip kiemo statinius, tada IT.
2013-06-04 14:53
Bendra »
del įstatinio kapitalo formavimo »
#1159298
Tikra teisybė, kad Lietuvoje kuo toliau, tuo daugiau beraščių... greitai jau vieni su kitais nesusikalbėsime, nes kartais nieko iš jų neva tai rašliavos suprasti negalima... kaip pirmokas kažką pakeverzoja, o juk turbūt suaugęs žmogus klausia?
2013-06-04 10:21
Blevyzgos »
Atsakymai "ant lėkštutės" »
#1159168
astulis22 rašė:
amadina22 rašė:
Reikia atsisiust programelę i kiekiviena kompa su kuriuo noresite pasirasyti USB RC parasu.
Atsisiunčiau, bet dabar rodo kad užblokuotas pin kodas, tai net nežinau kur kreiptis. Žinau gal kvailai skamba bet tai pirmas mano pasikeitimas ir nežinau kaip turi būti ir kaip man pradėti dirbti su savo parašu. Ar direktorius turi kažkaip pranešti registrų centrui ką nors?
Na taip, direktorius turi suteikti jums įgaliojimą.
Jis gali tai padaryti internetu.
astulis22 rašė:
amadina22 rašė:
Reikia atsisiust programelę i kiekiviena kompa su kuriuo noresite pasirasyti USB RC parasu.
Atsisiunčiau, bet dabar rodo kad užblokuotas pin kodas, tai net nežinau kur kreiptis. Žinau gal kvailai skamba bet tai pirmas mano pasikeitimas ir nežinau kaip turi būti ir kaip man pradėti dirbti su savo parašu. Ar direktorius turi kažkaip pranešti registrų centrui ką nors?
Na taip, direktorius turi suteikti jums įgaliojimą.
Jis gali tai padaryti internetu.
2013-06-03 18:41
Bendra »
BALANSAS »
#1159025
Annika rašė:
Sveiki,
Iškilo klausimas, buhalterė atidavė duomenis prieš 2 mėn. balansą, pelno (nuostolių) ir nuosavo kapitalo duomenis atidavė. Juos turėjo ji priduoti, ar naujas buhalteris jas gali priduoti padaręs atskaitomybę? Ar čia viskas vyksta pagal susitarimą?
Pirma juos turi patvirtinti akcininkai, tada priduos ta buhalterė, kuri dirba.
Annika rašė:
Sveiki,
Iškilo klausimas, buhalterė atidavė duomenis prieš 2 mėn. balansą, pelno (nuostolių) ir nuosavo kapitalo duomenis atidavė. Juos turėjo ji priduoti, ar naujas buhalteris jas gali priduoti padaręs atskaitomybę? Ar čia viskas vyksta pagal susitarimą?
Pirma juos turi patvirtinti akcininkai, tada priduos ta buhalterė, kuri dirba.
2013-06-03 16:30
Bendra »
BALANSAS »
#1158992
doride rašė:
Laba diena,
reikia pagalbos dėl metinių ataskaitų. jeigu iki 2012 05 21 įmonė buvo IĮ, o paskui UAB, registrų centrui reikia teikti dvi ataskaitas 2012 01 01 - 2012 05 21 ir 2012 05 22 - 2012 12 31? Ar vieną? Ačiū
Teikiama viena UAB deklaracija PLN204, ir MFA laikotarpiui 2012.01.01 - 2012.12.31.
(IĮ Registrų centrui paprastai neteikai).
doride rašė:
Laba diena,
reikia pagalbos dėl metinių ataskaitų. jeigu iki 2012 05 21 įmonė buvo IĮ, o paskui UAB, registrų centrui reikia teikti dvi ataskaitas 2012 01 01 - 2012 05 21 ir 2012 05 22 - 2012 12 31? Ar vieną? Ačiū
Teikiama viena UAB deklaracija PLN204, ir MFA laikotarpiui 2012.01.01 - 2012.12.31.
(IĮ Registrų centrui paprastai neteikai).
2013-05-31 15:47
Pelno mokestis »
Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų »
#1158655
Ilana rašė:
O į kurį langelį PLN204A įrašomos PSD įmokos ?
Į 22 eilutę.
Aš labai patariu visiems atidžiai skaityti pildymo instrukcijas
- ir visus atsakymus rasite, ir savo, kaip buhalterio, kvalifikaciją kilstelėsite
Ilana rašė:
O į kurį langelį PLN204A įrašomos PSD įmokos ?
Į 22 eilutę.
Aš labai patariu visiems atidžiai skaityti pildymo instrukcijas
- ir visus atsakymus rasite, ir savo, kaip buhalterio, kvalifikaciją kilstelėsite
2013-05-31 15:42
Bendra »
Leidžiami ir neleidžiami atskaitymai »
#1158653
wida5 rašė:
Ar draudimo išmokos sumą reikia perkelti į neleidžiamus ir viskas PLN 204A ? yra auto remonto sąsk.faktūros,kas buvo remontuojama po autoįvykio, pirktos ats.dalys visa tai keliauja į sąnaudas? čia draudimo išmokos suma neturi reikšmės? Susiduriu pirmą kartą
Draudimo išmoka - tai pajamos (neapmokestinamos). Kokie neleidžiami atskaitymai, kas per sumanymas?
