Akmena
893
#1262239 2015-02-19 13:51 Akmena

Akmena rašė:


Laba diena,
2015 m. VMI patikrinimo metu nustatė, jog paskolos išduotos direktoriui palūkanos buvo paskaičiuotos per mažos.
Mano priskaičiuotos ir sumokėtos buvo 2 proc. , pagal Lietuvos banko kaip pvz. 7 proc. Tarp palūkanų skirtumo susidaro pvz. 350 Lt. , kurias mokesčiai įvardija kaip pajamas natūra ir privalome tikslinti sodros FR572 ir GF priskaičiuoti už praeitus laikotarpius: 2011, 2012, 2013 bei 2014 metus.
Kokios turėtų būti korespondencijos? Kiek suprantu visi įrašai turi būti 2015 m. ir atliekami per didžiają knygą ?
smile








D615 -108,43 (30,98 proc. sodra)
D615 - 31,50 (9 proc. sodra)
D615 - 52,50 (GPM 15 proc. )
K4463 - 139,93 (soc. draudimas)
K4462 - 52,50 (GPM)


таракан верят, что он хозяин кухня

Dorota1
13547
#1262529 2015-02-22 08:18 Dorota1
kaip atitaisyti klaidą.
Sumokėtas depozitas tiekėjui, buvo įtrauktas į sąnaudas. suma apie 2600 lt, įmonės apyvarta paie 10 000 per mėn.

ar teisingai galvoju kad 2014 metais darau klaidos taisymą, bet ar sąnaudų, ar iškart per 34 sąskaitą? ir tada einu taisyti PLN204 2013 metų?


www.trikotazoabc.lt


lorjuod
638
#1264084 2015-03-05 14:32 lorjuod
Sveiki, kaip manote, ar galima šiais metais tikslinti pelno mokesčio deklaraciją už 2009 m? Kaip tas senaties terminas skaičiuojasi, deklaracija teikta 2010 m, kaip ir telpa į 5 m. laikotarpį? Ar blogai galvoju?

jkristina
306
#1264094 2015-03-05 15:02 jkristina
Blogai galvoji. 2009 m. tikslinti jau nebegalima.

lorjuod
638
#1264099 2015-03-05 15:10 lorjuod
Aiškumas, ačiū.

Melaja
757
#1264154 2015-03-06 09:26 Melaja
2013 metais buvo taisytos nesmines klaidos, 2012 metais neitraukta dalis sanaudu, sios sanaudos pripazintos 2013 metais neleidziamais atskaitymais PLN uz 2013 pavaizduotos 19 eilt, surasyta buh. pazyma, taciau nepatikslinta 2012 m PLN, ir aiskinamajame raste nieko apie taisyma nesurasyta. Ar galiu dabar patikslinti PLN uz 2012 m, irasydama i 43 eil. , o kaip su aiskinamu rastu?

virbuh
7945
#1264200 2015-03-06 14:55 virbuh

Melaja rašė:


2013 metais buvo taisytos nesmines klaidos, 2012 metais neitraukta dalis sanaudu, sios sanaudos pripazintos 2013 metais neleidziamais atskaitymais PLN uz 2013 pavaizduotos 19 eilt, surasyta buh. pazyma, taciau nepatikslinta 2012 m PLN, ir aiskinamajame raste nieko apie taisyma nesurasyta. Ar galiu dabar patikslinti PLN uz 2012 m, irasydama i 43 eil. , o kaip su aiskinamu rastu?



Tikslinkit 2012m PLN, ten pradžioje rašot mažesnę sumą ant tų sąnaudų . Rašte nieko ir nereikia. 2013m praėjo jau.

gigra
95
#1264574 2015-03-10 11:55 gigra
Mielieji, visai susipainiuojai :(, po mokestynio patikrinimo nustatyta koreaguot 2012 sanaudas- (7479 Lt)ir PVM (9450 Lt) . 2013 metu sanaudos (4027 Lt) ir PVM (417 Lt) atskaita.Kiek suprantu tai butu esminis klaidu taisymas.PVM deklar.patikslinau ir 2012 (Pelno mokestis 1121 Lt), 2013 (Pelno mokestis - 604 Lt) PLN patikslinau i 19 lauk.O kaip man visa TAI SUDELIOTI programoje, kokios saskaitu korespond.butu, niekaip nesuprantu.Padekit LABAI PRASAU smile

Domingo
221
#1266158 2015-03-23 16:31 Domingo
Laba diena,
Prieš konvertuojant visus likučius į eurą bandome susitvarkyti viską. Esmė tame, kad atsargose turime daug nenurašytų visokių detalių, kurios buvo sunaudotos paslaugoms teikti ir nenurašytos į sąnaudas, tai yra pakankamai reikšmingos sumos, todėl 2014 metuose visko nurašyti negaliu. Realiai kaip suprantu reikėtų taisyti 2012 ir 2013 metų PLN204A (individuali įmonė) deklaracijas, tai sumažintų tų metų pelną apie 15-20% kiekvieniems metams, tai automatiškai atsirastų ir pelno mokesčio permoka? Ar reikėtų 2014 metais PLN204A deklaracijoje kažkaip tą sumą atvaizduoti kaip praeitų laikotarpių klaidų taisymas ir pelno mokestis tada išlieka toks pats ir neatsiranda ta permoka? Kaip į visai tai sureaguoja VMI?

Linda6
12000
#1266162 2015-03-23 16:37 Linda6
Permoka atsiras mokesčių mokėtojo kortelėje.

