Sveiki, gal kas galit atsakyti: turim paėmę iš banko kreditą, tad mokam palūkanas, kai bankas nusirašo palūkanas rašau D 630 K 271, gaunam palūkanų kompensavimą iš INVEGos ir savivaldybės (pagal smulkiojo verslo programą), kai pinigai patekdavo į sąskaitą rašydavau D 271 K 630. Dabar liko nekompensuotų palūkanų už 30 litų, o savivaldybė pervedė paskutinę kompensaciją 230 litų, kaip turėčiau parodyti tuo 200 litų viršaus? DĖKUI!!!

O kaip suformint, ar reiks kelionės lapų ir pan.

Mes teikiam sveikatos priežiūros paslaugas, tad su prekių prezentacija neišeis, o negi negalima UAB pirkti maisto produktų, alkoholio pagal sąskaitas, juk pinigai ne biudžeto (ten tai negalima). Gal galit ką pasiūlyt (visai gali būti, kad kavinės neužsakinės, darys įstaigoj), ką daryt, dirikas laukia atsakymo..

Neįsivaizduoju prie kokios temos klausti:

Direktorius (čia UAB) nori Kalėdoms padaryti didelį balių įvairiems svarbiems asmenims, jis yra girdėjęs, kad yra tokia galimybė, kad tiesiog išduodami jam pinigai, o atsiskaityti nereikia (nori pirkti tokius daiktus kur sąskaitų neišrašo, alkoholį, maistą, gal kavinę užsakytų ir t.t.) Ar yra tokia galimybė?

Patarkit kaip tai suorganizuoti ir kaip pavaizduoti buh apskaitoje?

UAB direktroius-gydytojas važinėja savo transportu, ar būtų galima jam skirti priedą prie atlyginimo(pvz. kiekvieną mėnesį po 100Lt). Sakykim parašytų įsakymą: "Nuo 2005-01-01 direktoriui skiriu 100 Lt priedą prie atlyginimo transporto paslaugoms" . Ar taip galima?

[quote="DaivaP"]Na ir man palengvėjo.
[/quo

O dabar tvarkantis nesamones iškilo klausimas: o koks popierėlis parodo, kad paslauga suteikta, juk jiems neišrašinėjam SF. Med. seserys kvitukus suneša gale mėnesio, o skiepija (paslauga suteikiama) tai daug anksčiau. Ar galiu mėnesio gale gavus kvitukus rašyti kaip vieną operaciją?
D 241
K 50052
D 272
K 241

Turbūt jau supratau: kai paskiepijam atsitranda paslaugos gavėjo skola ir kartu jau yra pajamos, todėl rašau D 241 K 5005, o kai tik susimoka (iškarto) D 272 K 241, kadangi dar paslaugos nebuvo gavę, tad šita ampulė "rodosi" tik atsargose. AČIŪ

Mane čia taip forume pakonsultavo(43,44.. psl), o kadangi pati visiškai žalia buvau tad taip ir dariau. O kaip reikėtų (dar galiu viską nuo pradžių pataisyti)?

DaivaP:

Gita1 rašė:
Ir kaip su 241 sąskaita (joje 23Lt trūkumas), su kuo ją uždaryt?

O prie ko čia 24 s-ta?


O prie to:
Kai gauna skiepus (sąskaita) D 201 K 443
Tada paskaičiuoju pardavimo + paslaugos kaina ir rašau D 241 Paslaugos gavėjai K 5005 pajamos
Kai paskiepija ir gaunam pinigus D 272 K 241
Ir nurašau (pateikia sunaudojimo aktą) D 6001 K 201.

Jei jau "sudužo" rašau D 6001 K 2001, bet lieka neuždaryta 241... ir netvarkoj 5005, kaip jas sutvarkyt???

Ir tada D 6001 K 201?
Ir kaip su 241 sąskaita (joje 23Lt trūkumas), su kuo ją uždaryt?
Ir dėl inventorizacijos: ar negalima būtų anksčiau(gerokai prieš inventorizaciją) nurašyt, pvz parašytų paaiškinimą, kad sudužo...

Toks klausimėlis: med.sesuo pradangino vakcinos ampulę (vieną). Jos kaina (sąskaitoj 19.24Lt), o pridėjus paslaugą, bei antkainį už ją imdavom 23Lt. Kokią sumą ji turės įnešti į kasą, ar galima tiesiog nurašyti (direktorius sutiktų) ir kokios korespondencijos butų. AČIŪ.

Pagal savivaldybės programą (smulkaus ir vidutinio verslo rėmimas) gavom pinigus gydytojo atlyginimui. Skaičiavau atlyginimą ir viską traukiau paprastai kaip ir kitų darbuotojų, dabar gavus pinigus į banką turėčiau rašyti D 271, K 6xx?