O štai remontas, apmokėtas draudimo - tai tos sąnaudos neleidžiami atskaitymai.
wida5 rašė:
Ar draudimo išmokos sumą reikia perkelti į neleidžiamus ir viskas PLN 204A ? yra auto remonto sąsk.faktūros,kas buvo remontuojama po autoįvykio, pirktos ats.dalys visa tai keliauja į sąnaudas? čia draudimo išmokos suma neturi reikšmės? Susiduriu pirmą kartą
Draudimo išmoka - tai pajamos (neapmokestinamos). Kokie neleidžiami atskaitymai, kas per sumanymas?
O štai remontas, apmokėtas draudimo - tai tos sąnaudos neleidžiami atskaitymai.
2013-05-31 15:41
Bendra »
Leidžiami ir neleidžiami atskaitymai »
#1158651
natally rašė:
Tai galima sakyt, kol imone nebus pelninga (t.y. galima bus sudengti neleidziamus po pajamu atskaitymo), tol neleidziamu atskaitymu likutis tysis is paskos ? :)
Na panašiai... finansinis nuostolis yra finansinis. Kol neuždirbsite pakankamai finansinio pelno, tol taip ir bus.
natally rašė:
Tai galima sakyt, kol imone nebus pelninga (t.y. galima bus sudengti neleidziamus po pajamu atskaitymo), tol neleidziamu atskaitymu likutis tysis is paskos ? :)
Na panašiai... finansinis nuostolis yra finansinis. Kol neuždirbsite pakankamai finansinio pelno, tol taip ir bus.
2013-05-31 15:22
Apskaita & Auditas »
Ilgalaikis turtas »
#1158646
wida5 rašė:
Nupirktos medžio apdirbimo staklės prieš 3 metus,ketinta vykdyti papildomą veiklą, tačiau taip ir nepradėta gamybinė veikla, staklės stovi..ar jom skaičiuoti mėn. nusidėvėjimą ( neleidžiami) ar jas kaip užkoncervuotas laikyti?
Nusidėvėjimas skaičiuojamas, kai turtas pradedamas eksploatuoti. Jeu turto naudoti nepradėjote, tai ir neskaičiuokite.
wida5 rašė:
Nupirktos medžio apdirbimo staklės prieš 3 metus,ketinta vykdyti papildomą veiklą, tačiau taip ir nepradėta gamybinė veikla, staklės stovi..ar jom skaičiuoti mėn. nusidėvėjimą ( neleidžiami) ar jas kaip užkoncervuotas laikyti?
Nusidėvėjimas skaičiuojamas, kai turtas pradedamas eksploatuoti. Jeu turto naudoti nepradėjote, tai ir neskaičiuokite.
2013-05-31 15:16
Bendra »
Leidžiami ir neleidžiami atskaitymai »
#1158642
natally rašė:
Laba diena,
perskaiciau beveik visa sia tema, bet neradau tinkamo atsakymo (arba nepritaikiau sau jo). Bet gal Jus galetumete man padeti :), paskutine viltis :) 2011 m. iregistravom imone ir tokios san. kaip notaro islaidas ir kt steigimo islaidas priskyriau neleidziamiems atskaitymams. PLN deklaracijoj atskyriau ir parodziau atskirai kur leidziami kur neleidziami atskaitymai (is viso patyrem 1300 lt nuostoli 500 leidz.ir 800 neleidz atskaitymus), o pelno ataskaitoje ir balanse jau atsispindejo - 1300 Lt. Dabar 2012 m. pabaigoje, as nebesuprantu kaip man reikia daryt. Mes gavome 1000 lt nuostoli, kuri as ir irasau PLN deklaracijoje. Pelno ataskaitoje taip pat atsispindi tas pats 1000 nuostolis, O kaip tuomet balanse? pagal PMI 30 str. 5 metus atsikelia nuostolis "mokestinis nuostolis", kitaip sakant tai leidziamu atskaitymu nuostolis o ne "finansinis", taigi mano galva, balanse tureciau rodyti 2012 m. nuostoli 1000 + 2011 m. 500 nuostoli, 1500 Lt. Ar as teisi ?
Bet kaip tuomet "atsikratyti" tuo finansiniu nuostoliu is 2011 m. (800 neleidziamu atskaitymu)? Suprantu, jeigu gautume pelna, galetume isminusuoti is pelno po pelno mokescio, bet kaip daryt tokiu atveju, kai gaunasi nuostolis 2012 m? tikiuosi sulaukti Jusu atsakymo. Is anskto dekoju :)
Neteisi, kai norite atsikratyti neleidžiamais atskaitymais ir finansinį nuostolį sulyginti su mokestiniu - to nebūna
PLN tai tik savotiška lentelė apskaičiuoti pelno mokesčiui, ir tiek, jokios kitos reikšmės jai nepriskirkite, ji ryšio su balansu neturi.
