atsargų apskaita

Laba diena.
Gal galit man patarti ar remiantis medžiagų perkėlimo aktu (gautu iš pašto) galima pajamuoti pasto zenklus ir juos sekmingai pardavineti, nes pastas jokiu saskaitu fakturu rasyti neketina?

Jei jūs pašto padalinys tai taip, jei kita įmonė perkanti ir parduodanti pašto ženklus tuomet ne, reikia sąskaitos faktūros.

Sveiki,
Pirkom ofisui kėdes. Iš karto nurašiau į sąnaudas, nes nesiekia nustatytos ilgalakiam turtui min.vertės.
Dabar dvi kėdes parduodam.
KĄ DARYT?
1 var.pardavimo sąskaitą vedu (be atsargų, sąnaudų sąskaitų)
D 2411 (pirkėjų skola)
K 522 (kitos netipinės veiklos pajamos)
K 4484 (pard.PVM)

2 var.
Koreguoju kėdžių pirkimo sąskaitą (jos pirktos vasarį), kur kėdžių savikainą traukiu į atsargas:
D2014 (prekės, skirtos perparduoti )
D243 (pvm)
K4431

Parduodant
D622 (savikainą nurašau)
K2014

D2411
K522 (netipinės veiklos pajamos)
K4484

[quote=edute]
Sveiki,
Pirkom ofisui kėdes. Iš karto nurašiau į sąnaudas, nes nesiekia nustatytos ilgalakiam turtui min.vertės.
Dabar dvi kėdes parduodam.
KĄ DARYT?



Ir pirmu ir antru variantu tas pats gaunasi, tai atrodytų užtenka daryti pardvimą tik be nurašymo procedūros. Bet man kyla klausimas, kaip tau pati programa formuojant pardavimo sąskaitą leis parinkti tas kėdes, kurių jau nėra kaip vienetų?
:)
Todėl manau bent jau su mana programa turėčiau atkelti tą pirkimo sąskaitą ir pajamuoti ne suminiu o kiekiniu ir i 2xx, o ne i 6xx.

Va va. Tai kelčiau pirkimo sąskaitą, pajamuočiau tas dvi kėdes į atsargas, paskui jau pardavimą daryčiau.
Nu bet ką reiktų daryt, jei kėdės būtų pirktos pernai? Juk tada jau jokių kėdžių pirkimo sąskaitos pernykštės nekoreguočiau. Man atrodo, kad nėra per didelis nusikaltimas, jei palieku tą vasario sąskaitą kaip suvesta (sąnaudose jau pirktos kėdės, bet tik kad jos veiklos sąnaudose), o parduodant tiesiog darau tik sintetiką-D2411 K522

Na dar PVM gal dadėk :)

tai čia jau taip. Be pvm tai niekaip

Sveiki,

sakykit mielieji, kokį vaidmenį apskaitoje vaidina prekių svoris (brutto, netto)? Apskaita pas mus vedama vienetais, arba kvadratiniais metrais (parduodame duris). Bet pardavimo sąskaitose nurodome ir prekių svorį. Kam jis reikalingas? (Žinau, kad jis reikalingas teikiant intrastato ataskaitas, bet kokiu dar tikslu reikia svorį nurodyti?)

Paklauskit savo valdžios, mes tikrai nepasakysime... nebent kainas pagal svorį skaičiuojate?

Na aš įsivaizduoju, kad tas svoris reikalingas dar ir transportuojant prekes, kad transporto kompanijos žinotų, kokį jos ten svorį veža. Įdomu, ar tai viskas dėl ko reikia to svorio :)

Brutto netto skirtumas pakuotei apskaičiuoti...

Ačiū.

ar įsigytus darbinius batus reikia traukti į atsargas ar galima iškart į bendrasias sąnaudas nurašyti?

Darbininkų spec. rūbus (darbinius batus, kostiumus, striukes) iš karto traukiu į savikainą (kaip ir darbininkų DU, darbininkų sodrą, darbininkų komandiruočių sąnaudas).

Gal kiti daro kitaip.

o jei turit kelis objektus tai visų tu objektų išlaidas dedat į vieną savikainos sąnaudas,neskaidot pagal objektus?:)

Aš skaidau, bet nurašau į vieną D600.

Atsargas (montavimo medžiagas ir kt.) nurašinėju pagal atskirus aktus kiekvienam objektui, nurašinėju į vieną sąskaitą D600. (Spec. rūbų neskaidau, darbininkai dirba visuose objektuose, nepririšti prie vieno kokio nors objekto)

Ar gerai supratau, į atsargu saskaituose susiskaidau pagal objektus,bet ten tik rasiau įsigytas medziagas,o jei suteikta paslauga tai iskart nurašau į 600 saskaita,o pagal nurašymo aktą pvz objekto nr.1 (201-1) keliu į 600(kuri bendra visų objektų savikaina)
600 saskaita dedam ir darb. drabuzius ir batus,transporto paslaugas, kuras, DU sanaudas:)?

Kiekvienas nusistato kaip vesti apskaitą.
Mano darbdaviui nereikia kad kiekvienam objektui būtų skaičiuojama savikaina atskirai, tai ir neskaičiuoju.
Kitose įmonėse - skaičiuojama.
Aš neskaidau į atskirus objektus nei atsargų, nei savikainos.
Tik nurašymo aktus darau atskirus kiekvienam objektui (kai nurašinėju montavimo medžiagas).

Į 6001 sąsk. dedu krovininių auto kurą (administacijos auto kurą dedu į administracines sanaudas), darbininkų DU ir sodrą (administracijos DU dedu į 6118), darbininkų spec. rūbus.

Skaidau ne 20 sąskaitą į objektus, nėra pas mane 200-1 ar 200-2 ir t.t. Jei taip daryčiau, nežinau, kaip atrodytų sąskaitų planas, nes objektų yra labai daug.
Kai vedu pirkimą, susikuriu objektui sandėlį, ten dedu visus pirkimus, o kontuoju visus sandėlius objektus vienu ir tuo pačiu įrašu D 20 K443.
Paskui kiekvienam objektui rašau nurašymo aktą vienai korespondencijai D600 K20.
Bet galvoju nuo kitų metų nebeskirstyti, nes ne visada teisingai paskirsto medžiagas. Būna trūksta, būna per daug. Paskui kilnok iš vieno į kitą.