Praeitų metų klaidų taisymas.
Ingusia22
2372
2011-05-19 16:02
Ingusia22
2011-09-11 07-21
2009 m. buvo padaryta klaida padidintos sąnaudos ir pamažintas gautinas PVM, 2010 metais tą klaidą ištaisiau ir noriu dabar parodyti tą ištaisyma aiškinamajame rašte, pasiskaičiau 6 ,ten yra paskutinė lentelė apie klaidų taisymą ir reikia nurodyti kurį FA straipsnį taisiau, bet dabar jei buvo pamąžintos sąnaudos tai reiktų keisti veikos sąnaudas, tada keičiasi ir visi kiti punktai ir balanse nepasikirstytas pelnas bei gautinos sumos. Tai juos visus ir reikia rodyti kad taisau 
wolf
11158
2011-05-19 16:17
wolf
2011-09-11 07-21
[quote=Ingusia22]2009 m. buvo padaryta klaida padidintos sąnaudos ir pamažintas gautinas PVM, 2010 metais tą klaidą ištaisiau ir noriu dabar parodyti tą ištaisyma aiškinamajame rašte, pasiskaičiau 6
Kaip taisėt klaida perspektyviai ar retrospektyviai ?
Kaip taisėt klaida perspektyviai ar retrospektyviai ?
Ingusia22
2372
2011-05-19 16:21
Ingusia22
Taisiau perspektyviniu būdu, bet dabar skaitau daug tai susimąsčiau ar gerai dariau, šiaip suma, tai nėra didelė 296 Lt, dirbom nuostolingai pelno mokesčio nereikėjo mokėti tai, jei nesudaro 0,5% pajamų tai būtų neesminė
wolf
11158
2011-05-19 16:31
wolf
2011-09-11 07-21
Ingusia22 rašė: Taisiau perspektyviniu būdu, bet dabar skaitau daug tai susimąsčiau ar gerai dariau, šiaip suma, tai nėra didelė 296 Lt, dirbom nuostolingai pelno mokesčio nereikėjo mokėti tai, jei nesudaro 0,5% pajamų tai būtų neesminė
Tai jokių taisymų finansiniuose ataskaitose neatliekate, lyginamosios informacijos netaisote.
Klaida paaiškinote aiškinamajame rašte. PLN204 reikėtų taisyti - 2009 m. nes apskaičiuota mokestini nuostoli noresite perkelti į kitus metus ir bus tikrai negerai jei perkelsite per didelę sumą. 2010 m. tos sumos (sąnaudų mažinimas) turi būti eliminuojamos iš PM skaičiavimo per 43 laukeli manau (t.y. sąnaudas pamažinote per Kredita 6 kl., o PLN204 reikia šia suma atstatyti)
Ingusia22 rašė: Taisiau perspektyviniu būdu, bet dabar skaitau daug tai susimąsčiau ar gerai dariau, šiaip suma, tai nėra didelė 296 Lt, dirbom nuostolingai pelno mokesčio nereikėjo mokėti tai, jei nesudaro 0,5% pajamų tai būtų neesminė
Tai jokių taisymų finansiniuose ataskaitose neatliekate, lyginamosios informacijos netaisote.
Klaida paaiškinote aiškinamajame rašte. PLN204 reikėtų taisyti - 2009 m. nes apskaičiuota mokestini nuostoli noresite perkelti į kitus metus ir bus tikrai negerai jei perkelsite per didelę sumą. 2010 m. tos sumos (sąnaudų mažinimas) turi būti eliminuojamos iš PM skaičiavimo per 43 laukeli manau (t.y. sąnaudas pamažinote per Kredita 6 kl., o PLN204 reikia šia suma atstatyti)
Ingusia22
2372
2011-05-19 16:42
Ingusia22
2011-09-11 07-21
wolf rašė:
Ingusia22 rašė: Taisiau perspektyviniu būdu, bet dabar skaitau daug tai susimąsčiau ar gerai dariau, šiaip suma, tai nėra didelė 296 Lt, dirbom nuostolingai pelno mokesčio nereikėjo mokėti tai, jei nesudaro 0,5% pajamų tai būtų neesminė
Tai jokių taisymų finansiniuose ataskaitose neatliekate, lyginamosios informacijos netaisote.
