Tai pagal Jūsų variantą skaičiuodavom anksčiau, o atseit (pažįstama buhalterė taip sakė) dabar jei moki avansą, tai reikia nuo išmokamos sumos iškart paskaičiuoti pajamų mokestį ir pervesti mokesčių inspekcijai, o po to likusią pajamų dalį kai jau bus algos. na o jei jau taip atsitiko, kad avansas mažesnis už , tai nuo visos (kur dar tik bus priskaityta minus avansas) likusios sumos skaičiuoti 33% vmi.(žmogus praranda dalį pinigų, tad jei to nenori, tegu neima avanso). Man atrodė nesamonė, bet bijau suklysti, tad ir paklausiau.

Niekaip neperprantu tų avansu, ar gerai supratau:
Sakykim darbuotojui paprastai priskaitoma 810Lt. Nori vienkartinio avanso (Kalėdoms). Jo 319. Sakykim avansas 300Lt. Tada, mėnesio gale 810 -300 bus 510 Lt
510*0.33 (avansas mažesnis už npd) bus 168.30Lt, 810*0.03 bus 24.30 Lt Tai gruodžio 31 pervesiu 326.40, vmi 168.30 ir sd 251.10 (31%) +24.30
Ar taip?

Kai mus mokino (prieš kokius 7 metus) sakydavo, kad iš sąnaudų atimi pajamas gaunasi pelnas prieš apmokestinimą, tada padaugini iš tam tikro procento (pvz 13) ir gauni pelno mokestį, tada iš pelno prieš apmokestinimą atimi pelno mokestį ir gauni gryną pelną. Jokių ten 0475 formų nebuvo. Kadangi visą laiką dirbau dirbau visuomeninėj organizacijoj ir tik neseniai pradėjau dirbti UAB-e, tad dabar mokausi kaip ten ištikrųjų, nes metų galas artėja (būsit visi užsiėmę)...
DĖKUI UŽ ATSAKYMĄ.

O tai pelno nuostolio ataskaitoj ne visai aritmetika? Tai jei gerai supratau tai sutraukus visas sąnaudas (ir neleidžiamus atskaitymus), pajamas (ir kurios nebus apmokestinamos), gavus pelną prieš apmokestinimą perkeliu tą sumą į 0475 ir ten kai viską išskirstau ir išskaičiuoju pelno mokestį (112 eilutė?)jį keliu vėl į pelno-nuostolio ataskaitą?

o negali būti 3 klasė, ar čia ne parama?

Pradėjome gauti iš VMI pinigus (Gyventojų skirti 0.2% nuo pajamų mokesčio) D 271, o kas kredita?? DĖKUI.

Ar gali vienas žmogaus atlyginimas būti priskaitomas dviejuose žiniaraščiuose. Situacija yra tokia: aš pildau du žiniaraščius į vieną rašau med.personalą (med. sesris ir gydytojus - Debetuoju 6003), o kitą direktorių ir buhalterį (D 6114). Viena med.sesuo nuo spalio 1 dar ir valytoja (pas mus dirba antraeilėse pareigose, tad pajamų mokestis nuo visos sumos), norėčiau tą sumą kur gauna už med.sesers pareigas ir toliau rašyti prie med.personalo, o kur valytoja prie kitų (direktorius,buhalteris), bet ar taip galima (pinigus pervedamas į sąskaitas bankuose) . AČIŪ.

Nerandu naujasnės "Avansinio pelno mokesčio įstatymo" nuorodos, gal galit kas įmest. AČIŪ.

Gal kas galit paaiškinti, ką per formą (prašymą) reikia nešt Sodron dėl darbuotojų pensijų. Vienos buhalterės paklausiau kokias formas ir kam ji neša (kad žinočiau ar viską pristatau), tai ji išvardino visas kurias ir aš teikiu bei kelias, kuriomis dabar domiuosi, viena iš jų yra Sodrai. Šioje formoje pateikaime Sodrai kiek konkretus darbuotojas per tam tikrus metus uždirbo pinigų, kiek sumokėjo Sodrai mokesčių, atseit jei tais metais (už kuriuos forma teikiama) nedirbo pas mus tai turiu eiti į jo kitas darbovietes ir ten ieškoti reikiamų duomenų, nes Sodroj ne visi duomenys yra ir darbuotojui bus blogai apskaičiuota pensija ir aš būsiu dėl to kalta, baudą uždės ir t.t (prigasdino). Kažkokia nesamonė...

