Praeitų metų klaidų taisymas.

Ausyte, aš įdedu tau kaupimų skaičiavimų lentelės pavyzdį. Iš čia matysi, kad aš neskirstau kaupimų "iki 2010" ar dar ten kurių metų, o skaičiuoju vienai konkrečių ataskaitinių metų pabaigai.
Tai darau todėl kad visus juos priskiriu neleidžiamiems atskaitymams, ir nesiblaškau, kur ten galima atskaityti iš pelno, kur ne. Kaupimai.xls

o kokiose eil.PNL204 reiktų rodyti tas sumas?Bet jeigu aš rezervus dedu į neleidžiamus, o tik išmokėjus į leidžiamus, tai tokiu atveju visvien reik tikslinti PLN?

na aš suprantu, jeigu aš juos bučiau skaičiavusi ir ankstesniais metais, bet jeigu aš skaičiuot pradėjau tik 2011, tai kaip suprantu iki 2011 m. rodau per 342 sąsk.

hmm bet man kažkaip nesueina galai, jeigu aš sąnaudų nerodžiau pelno (n) atasak.sakyki 2010 m. gautas pelno (n) atasak nuostolis 28451 Lt. aš rodau PLN204 III d. 1 eil.
PLN204 tikslinimas dėl rezervų, kaip rašėte raušau į III dalį 15 eil rezervų sumą 58187 Lt. Šitą "28451 Lt. a PLN204 III d. 1 eil." palieku tą pačia sumą?, tai jau gaunasi 29736 pelnas ir jau gaunasi kad pelno mokestį turim mokėti?Nesamonė, nes jeigu, sakykim į 2010 m. pelno (n)atask. bučiau įtraukusi rezervų sąn., tai į PLN204 III d. 1 eil. bučiau rašiusi 86638 nuostolis (28451+58187) ir tada į III dalį 15 eil rezervų sumą 58187 Lt, tada kaip ir viskas ok, o dabar tai aš kažkaip nepagaunu kampo. Tai gal nereikia tikslinti PLN204 už 2010 m. Gal galit paaiškinti, nes jau visai susisuko protas...
Ačiū

Labai labai ačiū Luka Paciolis už kantrybę, žinau, kad aš tikras vargas, kaip aš dariau, parašiau "Atostogų rezervų" skyriuje, gal užsuksite?Tikslinimą dariau per 342 sąsk. bet lyginamosios info nekeičiu, bei pelno (n) nieko nekeičiu...tai čia gaunasi kaip ir ne retrospektyvus koregavimas...

Ausyte, gal apsispręskite kaip darysite. Leidžiami ar neleidžiami ir t.t. Jums siūlomi du kardinaliai priešingi variantai, todėl ir painiojatės.
Siūlau apsistot ties Rainio variantu- patikėkit jis labai teisingas. Jokių retrospektyvų. Pirmas kartas per 3 klasę (taip ir metodikoje nurodyta), NKPA 8 eilutė, jokių ten PLN koregavimų ir viskas.

Na tai man atrodo aš taip ir padariau,tik nežinau ar teisingai. Kaip dariau, parašiau "Atostogų rezervų" temoje...

Labai ačiū, jau perskaičiau, tik man kažkaip Jūsų būdas sidėtingesnis pasirodė, o taip kaip aš padariau teisingai ar ne?31Vas reikalauja per 34 kl. bet čia kaip ir nebus retrospektyvus būdas, nes lyginamoji info nesitikslins...

Ir darykite kaip reikalauja VAS. Per 34 klasę -nepaskirstytą pelną, šiuo atžvilgiu lyginamoji informacija bus patikslinta.
O retrospektyvinio būdo esmė ne visai tik lyginamosios informacijos patikslinimas. Ten dar ir klaida atitaisoma iki "Adomo ir Ievos", t.y. iki jos atsiradimo momento. Tai ir yra retrospektyvaus būdo esmė.

Bet 2010 m. lyginamoji info balanse nesitikslins? tik 2011 m. ankstesnių metų pelnas (n) eil?Tai čia mano būdas ne retrospektyvus?

Tai gal 2010 m. atsirado Pelno mokestis ar neatsirado. Jei neatsirado tai gerai.

O man toks teorinis klausimas atsirado. Tarkim, taisom PLN UŽ 2010 metus. Atsiranda didesnis pelno mokestis, negu buvo priskaičiuotas ir sumokėtas. Ar tam pelno skirtumui VMI skaičiuos delspinigius už visus metus?
O jei taisom už kokius 2008 metus, tai kiek delspinigių prikapsėtų?

na šiaip jei neklystu tai ir mokesčių delspinigiams yra nustatyta riba 180 kalendorinių dienų

Klystate , delspinigiai skaičiuojami už visą laikotarpį , o 180 dienų riba yra nuo teisės atsirasti delspinigiai, jei taisote 2008 m. tai delspinigiai ir skaičiuojami iki 2012 m. kai sudeklaruojate tada jei nesumokate dar 180 dienų ir nustoja . Šitą tiksliai žinau nes mus buvo priskaičiave delspinigių. Sumokėjome ir parašėme prašymą VMI dėl delspinigių perskaičiavimo ar panaikinimo tai panaikino . Buvome nesumokėje 2008 m. 3000 Lt tai dar delspingių priskaičiavo 1200 Lt

Padėkite ištaisyti klaidas.prie kiekvienų 2007-2008-2009 metų sąnaudų reikia pridėti nek.turto mok.po 2435lt dėl ko 2007-2008 gaunasi pelno mok.permoka po 365Lt.2009m -p.mok.permoka 487Lt.(viso p.mok.permoks 1217Lt)o 2010 m.reikia mažinti(draudimo suma) sąnaudas ir gaunasi 1122 p.mok.nepriemoka.Kaip čia man pasielgus?Taisau kiekvienų m.PLN?Pasimečiau...taisau nuosavo kapit.pokyč.ataskaitas ir...

Galvoju toliau ,kad permoka gavosi 1217Lt o nepriemoka 1122Lt.Permokos lieka 95 Lt.O gal perspekyviniu būdu taisyti

Jei šiais metais išrašyčiau kreditinę s/f sąskaitai, išrašytai 2010 m., pirkėjui. Kaip reikia teisingai taisyti tokią klaidą?

Kreditinės registruojamos įprastai.
Ta data, kada jos išrašytos.
mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=10001...
mic.vmi.lt/documentpublicone.do?&id=10001...

O tada reik taisyti PLN už 2010 m., joje mažinti 2010 pajamas?
Nelabai suprantu kaip viskas vyksta praktiškai.
Išrašau 2012 kreditinę suma 6000 (PVM 0), sąskaitai išrašytai 2010 m.
Tada taisau 2010 m. pelno deklaraciją? Ar kaip?