Klaida paaiškinote aiškinamajame rašte. PLN204 reikėtų taisyti - 2009 m. nes apskaičiuota mokestini nuostoli noresite perkelti į kitus metus ir bus tikrai negerai jei perkelsite per didelę sumą. 2010 m. tos sumos (sąnaudų mažinimas) turi būti eliminuojamos iš PM skaičiavimo per 43 laukeli manau (t.y. sąnaudas pamažinote per Kredita 6 kl., o PLN204 reikia šia suma atstatyti)
Ačiū, PLN jau pernai pataisiusi buvau. O kaip tą klaidą paaiškinti aiškinamajame rašte nelabai suprantu
wolf rašė:
Ingusia22 rašė: Taisiau perspektyviniu būdu, bet dabar skaitau daug tai susimąsčiau ar gerai dariau, šiaip suma, tai nėra didelė 296 Lt, dirbom nuostolingai pelno mokesčio nereikėjo mokėti tai, jei nesudaro 0,5% pajamų tai būtų neesminė
Tai jokių taisymų finansiniuose ataskaitose neatliekate, lyginamosios informacijos netaisote.
Klaida paaiškinote aiškinamajame rašte. PLN204 reikėtų taisyti - 2009 m. nes apskaičiuota mokestini nuostoli noresite perkelti į kitus metus ir bus tikrai negerai jei perkelsite per didelę sumą. 2010 m. tos sumos (sąnaudų mažinimas) turi būti eliminuojamos iš PM skaičiavimo per 43 laukeli manau (t.y. sąnaudas pamažinote per Kredita 6 kl., o PLN204 reikia šia suma atstatyti)
Ačiū, PLN jau pernai pataisiusi buvau. O kaip tą klaidą paaiškinti aiškinamajame rašte nelabai suprantu
wolf
11158
2011-05-19 16:45
wolf
Aprašykite kokia klaidos esmė.
Kai ji buvo pataisyta, kokią įtaką jį daro Fin. ataskaitų rodykliams.
Jei reikia nurodykit sumas ir t.t.
Kai ji buvo pataisyta, kokią įtaką jį daro Fin. ataskaitų rodykliams.
Jei reikia nurodykit sumas ir t.t.
Ingusia22
2372
2011-05-19 16:47
Ingusia22
2011-09-11 07-21
wolf rašė: Aprašykite kokia klaidos esmė.
Kai ji buvo pataisyta, kokią įtaką jį daro Fin. ataskaitų rodykliams.
Jei reikia nurodykit sumas ir t.t.
Nu bandau kaipnors aprašyti, didelis dėkui už pagalbą
wolf rašė: Aprašykite kokia klaidos esmė.
Kai ji buvo pataisyta, kokią įtaką jį daro Fin. ataskaitų rodykliams.
Jei reikia nurodykit sumas ir t.t.
Nu bandau kaipnors aprašyti, didelis dėkui už pagalbą
V
2011-05-19 20:48
virgiuke
Padėkit teisingai susidėlioti saskaitas kai buvo klaidų taisymas retrospektyviniu būdu. 2010 metais buvo pripažintos pajamos kurios turėjo būti pripažintos 2009 metais, tai dėjau į atskirą 5xx klasę, nuo kurių pataisius PLN204 atsirado mokėtinas pelno mokestis.
Iš vis balanse stovėjo nuostolis 3421 s-tos debete P/N atsk. pripaž. ankst metų p/n 20000 lt
Rugsėjo mėnesį patikslinus PLN deklaraciją pripažįstamas pelno mokestis:
D 3422 P/N atask. nepripaž. p/n (o gal reikia 3421 P/N atask. pripaž. p/n.)? 2000 lt
K 445 pelno mokesčio įsipareigojimai 2000 lt
Metų gale tas pajamas uždariau
D 5xx 55000 lt
K 3422 P/N atask. neprip. p/n 55000 lt
ir likusiu skirtumu 3422 s-tą uždarau
D 3422 53000 lt
K 3421 P/N atsk. pripaž. ankst.m.p/n 53000 lt
Ar čia viskas gerai?