PMĮ, kuriame radote, kad nuostolis atsikelia 5 metus (tarp kitko, kažkokį seną žiūrite, dabar atkėlimas nertibojamas), kalba apie nuostolių panaudojimą pelno mokesčiui sumažinti. Pas jus skiriasi finansinis ir mokestinis 2011 metų nuostoliai. Finansinis 1300 Lt, toks ir turi eiti per visus balansus, o mokestinis tik 500 Lt - tokį galėsite panaudoti, kai sulauksite pelningų metų, pelno mokesčiui sumažinti.
Balanse bendras nepaskirstytas nuostolis turi būti 2300 Lt.
natally rašė:
Laba diena,
perskaiciau beveik visa sia tema, bet neradau tinkamo atsakymo (arba nepritaikiau sau jo). Bet gal Jus galetumete man padeti :), paskutine viltis :) 2011 m. iregistravom imone ir tokios san. kaip notaro islaidas ir kt steigimo islaidas priskyriau neleidziamiems atskaitymams. PLN deklaracijoj atskyriau ir parodziau atskirai kur leidziami kur neleidziami atskaitymai (is viso patyrem 1300 lt nuostoli 500 leidz.ir 800 neleidz atskaitymus), o pelno ataskaitoje ir balanse jau atsispindejo - 1300 Lt. Dabar 2012 m. pabaigoje, as nebesuprantu kaip man reikia daryt. Mes gavome 1000 lt nuostoli, kuri as ir irasau PLN deklaracijoje. Pelno ataskaitoje taip pat atsispindi tas pats 1000 nuostolis, O kaip tuomet balanse? pagal PMI 30 str. 5 metus atsikelia nuostolis "mokestinis nuostolis", kitaip sakant tai leidziamu atskaitymu nuostolis o ne "finansinis", taigi mano galva, balanse tureciau rodyti 2012 m. nuostoli 1000 + 2011 m. 500 nuostoli, 1500 Lt. Ar as teisi ?
Bet kaip tuomet "atsikratyti" tuo finansiniu nuostoliu is 2011 m. (800 neleidziamu atskaitymu)? Suprantu, jeigu gautume pelna, galetume isminusuoti is pelno po pelno mokescio, bet kaip daryt tokiu atveju, kai gaunasi nuostolis 2012 m? tikiuosi sulaukti Jusu atsakymo. Is anskto dekoju :)
Neteisi, kai norite atsikratyti neleidžiamais atskaitymais ir finansinį nuostolį sulyginti su mokestiniu - to nebūna
PLN tai tik savotiška lentelė apskaičiuoti pelno mokesčiui, ir tiek, jokios kitos reikšmės jai nepriskirkite, ji ryšio su balansu neturi.
PMĮ, kuriame radote, kad nuostolis atsikelia 5 metus (tarp kitko, kažkokį seną žiūrite, dabar atkėlimas nertibojamas), kalba apie nuostolių panaudojimą pelno mokesčiui sumažinti. Pas jus skiriasi finansinis ir mokestinis 2011 metų nuostoliai. Finansinis 1300 Lt, toks ir turi eiti per visus balansus, o mokestinis tik 500 Lt - tokį galėsite panaudoti, kai sulauksite pelningų metų, pelno mokesčiui sumažinti.
Balanse bendras nepaskirstytas nuostolis turi būti 2300 Lt.
2013-05-31 10:27
Bendra »
BALANSAS »
#1158509
edute rašė:
Sveiki,
Pirmą kartą nuostolis visada pelningai dirbusioje UAB.
Ar teisingai suprantu kad jei yra 2012 nuostolis, o iki to buvo pelnas, buvo privalomas rezervas, tai dabar, per akcininkų susirinkimą akcininkas turi Pelno (Nuostolių) paskirstymo protokole visą privalomo rezervo sumą skirti nuostoliams dengti? (tai jau 2013 metų apskaitoje fiksuosiu)
TAIP?
Nebūtinai - tik tada, kai susidaro paskirstytinasis nuostolis. Gal pas jus ankstesnių metų pelnas didesnis už 2012 metų nuostolį?
edute rašė:
Sveiki,
Pirmą kartą nuostolis visada pelningai dirbusioje UAB.
Ar teisingai suprantu kad jei yra 2012 nuostolis, o iki to buvo pelnas, buvo privalomas rezervas, tai dabar, per akcininkų susirinkimą akcininkas turi Pelno (Nuostolių) paskirstymo protokole visą privalomo rezervo sumą skirti nuostoliams dengti? (tai jau 2013 metų apskaitoje fiksuosiu)
TAIP?
Nebūtinai - tik tada, kai susidaro paskirstytinasis nuostolis. Gal pas jus ankstesnių metų pelnas didesnis už 2012 metų nuostolį?
2013-05-30 13:34
Apskaita & Auditas »
Ilgalaikis turtas »
#1158275
wida5 rašė:
Pakonsultuokite dėl IT
Pirkta krov.auto 2011 m. 11 mėn.už 25000,00.Įvesta į eksplotaciją ši auto 2012 m.01mėn., nusidėvėjimas skaičiuojamas nuo 2012m.02m. (ar gerai :question
), tai nusidėvėjimas (per 4 metus) kas mėn. 520,81...dabar auto parduodamas , tai į likutinę vertę (pardavimui) tas 1 litas įeina (25000 -1/4999 Lt,)
Paieškokite atsakymo temose apie IT pardavimą - viskas bus išaiškinta.