Esu iš tų žmonių, kurie sunkiai perpranta įstatymus (aišku aš jį skaičiau), tad GPMĮ man paprastai žodžiais ir "paaiškino" 'pažįstama buhalterė'. Aš atlyginimus visada pervedu vieną kartą į mėnesį (paskutinę darbo dieną), o dabar artėja Kalėdos ir darbuotojai norėtų prieš Kalėdas pasiimti avansus bent po 100-200 Lt, o aš nežinau kaip ten bus su VMI, kaip tiksliai atskaityti, kada pervesti .

Tai pagal Jūsų variantą skaičiuodavom anksčiau, o atseit (pažįstama buhalterė taip sakė) dabar jei moki avansą, tai reikia nuo išmokamos sumos iškart paskaičiuoti pajamų mokestį ir pervesti mokesčių inspekcijai, o po to likusią pajamų dalį kai jau bus algos. na o jei jau taip atsitiko, kad avansas mažesnis už , tai nuo visos (kur dar tik bus priskaityta minus avansas) likusios sumos skaičiuoti 33% vmi.(žmogus praranda dalį pinigų, tad jei to nenori, tegu neima avanso). Man atrodė nesamonė, bet bijau suklysti, tad ir paklausiau.

Niekaip neperprantu tų avansu, ar gerai supratau:
Sakykim darbuotojui paprastai priskaitoma 810Lt. Nori vienkartinio avanso (Kalėdoms). Jo 319. Sakykim avansas 300Lt. Tada, mėnesio gale 810 -300 bus 510 Lt
510*0.33 (avansas mažesnis už npd) bus 168.30Lt, 810*0.03 bus 24.30 Lt Tai gruodžio 31 pervesiu 326.40, vmi 168.30 ir sd 251.10 (31%) +24.30
Ar taip?

Kai mus mokino (prieš kokius 7 metus) sakydavo, kad iš sąnaudų atimi pajamas gaunasi pelnas prieš apmokestinimą, tada padaugini iš tam tikro procento (pvz 13) ir gauni pelno mokestį, tada iš pelno prieš apmokestinimą atimi pelno mokestį ir gauni gryną pelną. Jokių ten 0475 formų nebuvo. Kadangi visą laiką dirbau dirbau visuomeninėj organizacijoj ir tik neseniai pradėjau dirbti UAB-e, tad dabar mokausi kaip ten ištikrųjų, nes metų galas artėja (būsit visi užsiėmę)...
DĖKUI UŽ ATSAKYMĄ.

O tai pelno nuostolio ataskaitoj ne visai aritmetika? Tai jei gerai supratau tai sutraukus visas sąnaudas (ir neleidžiamus atskaitymus), pajamas (ir kurios nebus apmokestinamos), gavus pelną prieš apmokestinimą perkeliu tą sumą į 0475 ir ten kai viską išskirstau ir išskaičiuoju pelno mokestį (112 eilutė?)jį keliu vėl į pelno-nuostolio ataskaitą?

o negali būti 3 klasė, ar čia ne parama?

Pradėjome gauti iš VMI pinigus (Gyventojų skirti 0.2% nuo pajamų mokesčio) D 271, o kas kredita?? DĖKUI.

Ar gali vienas žmogaus atlyginimas būti priskaitomas dviejuose žiniaraščiuose. Situacija yra tokia: aš pildau du žiniaraščius į vieną rašau med.personalą (med. sesris ir gydytojus - Debetuoju 6003), o kitą direktorių ir buhalterį (D 6114). Viena med.sesuo nuo spalio 1 dar ir valytoja (pas mus dirba antraeilėse pareigose, tad pajamų mokestis nuo visos sumos), norėčiau tą sumą kur gauna už med.sesers pareigas ir toliau rašyti prie med.personalo, o kur valytoja prie kitų (direktorius,buhalteris), bet ar taip galima (pinigus pervedamas į sąskaitas bankuose) . AČIŪ.

Nerandu naujasnės "Avansinio pelno mokesčio įstatymo" nuorodos, gal galit kas įmest. AČIŪ.

Gal kas galit paaiškinti, ką per formą (prašymą) reikia nešt Sodron dėl darbuotojų pensijų. Vienos buhalterės paklausiau kokias formas ir kam ji neša (kad žinočiau ar viską pristatau), tai ji išvardino visas kurias ir aš teikiu bei kelias, kuriomis dabar domiuosi, viena iš jų yra Sodrai. Šioje formoje pateikaime Sodrai kiek konkretus darbuotojas per tam tikrus metus uždirbo pinigų, kiek sumokėjo Sodrai mokesčių, atseit jei tais metais (už kuriuos forma teikiama) nedirbo pas mus tai turiu eiti į jo kitas darbovietes ir ten ieškoti reikiamų duomenų, nes Sodroj ne visi duomenys yra ir darbuotojui bus blogai apskaičiuota pensija ir aš būsiu dėl to kalta, baudą uždės ir t.t (prigasdino). Kažkokia nesamonė...