Iš vis balanse stovėjo nuostolis 3421 s-tos debete P/N atsk. pripaž. ankst metų p/n 20000 lt
Rugsėjo mėnesį patikslinus PLN deklaraciją pripažįstamas pelno mokestis:
D 3422 P/N atask. nepripaž. p/n (o gal reikia 3421 P/N atask. pripaž. p/n.)? 2000 lt
K 445 pelno mokesčio įsipareigojimai 2000 lt
Metų gale tas pajamas uždariau
D 5xx 55000 lt
K 3422 P/N atask. neprip. p/n 55000 lt
ir likusiu skirtumu 3422 s-tą uždarau
D 3422 53000 lt
K 3421 P/N atsk. pripaž. ankst.m.p/n 53000 lt
Ar čia viskas gerai?
V
2011-05-19 21:31
virgiuke
Padėkit teisingai susidėlioti saskaitas kai buvo klaidų taisymas retrospektyviniu būdu. 2010 metais buvo pripažintos pajamos kurios turėjo būti pripažintos 2009 metais, tai dėjau į atskirą 5xx klasę, nuo kurių pataisius PLN204 atsirado mokėtinas pelno mokestis.
Iš vis balanse stovėjo nuostolis 3421 s-tos debete P/N atsk. pripaž. ankst metų p/n 20000 lt
Rugsėjo mėnesį patikslinus PLN deklaraciją pripažįstamas pelno mokestis:
D 3422 P/N atask. nepripaž. p/n (o gal reikia 3421 P/N atask. pripaž. p/n.)? 2000 lt
K 445 pelno mokesčio įsipareigojimai 2000 lt
Metų gale tas pajamas uždariau
D 5xx 55000 lt
K 3422 P/N atask. neprip. p/n 55000 lt
ir likusiu skirtumu 3422 s-tą uždarau
D 3422 53000 lt
K 3421 P/N atsk. pripaž. ankst.m.p/n 53000 lt
Ar čia viskas gerai?
Iš vis balanse stovėjo nuostolis 3421 s-tos debete P/N atsk. pripaž. ankst metų p/n 20000 lt
Rugsėjo mėnesį patikslinus PLN deklaraciją pripažįstamas pelno mokestis:
D 3422 P/N atask. nepripaž. p/n (o gal reikia 3421 P/N atask. pripaž. p/n.)? 2000 lt
K 445 pelno mokesčio įsipareigojimai 2000 lt
Metų gale tas pajamas uždariau
D 5xx 55000 lt
K 3422 P/N atask. neprip. p/n 55000 lt
ir likusiu skirtumu 3422 s-tą uždarau
D 3422 53000 lt
K 3421 P/N atsk. pripaž. ankst.m.p/n 53000 lt
Ar čia viskas gerai?
V
2011-05-19 22:41
virgiuke
2011-09-11 07-21
virgiuke rašė: Padėkit teisingai susidėlioti saskaitas kai buvo klaidų taisymas retrospektyviniu būdu. 2010 metais buvo pripažintos pajamos kurios turėjo būti pripažintos 2009 metais, tai dėjau į atskirą 5xx klasę, nuo kurių pataisius PLN204 atsirado mokėtinas pelno mokestis.
Iš vis balanse 2010.01.01 stovėjo nuostolis 3421 s-tos debete P/N atsk. pripaž. ankst metų p/n 20000 lt
2010m Rugsėjo mėnesį patikslinus PLN deklaraciją už 2009m pripažįstamas pelno mokestis:
D 3422 P/N atask. nepripaž. p/n (o gal reikia 3421 P/N atask. pripaž. p/n.)? 2000 lt
K 445 pelno mokesčio įsipareigojimai 2000 lt
2010 metų gale tas pajamas uždariau
D 5xx 55000 lt
K 3422 P/N atask. neprip. p/n 55000 lt
ir likusiu skirtumu 3422 s-tą uždarau
D 3422 53000 lt
K 3421 P/N atsk. pripaž. ankst.m.p/n 53000 lt
Ar čia viskas gerai?