Likutinė vertė, tuo labiau tas "vienas litas" čia visai ne prie ko.
wida5 rašė:
Pakonsultuokite dėl IT
Pirkta krov.auto 2011 m. 11 mėn.už 25000,00.Įvesta į eksplotaciją ši auto 2012 m.01mėn., nusidėvėjimas skaičiuojamas nuo 2012m.02m. (ar gerai :question
), tai nusidėvėjimas (per 4 metus) kas mėn. 520,81...dabar auto parduodamas , tai į likutinę vertę (pardavimui) tas 1 litas įeina (25000 -1/4999 Lt,)
Paieškokite atsakymo temose apie IT pardavimą - viskas bus išaiškinta.
Likutinė vertė, tuo labiau tas "vienas litas" čia visai ne prie ko.
2013-05-30 13:31
PVM »
ES šalis - ne ES šalis ir PVM »
#1158270
linute25 rašė:
Peržengiame mes šitą ribą, - reikia Vokietijoje registruotis PVM mokėtojais, nors jokio PVM mes neišrašome???
Būtinai reikia, nedelskite. Vykdote nuotolinę prekybą.
linute25 rašė:
Peržengiame mes šitą ribą, - reikia Vokietijoje registruotis PVM mokėtojais, nors jokio PVM mes neišrašome???
Būtinai reikia, nedelskite. Vykdote nuotolinę prekybą.
2013-05-30 11:32
PVM »
ES šalis - ne ES šalis ir PVM »
#1158219
toitoi rašė:
Sveiki, reikia konsultacijos Lietuvos įmonė PVM mokėtoja, išnuomos mechanizmus transportus ukraine, klausimas kaip su PVM. išrašyti PVM sąskaita kaip ir ar nereikės mums ten PVM mokėtojais
Skaitykite PVMĮ 13 straipsnį, bet greičiausiai tai jums ne PVM objektas. Išrašant sąskaitą taip ir nurodoma; jokio PVM tarifo, jokio PVM. Tik jei tai trumpalaikė nuoma, tai gali būti ir kitaip - informacijos platesnės nepateikėte.
Dėl registravimosi PVM mokėtojais Ukrainoje reikia žiūrėti, kokie ten pas juos įstatymai. Bet jei tokią veiklą vykdysite neilgai, tai neturėtų kilti problemų.
toitoi rašė:
Sveiki, reikia konsultacijos Lietuvos įmonė PVM mokėtoja, išnuomos mechanizmus transportus ukraine, klausimas kaip su PVM. išrašyti PVM sąskaita kaip ir ar nereikės mums ten PVM mokėtojais
Skaitykite PVMĮ 13 straipsnį, bet greičiausiai tai jums ne PVM objektas. Išrašant sąskaitą taip ir nurodoma; jokio PVM tarifo, jokio PVM. Tik jei tai trumpalaikė nuoma, tai gali būti ir kitaip - informacijos platesnės nepateikėte.
Dėl registravimosi PVM mokėtojais Ukrainoje reikia žiūrėti, kokie ten pas juos įstatymai. Bet jei tokią veiklą vykdysite neilgai, tai neturėtų kilti problemų.
2013-05-30 11:22
PVM »
ES šalis - ne ES šalis ir PVM »
#1158211
linute25 rašė:
Ačiū Raini, kad atsiliepėte
Tikrai painu.. Kiek VMI konsultavo, tai kad mums išrašant sąskaitą ne ES šaliai, yra ne PVM objektas, ir PVM neapsimokestina.. PVM 12 str.1 d. ..
Na taip, teisingai - štai ir ištrauka iš komentaro:
" 4. Tuo atveju, kai Lietuvos tiekėjai tiekia kitiems Lietuvos asmenims, kitų ES valstybių narių ar trečiųjų valstybių pirkėjams prekes, kurių tiekimo metu (disponavimo teisės perdavimo metu) nėra Lietuvoje ir kurios pvz., gabenamos iš vienos ES valstybės narės (ne Lietuvos) į kitą ES valstybę narę arba iš kitos ES valstybės narės eksportuojamos į trečiąją valstybę, tokiu atveju, toks prekių tiekimas nelaikomas įvykusiu Lietuvoje ir nėra Lietuvos PVM objektu. Šiuo atveju Lietuvos tiekėjas turėtų pasidomėti ar pagal kitos ES valstybės teisės aktus jis neturi registruotis toje ES valstybėje narėje , kurioje įvyko jo tiekiamų prekių tiekimas."
Bet atkreipkite dėmesį, ar neperžengėte registravimosi DE ribos - 100 000 EUR.
linute25 rašė:
Ačiū Raini, kad atsiliepėte
Tikrai painu.. Kiek VMI konsultavo, tai kad mums išrašant sąskaitą ne ES šaliai, yra ne PVM objektas, ir PVM neapsimokestina.. PVM 12 str.1 d. ..
