"Invoisas" išvertus į lietuvių kalbą tai tiesiog sąskaita.
Kaip ir bet kurioms sąskaitoms, galioja tie patys reikalavimai visame pasaulyje - pirkėjas, pardavėjas, prekė.
O štai prekės gamintojas tikrai sąskaitoje nerašomas - tam, jei reikia, yra kitokie dokumentai.

Kai pasigaminate ilgalaikį turtą, jokių pajamų įmonei neuždirbate, todėl absoliučiai klaidinga K 52.
O kodėl nepadarius visai paprastai - nurašyti tik sunaudotas medžiagas tam turtui:
D12 Ilgalaikis turtas (savos gamybos)
D 2431 Pirkimo PVM
K 2 kl Atsargos
K 4884 Pardavimo PVM?
Jei į turto pasigaminimo savikainą norite įtraukti jį gaminusių darbuotojų atlyginimus, papildykite K 6 kl DU sąnaudos.

Atliekų būna įvairių - buitinės, pakuočių ir panašiai.
O tai, ką jūs parduodate, vadinasi "metalo atliekos" ir įeina į PVMĮ 96 straipsnį.
Klausiant reikia pateikti visą informaciją, o ne cituoti kažkokius pašalinius įstatymus apie PVM s/f rekvizitus ar aplinkosaugą - prie ko čia ji?
Deklaruojami tie 300 Lt tik 12 eilutėje.
PVM niekur nedeklaruojamas.

Jūs cituojate PVMĮ 80 straipsnį apie PVM s/f privalomus rekvizitus.
O aš klausiu - pagal kokį PVMĮ straipsnį atliekas surenkančioms įmonėms galioja tas "atvirkštinis apmokestinimas"? Bent ligi šiol tokio dalyko nebuvo.
Buvo taikoma bankrutuojančioms įmonėms, metalo laužo supirktuvėms, tam tikrų rūšių medienai. O pagal kokį straipsnį, nuo kada išplėstas tas sąrašas, įtraukiant atliekų supirkimą?

O pagal kokį PVMĮ straipsnį tai galima?
Bent aš iki šiol su tokiais dalykais nesusidūriau.

Žinoma, kad reikia, klausote visokių patarėjų...

Visų pirma atsiprašau už kodų supainiojimą.
24- Kito turto (kad ir auto) nuoma.
23 - Nekilnojamojo turto nuoma.
Ir vienu, ir kitu atveju GPM mokamas 1411 kodu.

Visko tos buvusios buhalterės prirašo...
Be abejo, auto nuoma 23 kodas (kito turto nuoma).
24 skirtas tik nekilnojamam turtui.

Tikrai ne
Gali būti tam tikrais atvejais apmokestinamas GPM.

Na juk parašyta pačioj deklaracijoj - tiesiog pasirenkate iš atsivertusio meniu, ir klausti nereikia.

Pardavėjas jokio PVM jokioje eilutėje nerašo

Kėkšto jauniklis.
www.google.lt/search?q=k%C4%97k%C5%A1tas&tbm...

O čia tai jau klauskite VMI (1552), kokį procentą GPM nuo parduotos medienos atskaičiuoti.
Aš manau, kad visgi 15 procentų.
5 procentus IDV vykdantis asmuo taiko savo per metus uždirbtoms pajamoms ir tai dar su visokiais niuansais (nuo pusės pajamų ar kaip ten).

11, 12, 29, 33 eilutės - gerai.
25 eilutė - visi pirkimai + 33 eilutės skaičius (nes už pirktą medieną priskaičiuotas PVM yra kartu ir pirkimo, ir pardavimo).
Tada 25 = 35.
O 36 eilutė gaunama automatiškai, paspaudus šauktuką, ir lygi 29 + 33 - 35.
Dėl antro klausimo - taip, perkant medieną iš IDV veiklą vykdančio asmens, GPM išskaičiuojamas 15 procentų ir deklaruojamas FR0572. Išskaičiuojamas iš sumos be PVM.

Deklaruojate diskontuotą sumą.

Pasiskaitykite čia:
www.vmi.lt/cms/web/kmdb/1.8.5.2.4.1

Taip, tai jume ne PVM objektas.