Na gal kas nors?
virgiuke rašė: Padėkit teisingai susidėlioti saskaitas kai buvo klaidų taisymas retrospektyviniu būdu. 2010 metais buvo pripažintos pajamos kurios turėjo būti pripažintos 2009 metais, tai dėjau į atskirą 5xx klasę, nuo kurių pataisius PLN204 atsirado mokėtinas pelno mokestis.
Iš vis balanse 2010.01.01 stovėjo nuostolis 3421 s-tos debete P/N atsk. pripaž. ankst metų p/n 20000 lt
2010m Rugsėjo mėnesį patikslinus PLN deklaraciją už 2009m pripažįstamas pelno mokestis:
D 3422 P/N atask. nepripaž. p/n (o gal reikia 3421 P/N atask. pripaž. p/n.)? 2000 lt
K 445 pelno mokesčio įsipareigojimai 2000 lt
2010 metų gale tas pajamas uždariau
D 5xx 55000 lt
K 3422 P/N atask. neprip. p/n 55000 lt
ir likusiu skirtumu 3422 s-tą uždarau
D 3422 53000 lt
K 3421 P/N atsk. pripaž. ankst.m.p/n 53000 lt
Ar čia viskas gerai?
Na gal kas nors?
edute
2671
2011-05-20 14:30
edute
2011-09-11 07-21
Sveiki,
Gal kas trumpai pasakytu ar as teisingai mastau.
Gavom paveluota 2009 saskaita 300 Lt (be PVM).
Tai apskaitoje 2010 metais dedu i 6 klase neleidziamus atskaitymus (vadinasi, FA bus 2010). O taisau PLN 204 2009 metu - I 43 langeli rasau tuos 300 Lt, o 2010 metais rasysiu i 19 eilute.
O kaip man apksitoje mazinti 2009 metu pelno mokesti 60 Lt?
2010.01.01 data kokios korespondencijos? D 445 (PM) K kas???
Gal kas trumpai pasakytu ar as teisingai mastau.
Gavom paveluota 2009 saskaita 300 Lt (be PVM).
Tai apskaitoje 2010 metais dedu i 6 klase neleidziamus atskaitymus (vadinasi, FA bus 2010). O taisau PLN 204 2009 metu - I 43 langeli rasau tuos 300 Lt, o 2010 metais rasysiu i 19 eilute.
O kaip man apksitoje mazinti 2009 metu pelno mokesti 60 Lt?
2010.01.01 data kokios korespondencijos? D 445 (PM) K kas???
edute
2671
2011-05-20 14:57
edute
Auu, padekite gi kas nors? Ar ir perspektyviai taisant pelno mokescio suzaminima turesiu apskaitoje kontuoti D445 K3411?
Dalia29
12616
2011-05-20 18:59
Dalia29
2011-09-11 07-21
edute rašė: Auu, padekite gi kas nors? Ar ir perspektyviai taisant pelno mokescio suzaminima turesiu apskaitoje kontuoti D445 K3411?
Aš darau taip. -uose apie pelno mokestų nieko nekalbama (kaip atvaizduoti), o kadangi tikslinama ankstesnių metų PLN, vadinasi, pelno mokestis taisomas retrospektyviai, todėl tokia korespondencija bent man teisingiausia.
edute rašė: Auu, padekite gi kas nors? Ar ir perspektyviai taisant pelno mokescio suzaminima turesiu apskaitoje kontuoti D445 K3411?
Aš darau taip. -uose apie pelno mokestų nieko nekalbama (kaip atvaizduoti), o kadangi tikslinama ankstesnių metų PLN, vadinasi, pelno mokestis taisomas retrospektyviai, todėl tokia korespondencija bent man teisingiausia.
edute
2671
2011-05-22 08:45
edute
2011-09-11 07-21
[quote=Dalia29]
edute rašė: Auu, padekite gi kas nors? Ar ir perspektyviai taisant pelno mokescio suzaminima turesiu apskaitoje kontuoti D445 K3411?