Jau perskaičiau kelias temas apie PPK ir nerandu kurią dalį atiduoti pirkėjui viršutinę ar apatinę (geltoną).Anksčiau lygtais atiduodavo viršutinę, bet girdėjau, kad keitėsi ir reikia atiduoti apatinę, tai kaip ištikrųjų?
Ir dar kalusimėlis PPK duosiu keliems asmenims, jie pasirašys "Pinigų priėmimo blankų apskaitos knygoje" ar ta knygą privalau nusipirkti ar galiu atsispausdinti? DĖKUI

Med seserų darbo užmokestį dedu ne į "veiklos sąnaudas", o į "Tiesiogiai priskiriamas darbuotojų darbo užmokestis ir su juo susijusios sąnaudos". Šioj situacijoj (pardavimai+paslauga) aš visai žalia, tad gal galėtumėt sąsk.korespondenciją parašyti. Gal tuos du skiepus (vietoj D272, K2411) rašyti D 6001-suteiktų paslaugų savikaina 46Lt, K 2411 Pardavimai 46Lt, o visa kita palikti kaip aukščiau parašyta

Noriu pasitikslinti ar teisingai supratau (marsietė atsakė).
(Gavom dvi sąskaitas 1. 384.72 už 20vnt skiepų ir 2. 0Lt už 2vnt skiepų, skiepus parduosim ta pačia kaina, o klientai mokės už paskiepijimą)
Kadangi nesam PVM mokėtojai, tai viską traukiu pridėjus PVM, tad viskas būtų taip:
1 sąskaita:
D2014-pirktos prekės skirtos perparduoti 384.72Lt
K4431-skolos tiekėjams 384.72Lt
2 sąskaita:
D 2014 38.47Lt
D 2014 -38.47Lt
K4431 0Lt
tada
D 24111-pardavimai 506Lt (22skiepai*23Lt(tiek kainuos skiepas+paskiepijimas)
K5002-suteiktų paslaugų pajamos 506Lt
kai paskiepijame žmogų ir jis įmoka pinigus į kasą:
D272-Kasa 23Lt
K24111-pardavimai 23Lt
Kai visus skiepus sunaudojam:
D6001-suteiktų paslaugų savikaina 384.72Lt
K 2014 384.72Lt
Dviejų skiepų neparduosim - jie skirti med.seserims, kurios skiepys pacientus, kaip tai parodyt?
AČIŪ

Gita1
Parašyta: 2004-10-01 14:45
Neturėdami savo kopijavimo aparato naudojamės visuomeninės organizacijos (patys iš savo asmeninių lėšų apmokėdavom), dabar gi direktorius nupirko tonerį (kopijavimo miltelius), ar galiu traukti į 6118, ar kaip kitaip daryti? Gal galima pasirašyti (atbuline data) sutartį, kad mes, pvz kartą į ketvirtį pirksim kopijavimo miltelius ar pan.

AŪŪŪŪŪŪŪŪŪŪ

Neturėdami savo kopijavimo aparato naudojamės visuomeninės organizacijos (patys iš savo asmeninių lėšų apmokėdavom), dabar gi direktorius nupirko tonerį (kopijavimo miltelius), ar galiu traukti į 6118, ar kaip kitaip daryti? Gal galima pasirašyti (atbuline data) sutartį, kad mes, pvz kartą į ketvirtį pirksim kopijavimo miltelius ar pan.

KUR JŪS PADĖKIT!!! Esu naujokė, be JŪSų pagalbos pridarysiu klaidų

PADĖKIT!
Gavom dvi sąskaitas už skiepus:
1. 20vnt*18.32+5%=384.72Lt
2. 2vnt*18.32+5%-100% nuolaida=0Lt.
Skiepus suleisim asmenim norintiems pasiskiepyti už skiepą jie turi sumokėti pilną kainą (negalim užsidėti viršaus) + 3.10Lt už paskiepijimą. Nesam PVM mokėtojai tad prekes į apskaitą traukiam su PVm, tad vienas skiepas kainuotų 19.236Lt Tokios sumos aišku nepaimsim, tad imsim po 19.24 (gausis 0.08Lt perdaug). Kaip visa tai (nuo sąskaitos gavimo iki skiepų pasibaigimo) parodyti korespondencijom?AČIŪ

Bendrovė skolinga darbuotojui virš 1000Lt. Nupirkdavo prekes už savus pinigus, užpildydavom avansinę ir jau susidarė nemaža sumelė. Ar galiu pinigus pinigus pervest į jo sąskaitą banke.