Ne.
1) Įsigijote IMT, kuriam pagal PMĮ galite nustatyti nusidėvėjimą trumpesnį kaip 4 metai.
Pvz, įsigijote kompiuterį, jo vertė be PVM 2000 Lt, nustatėte, kad nusidėvės per 3 metus, pirkimo PVM traukėte į sąnaudas. Po 8 mėnesių įsiregistravote PVM mokėtojais, Per tuos 8 mėnesius kompiuteris nusidėvėjo 444 Lt, jo likutinė vertė 1556 Lt. Apskaičiuojate nuo jos PVM 326,76 Lt, ir šią sumą, tik suapvalintą, rašote į deklaracijos 35 eilutę, t.y., traukiate į atskaitą.
2) Kito turto, išvardinto PVMĮ 67 str., atskaita. Čia PVM tikslinimui nustatyta 5 arba 10 (pastatams) tikslinimo laikotarpis. Vėl apvyzdys - įsigijote įrengimą, kurio vertė be PVM 6000 Lt. Nesvarbu, kada pradėjote naudoti - laikotarpis skaičiuojamas nuo įsigijimo datos. Po 8 mėnesių tapote PvM mokėtojais. Tikslinimo laikotarpis 5 metai, tai yra, 60 mėnesių. Iki laikotarpio pabaigos dar liko 52 mėnesiai. Vadinasi, į atskaitą galite traukti 1092 Lt (6000*0,21/60*52). Ir tą skaičių įrašote pirmosios savo PVM deklaracijos 35 eilutėje.

Suprantu, kad tai sąnaudų kompensacija - jūs neturite licencijos pardavinėti elektrą.
Bet juk rašėte sąskaitoje, priskaičiavote PVM, rodėte deklaracijoje kaip PVM apmokestinamus tiekimus - tai ir turite rodyti kaip pajamas.
Nesuprantu, kam kelti tokią problemą, nebent bijote, kad jei parodysite kaip pajamas, peržengti 1 mln ribą?

Vadovas turi pateikti prašymą panaikinti įgaliojimą Sodrai.
O kas "sako", kad nedirbantis žmogus turi teikti deklaracijas?

Dar GPM 127.26*0.15
Nes NPD taikomas tik vienoje darbovietėje.

Aš nežinau, dėl ko jums konfiskavo tą turtą. Jei dėl įmonės ar jos darbuotojų kaltės, tai be abejo, PVM atstatomas.

Taip, kopiją gausite pas notarą.
Kainuos kažkiek, gal 10-30 Lt...

Jei IT būtų prarastas dėl sugadinimo ar panašiai, tvirtai sakyčiau, kad PVM atstatyti reikia, nes nebus naudojamas PVM apmokestinamoje veikloje.
Jei būtų pavogtas - pranešti staigiai VMI, tada nereikėtų.
Bet konfiskuotas? Tikrai nežinau... O VMI klausėte?
Be to, naudoto veikloje IT bet kokiu atveju ne visas PVM tikslinamas.

Be abejo, rodote 18 laukelyje, kaip galite kitaip? Juk rašote sąskaitą, FR0600 rodote kaip PVM apmokestinamas pajamas, tai kaip ir visas kitas pajamas rašote 18 eilutėje.
Daug kur pelno mokesčio atžvilgiu nieko neuždirbame, bet jei jau gauname pajamas, tai ir rodome...

Nereikia apmokestinti.
Deklaruosite metams pasibaigus FR0471.

Taip, prekių nuosavybė pereina pirkėjui 05.30.

O kokiu metodu skaičiavote atsiperkamąją vertę? Pagal 23 vAS nuostatas?
Ar nereikėjo jos apskaičiuoti prieš įsigyjant įrangą?
O ir šiaip, jei įsileisime į filosofavimus, labai retai tie balansai pateikia tikslią informaciją - paprasčiausiai tai neįmanoma.
Taip pat priminsiu, kad turto perkainojimas galimas pagal VAS, bet dar labai reikia atsižvelgti į Pelno mokesčio įstatymo nuostatas - pagrindinės apskaitos problemos atsiranda būtent dėl nesutapimo tarp PMĮ ir VAS nuostatų.

Tai yra turto perkainojimas su visomis iš to išplaukiančiomis pasekmėmis. Galima, aišku, bet paskaitykite 12 VAS ir pagalvokite, ar verta užsikrauti nemažas problemas?