Na taip, teisingai - štai ir ištrauka iš komentaro:
" 4. Tuo atveju, kai Lietuvos tiekėjai tiekia kitiems Lietuvos asmenims, kitų ES valstybių narių ar trečiųjų valstybių pirkėjams prekes, kurių tiekimo metu (disponavimo teisės perdavimo metu) nėra Lietuvoje ir kurios pvz., gabenamos iš vienos ES valstybės narės (ne Lietuvos) į kitą ES valstybę narę arba iš kitos ES valstybės narės eksportuojamos į trečiąją valstybę, tokiu atveju, toks prekių tiekimas nelaikomas įvykusiu Lietuvoje ir nėra Lietuvos PVM objektu. Šiuo atveju Lietuvos tiekėjas turėtų pasidomėti ar pagal kitos ES valstybės teisės aktus jis neturi registruotis toje ES valstybėje narėje , kurioje įvyko jo tiekiamų prekių tiekimas."
Bet atkreipkite dėmesį, ar neperžengėte registravimosi DE ribos - 100 000 EUR.
2013-05-30 11:17
Apskaita & Auditas »
Sąskaitų korespondencija »
#1158207
names rašė:
Galit mane įžeidinėti.Bet kiekvienąkart man sulaukiant atsakymo vis gaunu kaip šlapiu skuduru per veidą.Juk jei neturi kantrybės tai neatsakyk.Jūs tik ir pastebit kas kam ir kiek padėjo, o kiek žeminančių žodžių to tai nematot.(o gal ir nenorit matyti).Suprantu ir aš irJūs kad trūksta man žinių, ne paslaptis.Bet kodėl niekada forume jokio pikto žodžio nesu sulaukusi iškitų kolegų (na tokios kolegės Tiniga, Alina55, Elyte) su kuriomis daugiausia bendrauju.Juk taip pat gal ir kvailokus klausimus paklausiu.Na bet kiekvienas turime savo nuomonę.
Prašyčiau išvardinti tuos tamstą įžeidžiančius žodžius. Peržiūrėjau visus susirašinėjimus, niekur neradau, kad būčiau pavadinęs žiopla, nemokša, šuniu ar kale. Tuo tarpu mane jau šuniu išvadinote.
Jei pastebėsite, tai ir tamstos atveju ėmiausi konsultuoti tada, kai niekas ilgoką laiką neatsiliepė.
names rašė:
Galit mane įžeidinėti.Bet kiekvienąkart man sulaukiant atsakymo vis gaunu kaip šlapiu skuduru per veidą.Juk jei neturi kantrybės tai neatsakyk.Jūs tik ir pastebit kas kam ir kiek padėjo, o kiek žeminančių žodžių to tai nematot.(o gal ir nenorit matyti).Suprantu ir aš irJūs kad trūksta man žinių, ne paslaptis.Bet kodėl niekada forume jokio pikto žodžio nesu sulaukusi iškitų kolegų (na tokios kolegės Tiniga, Alina55, Elyte) su kuriomis daugiausia bendrauju.Juk taip pat gal ir kvailokus klausimus paklausiu.Na bet kiekvienas turime savo nuomonę.
Prašyčiau išvardinti tuos tamstą įžeidžiančius žodžius. Peržiūrėjau visus susirašinėjimus, niekur neradau, kad būčiau pavadinęs žiopla, nemokša, šuniu ar kale. Tuo tarpu mane jau šuniu išvadinote.
Jei pastebėsite, tai ir tamstos atveju ėmiausi konsultuoti tada, kai niekas ilgoką laiką neatsiliepė.
2013-05-30 10:25
PVM »
ES šalis - ne ES šalis ir PVM »
#1158173
linute25 rašė:
linute25 rašė:
Sveiki kolegos, gal galite pakonsultuoti:
I šalis - Lietuvos PVM mokėtojas (Pardavėjas), II šalis Vokietijos PVM mokėtojas, III šalis - Azerbaidžiano įmonė (ne ES šalis) (Gavėjas). I šalis perka iš II šalies prekes, kurias iš karto parduodame III šaliai. Prekės net neatkeliauja iki Lt, o jas III šalis (Gavėjas) savo jėgomis atsiveža iš Vokietijos, kur jas pas save išsimuitina. Kaip su mokesčiais ir procedūromis?Mes gauname iš Vokietijos sąskaita su 0 PVM, išrašome sąskaitą su 0 PVM Gavėjui, pagal PVMĮ 41 str.? Ir susirenkame įrodančiu prekių iškeliavimo iš už ES ribų dokumentus? Pardavimo vieta tampa Vokietija? Ar neatsiranda mums prievolė registruotis Vokietijoje PVM mokėtojais, nors pats pardavimas neapmokestinamas? Būčiau labai dėkinga už atsakymus, nes viskas labai jau painiai atrodo..
Taip, čia painu - PVMĮ 12 straipsnis, skaitykite jį, ypač jo komentarus.
Viena galima pasakyti - negalite išrašinėti sąskaitas su nuliniu PVM, nes ne jūs organizuojate išvežimą iš ES, negalite remtis 41 straipsniu. Sąskaitą ne ES šaliai rašote su lietuvišku PVM.