Žavinga atrodo viskas, į ką žiūrima su meile. O. Morngerstern

jolis
627
#1266251 2015-03-24 09:49 jolis
Reikia pagalbos. Susitikrinusi radau, kad 2013 m. blogai itraukta pardavimo saskaita , Turėjo būti 1200 lt mažiau. Mūsų įmonės apyvarta virš 37500 lt, tai gal ši klaida neesminė, galiu koreguotis (su pažyma) 2014 m.
Radau tokių paskaitymų, tai gal galiu sau pritaikyti --[i]Apskaitos ir audito praktikoje yra laikoma, kad klaida yra neesminė, jeigu suma neviršija 5 proc. atitinkamo straipsnio sumos dydžio. Ji koreguojama atsižvelgiant į pelningumą, paties straipsnio svarbą, vertinant finansines ataskaitas ir kitas aplinkybes.
Praėjusiais laikotarpiais padarytos neesminės klaidos taisomos perspektyviniu būdu, t. y. koreguojant einamojo laikotarpio įprastinės veiklos pajamų arba sąnaudų sąskaitas. Visas padarytų klaidų poveikis tenka ataskaitinio laikotarpio finansinėms ataskaitoms.

Kaip manote

jolis
627
#1266384 2015-03-25 06:03 jolis
plyzzzzzzzzzzz

jolis
627
#1266385 2015-03-25 06:13 jolis
Nepalikite manes su klaustuku smile

virbuh
7945
#1266390 2015-03-25 07:41 virbuh

jolis rašė:


Reikia pagalbos. Susitikrinusi radau, kad 2013 m. blogai itraukta pardavimo saskaita , Turėjo būti 1200 lt mažiau. Mūsų įmonės apyvarta virš 37500 lt, tai gal ši klaida neesminė, galiu koreguotis (su pažyma) 2014 m.
Radau tokių paskaitymų, tai gal galiu sau pritaikyti --[i]Apskaitos ir audito praktikoje yra laikoma, kad klaida yra neesminė, jeigu suma neviršija 5 proc. atitinkamo straipsnio sumos dydžio. Ji koreguojama atsižvelgiant į pelningumą, paties straipsnio svarbą, vertinant finansines ataskaitas ir kitas aplinkybes.
Praėjusiais laikotarpiais padarytos neesminės klaidos taisomos perspektyviniu būdu, t. y. koreguojant einamojo laikotarpio įprastinės veiklos pajamų arba sąnaudų sąskaitas. Visas padarytų klaidų poveikis tenka ataskaitinio laikotarpio finansinėms ataskaitoms.

Kaip manote



Sveiki. Bandom. Jus gelbėt...Tai į PLN204 tą sumą įtraukėt?
Taisot apskaitoj 2014.12.31 . Sumažinat pajamas. Taisot 2013m PLN204. Gal nesat PVM mokėtojas? Parašysiu ''ūkiškai'. Kai darysit 2014m Pelno nuostolio ataskaitą ten bus pajamų mažiau, tai jau 2014m PLN204 tą sumą kažkur (ieškokit kur) pridėsit.
Ar esminė klaida : Mokesčių tikslais VMI visai nekliūna(nes pataisėt PLN), o RC tai nežinau, lygtai netikrina.

krise
984
#1266395 2015-03-25 08:08 krise
labas rytas,
po VMI patikrinimo iš ilgalaikio turto reikia išimti vieną objektą ir įdėti į neleidžiamus atskaitymus.
PLN204 2013 m. pakoregavau , kaip registruoti tokią operaciją apskaitoje ?

mariska
8697
#1266398 2015-03-25 08:51 mariska

krise rašė:


labas rytas,
po VMI patikrinimo iš ilgalaikio turto reikia išimti vieną objektą ir įdėti į neleidžiamus atskaitymus.
PLN204 2013 m. pakoregavau , kaip registruoti tokią operaciją apskaitoje ?


Apskaitoje koreguosis tik pelno mokestis, nes finansinėje apskaitoje Jus galite pripažinti jo nusidevėjimą. tik pelno mokesčio atžvilgiu, tai bus neleidžiami atskaitymai

Better than mountains can be only mountains.

www.youtube.com/watch?v=AYHB0Z4mEd0&index=9&list=RDEMs8WP6XVB3ElH4PsOtIT0jQ


krise
984
#1266586 2015-03-25 22:00 krise
Ačiū :)
o jei vis tik norėtume, kad to ilgalaikio turto nebeliktų apskaitoje ?

Ir dar vienas klausimas - yra ir priešinga situacija, iš sąnaudų VMI liepė išimti ir perkelti į ilgalaikį turtą, kaip tokia situacija atsispindėtų apskaitoje ?

razetax
600
#1266685 2015-03-26 12:36 razetax
Sveiki,
2015m pastebėta, kad 2013m. buvo padaryta klaida vedant bankinį išrašą ir vietoj parodymo, kad sumokama paskola, suma įkelta į palūkanų sąnaudas. PLN dekl. 2013m. patikslinau, pelno mok. kiek trūko pravedžiau. Sakykit kaip apskaitoje pasirodyti mokėtiną pelno mokestį (tą sumą kur sumokėjom)?
D ???
K mokėtinas pelno mokestis

Cha-cha
5594
#1266741 2015-03-26 19:36 Cha-cha

krise rašė:

iš sąnaudų VMI liepė išimti ir perkelti į ilgalaikį turtą



Gal nepaslaptis kas per situacija?

Sunaikink savyje kerštą ir pyktį, jie daugiau kenkia tau, negu kitiems

krise
984
#1266746 2015-03-26 20:36 krise
Kokybės ir aplinkos vadybos sistemos sertifikavimo darbai, kitaip tariant - ISO standartų diegimas.



Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2021 m. I ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2021 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2021-01-01
198.29 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2021-01-01
3.93 EUR ir 642 EUR