Jau perskaičiau kelias temas apie PPK ir nerandu kurią dalį atiduoti pirkėjui viršutinę ar apatinę (geltoną).Anksčiau lygtais atiduodavo viršutinę, bet girdėjau, kad keitėsi ir reikia atiduoti apatinę, tai kaip ištikrųjų?
Ir dar kalusimėlis PPK duosiu keliems asmenims, jie pasirašys "Pinigų priėmimo blankų apskaitos knygoje" ar ta knygą privalau nusipirkti ar galiu atsispausdinti? DĖKUI

Med seserų darbo užmokestį dedu ne į "veiklos sąnaudas", o į "Tiesiogiai priskiriamas darbuotojų darbo užmokestis ir su juo susijusios sąnaudos". Šioj situacijoj (pardavimai+paslauga) aš visai žalia, tad gal galėtumėt sąsk.korespondenciją parašyti. Gal tuos du skiepus (vietoj D272, K2411) rašyti D 6001-suteiktų paslaugų savikaina 46Lt, K 2411 Pardavimai 46Lt, o visa kita palikti kaip aukščiau parašyta

Noriu pasitikslinti ar teisingai supratau (marsietė atsakė).
(Gavom dvi sąskaitas 1. 384.72 už 20vnt skiepų ir 2. 0Lt už 2vnt skiepų, skiepus parduosim ta pačia kaina, o klientai mokės už paskiepijimą)
Kadangi nesam PVM mokėtojai, tai viską traukiu pridėjus PVM, tad viskas būtų taip:
1 sąskaita:
D2014-pirktos prekės skirtos perparduoti 384.72Lt
K4431-skolos tiekėjams 384.72Lt
2 sąskaita:
D 2014 38.47Lt
D 2014 -38.47Lt
K4431 0Lt
tada
D 24111-pardavimai 506Lt (22skiepai*23Lt(tiek kainuos skiepas+paskiepijimas)
K5002-suteiktų paslaugų pajamos 506Lt
kai paskiepijame žmogų ir jis įmoka pinigus į kasą:
D272-Kasa 23Lt
K24111-pardavimai 23Lt
Kai visus skiepus sunaudojam:
D6001-suteiktų paslaugų savikaina 384.72Lt
K 2014 384.72Lt
Dviejų skiepų neparduosim - jie skirti med.seserims, kurios skiepys pacientus, kaip tai parodyt?
AČIŪ

Gita1
Parašyta: 2004-10-01 14:45
Neturėdami savo kopijavimo aparato naudojamės visuomeninės organizacijos (patys iš savo asmeninių lėšų apmokėdavom), dabar gi direktorius nupirko tonerį (kopijavimo miltelius), ar galiu traukti į 6118, ar kaip kitaip daryti? Gal galima pasirašyti (atbuline data) sutartį, kad mes, pvz kartą į ketvirtį pirksim kopijavimo miltelius ar pan.

AŪŪŪŪŪŪŪŪŪŪ

Neturėdami savo kopijavimo aparato naudojamės visuomeninės organizacijos (patys iš savo asmeninių lėšų apmokėdavom), dabar gi direktorius nupirko tonerį (kopijavimo miltelius), ar galiu traukti į 6118, ar kaip kitaip daryti? Gal galima pasirašyti (atbuline data) sutartį, kad mes, pvz kartą į ketvirtį pirksim kopijavimo miltelius ar pan.

KUR JŪS PADĖKIT!!! Esu naujokė, be JŪSų pagalbos pridarysiu klaidų

PADĖKIT!
Gavom dvi sąskaitas už skiepus:
1. 20vnt*18.32+5%=384.72Lt
2. 2vnt*18.32+5%-100% nuolaida=0Lt.
Skiepus suleisim asmenim norintiems pasiskiepyti už skiepą jie turi sumokėti pilną kainą (negalim užsidėti viršaus) + 3.10Lt už paskiepijimą. Nesam PVM mokėtojai tad prekes į apskaitą traukiam su PVm, tad vienas skiepas kainuotų 19.236Lt Tokios sumos aišku nepaimsim, tad imsim po 19.24 (gausis 0.08Lt perdaug). Kaip visa tai (nuo sąskaitos gavimo iki skiepų pasibaigimo) parodyti korespondencijom?AČIŪ