Jei įsiregistruotumėte Vokietijoje PVM mokėtojais, galiotų DE įstatymai PVM klausimais.
linute25 rašė:
linute25 rašė:
Sveiki kolegos, gal galite pakonsultuoti:
I šalis - Lietuvos PVM mokėtojas (Pardavėjas), II šalis Vokietijos PVM mokėtojas, III šalis - Azerbaidžiano įmonė (ne ES šalis) (Gavėjas). I šalis perka iš II šalies prekes, kurias iš karto parduodame III šaliai. Prekės net neatkeliauja iki Lt, o jas III šalis (Gavėjas) savo jėgomis atsiveža iš Vokietijos, kur jas pas save išsimuitina. Kaip su mokesčiais ir procedūromis?Mes gauname iš Vokietijos sąskaita su 0 PVM, išrašome sąskaitą su 0 PVM Gavėjui, pagal PVMĮ 41 str.? Ir susirenkame įrodančiu prekių iškeliavimo iš už ES ribų dokumentus? Pardavimo vieta tampa Vokietija? Ar neatsiranda mums prievolė registruotis Vokietijoje PVM mokėtojais, nors pats pardavimas neapmokestinamas? Būčiau labai dėkinga už atsakymus, nes viskas labai jau painiai atrodo..
Taip, čia painu - PVMĮ 12 straipsnis, skaitykite jį, ypač jo komentarus.
Viena galima pasakyti - negalite išrašinėti sąskaitas su nuliniu PVM, nes ne jūs organizuojate išvežimą iš ES, negalite remtis 41 straipsniu. Sąskaitą ne ES šaliai rašote su lietuvišku PVM.
Jei įsiregistruotumėte Vokietijoje PVM mokėtojais, galiotų DE įstatymai PVM klausimais.
2013-05-29 19:06
Pelno mokestis »
Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų »
#1158101
Dorota1 rašė:
bet gaunasi nesąmonė tada neužtenka ir paprastų išlaidų kad ta minusa Kredita 6 kl paslepti. lieka tik iš savikainos, bet negerai jau čia gaunasi
O kam jį slėpti?
Juk į PLN204A rašomi tik LEIDŽIAMI ATSKAITYMAI.
Nuo šių metų padaryta eilutė ir neleidžiamiems atskaitymams įrašyti, bet ji jokios reikšmės pelno apskaičiavimui neturi, yra tik informacinė. Ar rašai į ją ką nors, ar ne - tas pats.
Taip kad ramiai įrašykite pajamas, visus leidžiamus atskaitymus, ir viskas - PLN apskaičiuos APMOKĘSTINAMĄJĮ PELNĄ.
Aišku, jis bus ne toks, kaip apskaitoje matomas FINANSINIS, bet taip ir turi būti.
Dorota1 rašė:
bet gaunasi nesąmonė tada neužtenka ir paprastų išlaidų kad ta minusa Kredita 6 kl paslepti. lieka tik iš savikainos, bet negerai jau čia gaunasi
O kam jį slėpti?
Juk į PLN204A rašomi tik LEIDŽIAMI ATSKAITYMAI.
Nuo šių metų padaryta eilutė ir neleidžiamiems atskaitymams įrašyti, bet ji jokios reikšmės pelno apskaičiavimui neturi, yra tik informacinė. Ar rašai į ją ką nors, ar ne - tas pats.
Taip kad ramiai įrašykite pajamas, visus leidžiamus atskaitymus, ir viskas - PLN apskaičiuos APMOKĘSTINAMĄJĮ PELNĄ.
Aišku, jis bus ne toks, kaip apskaitoje matomas FINANSINIS, bet taip ir turi būti.
2013-05-29 18:55
Įvairūs »
metine finansine atskaitomybe »
#1158100
Linuliute rašė:
2012 metais
Privalomasis rezervas matosi balanse.
NKPA 2012 metais sudarytas privalomasis rezervas parodomas 24 eilutėje Rezervų stulpelyje teigiamas skaičius, Pelno stulpelyje neigiamas skaičius.
Linuliute rašė:
2012 metais
Privalomasis rezervas matosi balanse.
NKPA 2012 metais sudarytas privalomasis rezervas parodomas 24 eilutėje Rezervų stulpelyje teigiamas skaičius, Pelno stulpelyje neigiamas skaičius.
2013-05-29 18:21
Bendra »
Elektroninis mokesčių deklaravimas »
#1158097
vvirginija1 rašė:
Kaip mokesčiams užpildyti formą FR0791? kaip suprantu reikia per mano VMI, o kai ten įlendu nieko nebesuprantu... smile
O ar įgaliojimas jums visiems veiksmams suteiktas? Gal dėl to negalite pildyti?
Nes jei turite įgaliojimą abiems veiksmams, o ne tik "Vartotojo duomenų tvarkymas ir mokėjimai", tada eikite į "Paslaugos" ir išmes meniu būtent šios formos pildymui.
vvirginija1 rašė:
Kaip mokesčiams užpildyti formą FR0791? kaip suprantu reikia per mano VMI, o kai ten įlendu nieko nebesuprantu... smile
O ar įgaliojimas jums visiems veiksmams suteiktas? Gal dėl to negalite pildyti?