Aš darau taip.
Bet, tai kaip tai pasirodo FA? Ar man reikia tuomet mazinti praejusio laikotarpio pelno mokescio ir grynojo pelno suma Pelno (nuostolio) ataskaitoje, Grynaji pelna NKPA ir Balanso moketina pelno mokesti bei Atask.laik.pelna?
edute rašė: Auu, padekite gi kas nors? Ar ir perspektyviai taisant pelno mokescio suzaminima turesiu apskaitoje kontuoti D445 K3411?
Aš darau taip.
Bet, tai kaip tai pasirodo FA? Ar man reikia tuomet mazinti praejusio laikotarpio pelno mokescio ir grynojo pelno suma Pelno (nuostolio) ataskaitoje, Grynaji pelna NKPA ir Balanso moketina pelno mokesti bei Atask.laik.pelna?
Dalia29
12616
2011-05-22 10:34
Dalia29
Ne, edute, nieko nedaryk su praeitais metais. Operaciją fiksuoji einamaisiais metais, o NKPA parodai 20 eilutėje.
M
2011-05-22 10:50
Milra
Praeituose metuose neteisingai apskaičiavau pelno mokestį - vietoj 20 paskaičiavau 13. Kaip man dabar visa tai ištaisyti????
V
2011-05-23 12:20
virgiuke
2011-09-11 07-21
virgiuke rašė: Padėkit teisingai susidėlioti saskaitas kai buvo klaidų taisymas retrospektyviniu būdu. 2010 metais buvo pripažintos pajamos kurios turėjo būti pripažintos 2009 metais, tai dėjau į atskirą 5xx klasę, nuo kurių pataisius PLN204 atsirado mokėtinas pelno mokestis.
Iš vis balanse 2010.01.01 stovėjo nuostolis 3421 s-tos debete P/N atsk. pripaž. ankst metų p/n 20000 lt
Rugsėjo mėnesį patikslinus PLN deklaraciją pripažįstamas pelno mokestis:
D 3422 P/N atask. nepripaž. p/n (o gal reikia 3421 P/N atask. pripaž. p/n.)? 2000 lt
K 445 pelno mokesčio įsipareigojimai 2000 lt
Metų gale tas pajamas uždariau
D 5xx 55000 lt
K 3422 P/N atask. neprip. p/n 55000 lt
ir likusiu skirtumu 3422 s-tą uždarau
D 3422 53000 lt
K 3421 P/N atsk. pripaž. ankst.m.p/n 53000 lt
Ar čia viskas gerai?Na gal pagelbėsit kas nors?
virgiuke rašė: Padėkit teisingai susidėlioti saskaitas kai buvo klaidų taisymas retrospektyviniu būdu. 2010 metais buvo pripažintos pajamos kurios turėjo būti pripažintos 2009 metais, tai dėjau į atskirą 5xx klasę, nuo kurių pataisius PLN204 atsirado mokėtinas pelno mokestis.
Iš vis balanse 2010.01.01 stovėjo nuostolis 3421 s-tos debete P/N atsk. pripaž. ankst metų p/n 20000 lt
Rugsėjo mėnesį patikslinus PLN deklaraciją pripažįstamas pelno mokestis:
D 3422 P/N atask. nepripaž. p/n (o gal reikia 3421 P/N atask. pripaž. p/n.)? 2000 lt
K 445 pelno mokesčio įsipareigojimai 2000 lt
Metų gale tas pajamas uždariau
D 5xx 55000 lt
K 3422 P/N atask. neprip. p/n 55000 lt
ir likusiu skirtumu 3422 s-tą uždarau
D 3422 53000 lt
K 3421 P/N atsk. pripaž. ankst.m.p/n 53000 lt
Ar čia viskas gerai?
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt,
Reklama tax.lt
Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui