Blogai - akcininkai turi skirstyti pelną - mokesčius skaičiuoti mūsų reikalas. Be abejo galima paaiškinti kad bus minusuojami mokesčiai.

Vat reikės Sodrai aiškinti - kad ten PSD ir VSD pridėta, ir Jūs netaikote 30% taisyklės.
Be to dar eliminuokite PSD ir VSD ir patikrinkite ar be jų bazė gaunasi gerai.

Atmete nes centas į centa nesutapo su GPM308V priedu. patikrinkite ką padeklaravote pelną padauginkite iš 50% - garantuotai bus nesutapimas.
Tada reikia "sutapatinti"

DĖL PELNO MOKESČIO ĮSTATYMO 28 STRAIPSNIO TAIKYMO (PARAMOS GAVĖJŲ UŽSIENYJE PRIPAŽINIMO)
Registracijos Nr. (18.10-31-1)-R-202 2012-01-06

Valstybinė mokesčių inspekcija prie Lietuvos Respublikos finansų ministerijos praneša, kad nuo 2012 m. sausio 5 d. įsigaliojo Užsienyje esančių lietuvių bendruomenių, kitų lietuviškų įstaigų ar organizacijų, kurios gali būti paramos gavėjais pagal Lietuvos Respublikos labdaros ir paramos įstatymą, sąrašas (toliau – sąrašas), patvirtintas Lietuvos Respublikos užsienio reikalų ministro 2011 m. gruodžio 30 d. įsakymu Nr. V-265 (Žin., 2011, Nr. 1-11), todėl nuo šios datos Pelno mokesčio įstatymo (Žin., 2001, Nr. 110-3992) 28 straipsnio nuostatos taikomos, kai parama suteikiama minėtame sąraše išvardintoms užsienyje esančioms lietuvių bendruomenėms, kitoms lietuviškoms įstaigoms ar organizacijoms.

Jau pateikta ir priimta

Tai vien į instrukciją pasižiūrėjus "P3 laukelis - gali būti nepildomas" - netveri džiaugsmu. Tai kam po velniu jis reikalingas. Instrukcija turi paprastai paaiškinti kaip pildyti, o ne klaidinti.

buvo panaši problema - Inpektorė pasakė - trinkite visus P3 ir A24 laukelis ir bendra suma įmokų nurodykite P12.
Na padarėm - laukiam atsakymo. Kitas variantas pateiktas su detaliomis sumomis - laukiu, kad atmes ir žiūrėsim priežastis.

El. paštu gavau pranešimą "sustabdyta" specialisto įvertinimui

Taip įrašoma VSD bazės.

Turi vieną sustabdyta pranešimą pažiūrėsiu ką atsakys Sodrą. Gal greit nieko neatsakys nes GPM308 ir SAV pateikti vienu metu.

Tokį pat atsakymą gavau ir aš.

Tai tame ir esmė kad kai lubų nesiekia tai labai paprasta. Turi viena klientą kuria kiekviena mėn. siekia lubas ir metines lubas tai pat siekia - tai čia irgi problemų nėra, bet kai mėnesinės lubos viena mėn. viršijamos vieną ne - tai kyla pagristi klausimai ar galima teisėtai "sutaupyti" įmokas.
Iš Sodros gavom pretenzija - kad M priede įmokos įrašyto kiekviena mėn.

Apmokestinimas IV normalus - o vat deklaravimai visai nevykę.

Be abejo VSD ir PSD yra minusuojamos skaičiuojant VSD ir PSD bazę - tai yra ir VSDĮ įstatyme.
Jūsų atveju universalaus sprendimo nėra - Kiek teko bendrauti su konsultantais: paskirstimas mėnesiams yra atliekama gyventojo sprendimu - iš esmės to niekam nereikia - nes reikia sumokėti metinę sumą.

Teoriškai taip, bet problema kurios nepavyko išsiaiškinti jei viena mėn. x-30% /2 yra pvz. 7000, o kita mėn. 4000
ir t.t. -
klausimas kaip taikyti šias nuostatas - 4. Šio straipsnio 2 dalyje nurodytų asmenų (išskyrus ūkininkus ir jų partnerius), taip pat šio įstatymo 4 straipsnio 5 dalyje nurodytų asmenų socialinio draudimo įmokų bazė, kurią privalo taikyti kiekvienas draudėjas, kalendoriniais metais negali būti didesnė negu 48 Lietuvos Respublikos Vyriausybės patvirtintų einamųjų metų draudžiamųjų pajamų dydžių suma, o šių įmokų bazė per mėnesį negali būti didesnė negu 4 Lietuvos Respublikos Vyriausybės patvirtintų einamųjų metų draudžiamųjų pajamų dydžių suma.

Ar pirmumo teisė mėnesiui ar pirmumo teisė metų apribojimui ? IMHO - mėnesinis apribojimas taikomas jei mokamos mėnesinės įmokos tačiau - metams pasibaigus reikia perskaičiuoti taikant metinę ribą. Mano nuomonė kiek kertasi su SAV3DSD-M pildymo forma.

Manau kad mokestis individualios veiklos atveju - metinis, ir jei nėra prievolės mokėti kas mėn. tai tikrai skaičiuosiu bendras metines pajams jų neskaidysiu pagal veiklos rūšių pritaikysiu -30% ir *50% ir padalinsiu iš 12.

Va tokie vat konsultantai ir pridirba man rodos. Po to VMI inpektoriai kurie tikrina tiekimų ir pirkimų nesutapymus tarp ES šalių - pateikia pretenzijas kodėl sumos nesutampa.
Manau kad konsultantė neteisi.

Tai jei nesat registruoti kitoje ES šalyje PVM mokėtojais - tai 20 l. Bet jei esat manau pagal logiką tokių pajamų nurodyti nereikia nes paslaugos suteiktos nurodant ne LT PVM kodą.

Na kai norti tai galit pateikti info aiškiau. FR0600 - nieko nereikia rodyti, manau pildot kažkokią švediška PVM deklaraciją - ten ir nurodot.

Jei prikėjas apmok. asmuo tai - atskaymas lieka galioti - 20 laukelis. Jei PVM mokėtojas tai reikia pildyti ir FR0564

paslaugų būna labai įvairių - standartiškai 20 laukelis, bet be turinio sprendimas gali būti neteisingas.

Tik PVM'as - 25, 32, 35

O jūs pirkėjas ar pardavėjas ?

Pirkėjo rekvizitų nenurodymas nekeičia bendrų principų - jei prekės atvežtos iš ES tai PVM objektas LT, turitę skaičiuoti reversinį PVM - jei tai prekės tai pildote 21, 34, 25, 35 (pagal situacija). Pardavimas atskiras sandoris.
Gerai kad turite PVM kodas tačiau įsigijimo niekur daugiau deklaruoti nereikia.

na taip sugalvojo forma kur niekas nesirašo be to dar PSD reikia paskaičiuoti "mintyse" - ir sumokėti. Ne forma, o paskutinis šedevras.

Jei atitinka 96 str. - tai tik 12 laukelį

Taip klausimas ištikųjų yra ar tikrai rodyti 28,5 ar 37,5

Galima tik netiesiogines išvadas padaryti iš pildymo tvarkos, kad reikėtų rodyti tik VSD, o PSD nereikia. Tai kam tada deklaracija.

1. SAV pranešimo apie savarankiškai dirbančius asmenis pateikimo taisyklės (toliau – Taisyklės) nustato duomenų apie savarankiškai dirbančių asmenų valstybinio socialinio draudimo įmokas (pensijų socialinio draudimo įmokos, ligos ir motinystės socialinio draudimo įmokos; toliau – socialinio draudimo įmokos) pateikimo Valstybinio socialinio draudimo fondo valdybos teritoriniams skyriams (toliau – Fondo valdybos teritoriniai skyriai) tvarką.

Taigi vistiek reikalingas dokumentas. bet manau buh. pažyma čia netinka - nes jos pagarindu negalima koreguoti PVM - PVM gali būti koreguojamas tik PVM s-f. pagrindu.

Manau iš komentaro galima daryti išvadas - kad forminimas visgi lieka toks pat kokį siulem anksciau - kreditine Plius nauja sąskaita. Tai atitiktu PVM deklaracijos pildymą.

Taip Dorota teisi reikia nurodyti 19 laukelyje, pagal PMVI 42 str.

27.10. PVM įstatymo 42 ir 47 straipsniuose nurodytas patiektas prekes (suteiktas paslaugas) tais šiuose straipsniuose nustatytais atvejais, kai šių prekių tiekėjams (paslaugų teikėjams) apskaičiuotas (sumokėtas) PVM už patiektas prekes (suteiktas paslaugas) ne grąžinamas iš biudžeto, o 0 procentų PVM tarifas šiems sandoriams taikomas iš karto.
Pažymėtina, kad jeigu tikslinamas ankstesniame mokestiname laikotarpyje įvykusio prekių tiekimo (paslaugų teikimo) PVM tarifas, kai vietoj 0 procentų PVM tarifo turi būti taikomas standartinis arba lengvatinis PVM tarifas, tai tikslinimas turi būti atliekamas tą mokestinį laikotarpį, kurį įvyko prekių tiekimas (paslaugų teikimas: tokių prekių (paslaugų) apmokestinamoji vertė perkeliama atitinkamai į PVM deklaracijos 11, 12 ar kitą PVM deklaracijos laukelį, t. y. šiame PVM deklaracijos 19 laukelyje įrašoma su minuso ženklu, o PVM deklaracijos 11, 12 ar PVM deklaracijos kitame laukelyje – kaip teigiama.

Manau atvirkštinė operacija turi būti daroma pagal ta pati principa - taigi atsiranda nenormalus kiekis tikslinamu PVM deklaracijų.

Neturiu tokio atvejo bet galvoju ką daryčiau. jei tai būtų skirtingi mėnesiai - pardavimai viena men. patvirtinimas (vargu ar patvirtinimas užsitestų 25 d. kad jau sueitų terminas deklaruoti PVM).

Jei ta pati mėn. tai daryčiau taip: 5000 + PVM - pardavimas, gavau dokumentus patvirtinančius eksportą. kreditinė visai suma -5000(ir PVM) ir atskira dokumenta 5000 be PVM su 0 pr. PVM. Tada deklaruoji eksprota 17 laukelis.
aišku galima rašyti kreditine tik PVM'ui - bet tada, kažkiek klaidina pirminis dokumentas ar pard. registrai ir vistiek tiekimą reikėtų rodyti 17 laukelyje.

kaip suprantu schema tokia - pardavimas baltarusijos atstovamas + PVM, Nes EXW sąlygos - 11 + 29 laukelis.
Gaunat dokumentus patvirtinančius, kad eksportas įvykdytas - išrašote kreditinė (tai kada rašote kreditinę - tada ir atliekate tikslinimą). Nebent darote kitaip.

išvežtas prekės į trečias šalis

Kodėl skaičiuotas PVM, kas per trečios šalis ne ES ?