Nes jei turite įgaliojimą abiems veiksmams, o ne tik "Vartotojo duomenų tvarkymas ir mokėjimai", tada eikite į "Paslaugos" ir išmes meniu būtent šios formos pildymui.
2013-05-29 18:18
Įvairūs »
metine finansine atskaitomybe »
#1158096
Linuliute rašė:
Sveiki,
Gal zinote kaip priduodant finansine atskaitomybe registru centrui isskirti privalomaji rezerva? Programa vis metu klaida, kad pelno (nuotoliu) suma nesutampa su nuosavo kapilo pokyciu ataskotoje nurodyta suma. 
O tas privalomasis rezervas sudarytas 2012 metais? Ar tik sudarysite 2013 metais, skirstydami 2012 metų pelną?
Linuliute rašė:
Sveiki,
Gal zinote kaip priduodant finansine atskaitomybe registru centrui isskirti privalomaji rezerva?
Programa vis metu klaida, kad pelno (nuotoliu) suma nesutampa su nuosavo kapilo pokyciu ataskotoje nurodyta suma.
O tas privalomasis rezervas sudarytas 2012 metais? Ar tik sudarysite 2013 metais, skirstydami 2012 metų pelną?
2013-05-29 15:52
Pelno mokestis »
Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų »
#1158058
Dorota1 rašė:
jo gal painioju, nes čia klaidos buvo taisytos, , peremus apskaita likučiai tiekėjų, pirkėjų ir PVM mokesčio nesutapo su esamais, tai paredagavau ir taisytas sumas nurašiau į neleidžiamus
Tai ir nerašykite į 65 eilutę nieko.
O kad nurašėte į neleidžiamus, tai taip jiems ir reikia - negi ten kapstysitės po svetimas klaidas.
Dorota1 rašė:
jo gal painioju, nes čia klaidos buvo taisytos, , peremus apskaita likučiai tiekėjų, pirkėjų ir PVM mokesčio nesutapo su esamais, tai paredagavau ir taisytas sumas nurašiau į neleidžiamus
Tai ir nerašykite į 65 eilutę nieko.
O kad nurašėte į neleidžiamus, tai taip jiems ir reikia - negi ten kapstysitės po svetimas klaidas.
2013-05-29 15:32
Pelno mokestis »
Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų »
#1158048
Dorota1 rašė:
klaidų taisymas buvo registruojamas 6 kl. neleidžiamose atskaitymose, ir taip gaunasi kad neleidžiami atskaitymai 6 kl gaunasi pas amne likutis Kredite. kaip suprantu pildant PLN204A turėčiau šita kredito suma perkelti į 5 kl. klausimas kurioj eilutei parodyti pLN 204A
Dieve gink, tik jau iš sąnaudų pajamų nedarykite
Patarčiau labai rimtai pagalvoti, kodėl registravote apskaitoje kaip neleidžiamus atskaitymus. Ar tik nepainiojate su UAB'ais ar dar kaip.
Na ir jei nerasite kitos išeities, tai nerašykite į tą neleidžiamų atskaitymų eilutę nieko.
Dorota1 rašė:
klaidų taisymas buvo registruojamas 6 kl. neleidžiamose atskaitymose, ir taip gaunasi kad neleidžiami atskaitymai 6 kl gaunasi pas amne likutis Kredite. kaip suprantu pildant PLN204A turėčiau šita kredito suma perkelti į 5 kl. klausimas kurioj eilutei parodyti pLN 204A
Dieve gink, tik jau iš sąnaudų pajamų nedarykite
Patarčiau labai rimtai pagalvoti, kodėl registravote apskaitoje kaip neleidžiamus atskaitymus. Ar tik nepainiojate su UAB'ais ar dar kaip.
Na ir jei nerasite kitos išeities, tai nerašykite į tą neleidžiamų atskaitymų eilutę nieko.
2013-05-29 15:06
Pelno mokestis »
Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų »
#1158038
valiukas rašė:
Buvo parduotas įmonės ilgalaikis turtas. Ar pildant metinę deklaraciją tas sumas reikia išskirti į "pajamos iš IT perleidimo (turto vertės padidėjimo pajamos, apskaičiuojamos pagal PMĮ 16 str) jei perleidimo rezultatas-pelnas, arba "IT nuostolių suma (apskaičiuojama pagal PMĮ 16 str) jei perleidimo rezultatas nuostolis?
Čia pildote PLN204A formą? Be abejo, reikia išskirti.
Jei gavote pelną, rašote į 5 eilutę, jei nuostolį - į 15 eilutę.
valiukas rašė:
Buvo parduotas įmonės ilgalaikis turtas. Ar pildant metinę deklaraciją tas sumas reikia išskirti į "pajamos iš IT perleidimo (turto vertės padidėjimo pajamos, apskaičiuojamos pagal PMĮ 16 str) jei perleidimo rezultatas-pelnas, arba "IT nuostolių suma (apskaičiuojama pagal PMĮ 16 str) jei perleidimo rezultatas nuostolis?
Čia pildote PLN204A formą? Be abejo, reikia išskirti.
Jei gavote pelną, rašote į 5 eilutę, jei nuostolį - į 15 eilutę.