Ar taip galima:
Asmuo įsidarbina firmoj 0,5 etato, parašo joje prašymą, kad jam būtų taikomas . Ar galima taip šokinėt?

tai mane jau pamiršot

Kai mokiausi dar reikėjo "Komandiruotės pažymėjimo", kitoj pusėj paskaičiuodavom dienpinigius, surašydavom kitas išlaidas, o po mokslų visai nesusidūriau su komandiruotėm. Dabar kiek žinau reikia tik vadovo įsakymo. O kokį dokumentą pildo darbuotojas grįžęs iš komandiruotės (gal avansinę)? Ir jei jo alga 810 Lt, o dienpinigiai bus 75 Lt (15Lt*5 dienos) ir už bilietėlius iki 25 Lt (nakvos pas draugus) ar reikai mokėt kokius mokesčius. DĖKUI.

Direktorius už 2002 metus pats užpildė balansą ir pateikė VMI, bet kai sutvarkiau viską iš pagrindų (nes buvo niekas nedaryta) pamačiau, kad balansas tik panašus į tikrąjį:
.......................................................Pateikta...... turėtų būti
B.Trumpalaikis turtas.............................10046.-........10125.-
Atsargos......................................................0.- ............79.-
Pinigai..................................................10046.-........10046.-
C. Ateinančių laikotarpių sąnaudos..................0.-...........154.-
TURTAS VISO........................................10046.-........10279.-

Kapitalas..............................................10000.-........10000.-
nepaskirstytas pelnas(nuostolis)...................46.-.............40.-
E. Per vienerius metus mokėtinos sumos.........0.-...........239.-
mokesčiai....................................................0.-..............6.-
kitos mokėtinos sumos.................................0.-...........233.-
Nuosavybė ir įsipareigojimai VISO............10046.-.......10279.-


Ar turėčiau taisyti (skirtumas nedidelis)? Jei taip gal kas patarkit kaip, nes nelabai įsivaizduoju

Bijau, kad blogai paskaičiavau priklausančias atostogų dienas. Direktoriumi dirba nuo 2003-09-08, o nuo 2004-06-01 dar ir gydytoju. Skaičiavau, kad išleidžiamas atotogų direktorius kaip paprastas žmogus (28 kal. dienos), o dabar pažįstama buhalterė sako, kad turėjau leist kaip gydytoją (42 kal. dienas) nepriklausomai nuo to, kad dar juo nedirbo. Kaip ištikrųjų?

Čia labai maža įstaigėlė, vos 4 darbuotojai (su atleidžiamu 5), bet noriu viską tvarkingai suformint, tad ir klausinėju. Užpildysiu tam žmogui atskirą tabelį, o mėn gale jo netrauksiu

O tai pagal ką 08-27 aš priskaitau DU. Juk kol negaunu tabelio nežinau kiek dienų bei valandų jis dirbo ir kiek jam pervest algos bei kompensuot už nepanaudotas atostogas. Juk negaliu laukt iki mėnesio galo ir tada skaičiuot. Juk su darbuotoju reikia atsiskaityti tą pačią dieną kada jis atleidžiamas.

Va koks klausimėlis:
Priėmėm žmogų 08-23, atleidžiam 08-27. Kad paskaičiuočiau darbo užmokestį už tas dienas man turi pateikti tabelį 08-27?. Tame tabelyje turi būti tik tas vianas žmogus? Ir ar jis turi būti ir tabelyje, kurį gausiu 08-31? Ar dar kitaip? DĖKUI!

Labai atsiprašau, neleidžia naudotis internetu, tad labai skubu (kol nemato), tad ir klystu.
Dirbo nuo 2004-08-23
iki 2004-08-27, tad 5 kalendorinės dienos.
Dirba 5 dienas po 2 valandas, mokam po 2.95 Lt/val, tad 5*2*2.95 bus 29.50Lt
Tai bus:
vidutinis uždarbis 29.50/5 bus 5.90Lt
Atostoginių priklausytų 42/12 bus 3.5 kal d.
priklauso kompensuoti atostogų 3.5/30*5 bus 0.58 kal.d.
darbo dienų 0.58*0.7 bus 0.41 kal.d.
kompensacija 5.90*0.41 bus 2.42 Lt

Ar taip?

Gal galit pasakyt ar gerai? Pirmą kart skaičiuoju ...
už 2004-08-08 - 2004-08-27 - 5 kal.d.
Išdirbta 5 dienos. Priskaityta 29.50Lt
Vidutinis uždarbis 29.50/5=5.90 Lt
Atostoginių priklausytų (gydytojas) 42 kal.d., tai už mėnesį (42/12) 3.5 kal.d.
Už 5d.d priklauso kompensuoti atostogų (3.5*5)/42=0.42 kal.d.
Darbo dienų priklauso 0.42*0.7=0.29 d.d.
Atostoginių kompensacija 5.90*0.29=1.73Lt

Aha, o kaip paskaičiuot? Niekad kompensacijos neskaičiavau...