2013-05-29 13:44
Apskaita & Auditas »
Sąskaitų korespondencija »
#1157984
names rašė:
Aha, o tas pirkimo PVM jau atskaitytas Švedijoje, negaliu du kartus ir Švedijoje ir čia traukti?
O kaip ir kada registravote PVM atskaitymą?
Aš parodau, kaip apskaitoje turi būti registruojamas kuro įsigijimas - tai pirmas įvykis.
Antras ūkinis įvykis - PVM atskaitymas.
Juk turite elgtis taip, kaip elgaitės Lietuvoje - jau ypatingas dalykas, kad kuras perkamas užsienyje? Kaip registruojate įsigijimą LT, taip ir ten, tik tam PVM'ui naudokite atskirą sąskaitą.
Bandote subrukti kelias operacijas (ūkinius įvykius) į vieną, kinkyti vežimą prieš arklį - tai ir neaišku tada nei patiems, nei kitiems. Lyg jūs čia vieni užsienyje kurą pirktumėte...
names rašė:
Aha, o tas pirkimo PVM jau atskaitytas Švedijoje, negaliu du kartus ir Švedijoje ir čia traukti?
O kaip ir kada registravote PVM atskaitymą?
Aš parodau, kaip apskaitoje turi būti registruojamas kuro įsigijimas - tai pirmas įvykis.
Antras ūkinis įvykis - PVM atskaitymas.
Juk turite elgtis taip, kaip elgaitės Lietuvoje - jau ypatingas dalykas, kad kuras perkamas užsienyje? Kaip registruojate įsigijimą LT, taip ir ten, tik tam PVM'ui naudokite atskirą sąskaitą.
Bandote subrukti kelias operacijas (ūkinius įvykius) į vieną, kinkyti vežimą prieš arklį - tai ir neaišku tada nei patiems, nei kitiems. Lyg jūs čia vieni užsienyje kurą pirktumėte...
2013-05-29 13:09
Pelno mokestis »
Praeitų metų klaidų taisymas. »
#1157964
holdingas rašė:
O PVM ar atskaitomas?
Atskaitomas.
holdingas rašė:
O PVM ar atskaitomas?
Atskaitomas.
2013-05-29 12:50
Pelno mokestis »
Praeitų metų klaidų taisymas. »
#1157948
holdingas rašė:
Sveiki. Gavome sąskaitą iš praeitų metų. Tiesiog ieškojome, ieškojome ir pagaliau radome. FA patvirtinta. Ar PVM galėsiu traukti į atskaitą? Ar sąnaudos (mano atv. reklamos) bus neleidžiami atskaitymai?
Tikslinate 2012 metų PLN204, jei dar nepateikta. Joje tas sąnaudas parodote 43 eilutėje.
Kitų metų PLN jos bus neleidžiami atskaitymai.
holdingas rašė:
Sveiki. Gavome sąskaitą iš praeitų metų. Tiesiog ieškojome, ieškojome ir pagaliau radome. FA patvirtinta. Ar PVM galėsiu traukti į atskaitą? Ar sąnaudos (mano atv. reklamos) bus neleidžiami atskaitymai?
Tikslinate 2012 metų PLN204, jei dar nepateikta. Joje tas sąnaudas parodote 43 eilutėje.
Kitų metų PLN jos bus neleidžiami atskaitymai.
2013-05-29 12:48
Apskaita & Auditas »
Sąskaitų korespondencija »
#1157944
names rašė:
Labas rytas. Direktorius apoka už piltą kurą (čia viskas užsienyje). Ten kuro PVM dedam į atskaitą. Čia turiu parodyti kad direktorius iš savęs apmokėjo, bt į kuro atsargas turiu dėti sumą be PVM.tAI TAS pvm BUS NELEIDŽIAMI ir kaip sukoresponduoti?
PVZ pirkta kuro už 881,69SEK Pirkta 04.16, bet imu kursą išvažiavimo į komandiruotę bus 4,1345
Litais bus SU PVM 364,54.
BE PVM 291,63
PVM 25 PROC. 72,91
D 20kl Kuras (arba 6 kl. Kuro sąnaudos) 291,63 Lt
D 24311 Pirkimo PVM (užsienio) 72,91 Lt
K 2435 Atskaitingi asmenys (direktorius) 364,54 Lt.
names rašė:
Labas rytas. Direktorius apoka už piltą kurą (čia viskas užsienyje). Ten kuro PVM dedam į atskaitą. Čia turiu parodyti kad direktorius iš savęs apmokėjo, bt į kuro atsargas turiu dėti sumą be PVM.tAI TAS pvm BUS NELEIDŽIAMI ir kaip sukoresponduoti?
PVZ pirkta kuro už 881,69SEK Pirkta 04.16, bet imu kursą išvažiavimo į komandiruotę bus 4,1345
Litais bus SU PVM 364,54.
BE PVM 291,63
PVM 25 PROC. 72,91
D 20kl Kuras (arba 6 kl. Kuro sąnaudos) 291,63 Lt
D 24311 Pirkimo PVM (užsienio) 72,91 Lt
K 2435 Atskaitingi asmenys (direktorius) 364,54 Lt.
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt,
Reklama tax.lt
Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui