Avansinė apyskaita

Ir pas mane ta pati dilema. Atėjau dirbti į įmonę, kur buhalterė segė sąskaitas kartu su kvitais į Avansinių apyskaitų bylą. Mano mokytoja buvo mano mama, kuri visą gyvenimą dirbo ir tebedirba buhaltere, taip pat dirbo audito ir buhalterinių paslaugų įmonėje. Kaip ji sako, nuo senų laikų pirkimo sąskaita būdavo segama į pirkimų bylą, o apmokėjimą patvirtinantis dokumentas (fiskalinis kvitas, kasos pajamų orderis ar kvitukas) segamas į avansinę bylą. Tą akcentavo ir auditorė. Kaip ji sako, tie pokyčiai, kai sąskaitą pradėjo segti į avansinę bylą, atsirado ne taip jau ir seniai. O kaip iš tikrųjų turi būti, niekur nerandu tikslios informacijos. Dėl registrų, gal ir patogiau, kai visos sąskaitos vienoje byloje

O tarkim kai prie SF pridėtas KA kvitukas, tai jį nuplėšiat ir SF dedat prie visų SF, o kvituką klijuojat ant kokio balto lapo ir dedat prie avansinės ar kaip?

Taip, ant balto lapo suklijuojami visi kvitukai

Aš tai nematau problemų, kaip patogų taip ir darykt, ir tie pasakymai EX BUHALTERĖ DARĖ taip..., nepatinka, atrodo neteisinga keiskit pagal save tvarką ir viskas.

Labai pritariu. Pabaikit laikotarpį (kad nepasiklystumėt nuo mėnesio vidurio) ir darykit kaip jums patogu.
Aš manau, kad niekas negali nurodyti kaip daryti. Svarbiausia, kad patikrinimo metu jūs žinotumėt kur kokių dokumentų ieškot

Aš segu grynais apmokėtas sąskaitas prie avansinės. Man atrodo patogiau jau vien dėl apskaitos programos, kadangi pagal tiekėjo sąskaitą prisegu prie avansines ir atskirai kvitų nesuvedinėju (leidžia pagal sąskaitų numerius supaukščiuoti). Jei kvitus segčiau nuo sąskaitos atskirai, tokiu atveju, tektų skirti laiko detalesnei kvito peržiūrai. Kadangi mes su vadovu susitarę, jog visi kvitai, kurie lygūs apmokėtos sąskaitos sumai, segami prie sąskaitos, o jei suma skiriasi-nesegti ir atiduoti atskirai, man taip patogiau. O kai atiduodu dokumentus, vienoje papkutėje susegu tiek avansinę su lydinčiais dokumentais, tiek kitoje dalyje papkutės pavedimines sąskaitas. Kažkada segdavau, kvitus atskirai, bet man buvo labai nepatogu.

Dėkoju už atsakymus

Sveiki, esu naujokė, gal galite padėti man Reikia padaryti avansinę apyskaitą, bet nelabai gaunasi. Įmonės vadovas paskolino įmonei savo asmeninius pinigus, už gautus pinigus įmonė pirko reikalingus daiktus, vėliau įmonė atidavė pinigus vadovui. Kaip visa tai buhalteriškai padaryti

1. Vadovas įneša pinigus D kasa/bankas K skola finansinė
2. Jeigu mokat iš banko, tai tiesiog sumokat ir viskas, jeigu išdavėt pinigus iš kasos kažkam, tai D atskaitingas asmuo K kasa (pildot avansinę)
3. Grąžinat pinigus vadovui D skola K bankas/kasa.

Kai pinigus naudojat, tai jie jau jūsų, tai neturi reikšmės iš kur jie gauti.

Ačiū

Kai vadovas skolina pinigus, tai bus paskola, ir jai nereikia daryti avansinės apyskaitos.
Avansinė bus tada, kai grynais iš kasos duodat pinigus atskaitingam asmeniui ir jis už tuos pinigus perka prekes ir parveža sąskaitas (kaip Gita rašė 2p). Arba vadovas už savo pinigus perka įmonei reikalingas prekes ir vėliau įmonė grąžina jam pinigus pagal pateiktas sąskaitas

Sveiki,
jeigu darbuotojas pirko iš savų pinigų, atnešė sąskaitą ar čekiuką, mes jam norim grąžinti, viskas vyksta per banko pavedimą (kasos neturime), ar reikia formuoti avanso apyskaitą ir duoti pasirašyti darbuotojui?
Ar užtenka, kad pasirašytų ant atneštos sąskaitos-čekio ir pinigus atgauna per banką?

Tvarką nusistatote įmonėje patys, laikydamiesi kasos darbo organizavimo taisyklių.

Kai vadovas įneša pinigus į kasą (šiuo atveju grąžina avansą). KPO segame prie kasos dokumentų, o kvitą jus segate prie avansinės?
kažkada klausiau vienos buhalterės, tai sakė negalima, atiduodame vadovui ir viskas, nes gali VMI nubausti.

Taip aš irgi kvitus atiduodu darbuotojams, kurie įneša pinigus, o jei jie neima sunaikinu. mes audituojami, tai auditorė sakė, kad nebūtų, nes jei VMI ras, gali prikibti, kad fiktyviai įnešami į kasą pinigai.

o jei į kasą darau įnešimą iš kasos aparato (inkasacija), ar spausdinant KPO taip pat svarbu, kad nebutų antros dalies (kpo kvito)?Nes vienoje įmonėje,eilę metų taip daroma, aš kai atėjau dirbti, tai nieko dėl to nekeičiau. O nekeičiau, nes daug kpo per mėnesį, tad tektų paaukot laiko ir karpyti antrą dalį to kpo. aišku, jei griežtai negalima ir karpysiu.

Kvitus atiduodate darbuotojams - teisngai.
Darbuotojas kvitą prisega prie savo avansinės apyskaitos, kurioje, atsiskaitydamas už gautą avansą, pateikia dokumentus, pagrindžiančius gautų pinigų panaudojimą (arba nepanaudoto avanso grąžinimą į kasą).
O tai praktiškai tas pats, kaip Tess atvejis - kvitas vistiek atsiranda prie avansinės apyskaitos.
Kas kita, jei kalbame apie atvejį, kai darbuotojas (vadybininkas) įneša į kasą pinigus, kuriuos grynais surinko iš pirkėjų, jiems išrašydamas pinigų priėmimo kvitus. Tada jokia avansinė apyskaita nenaudojama, KPO kvitas atiduodamas vadybininkui ir daugiau įmonės dokumentuose nepasirodo.

Kiek čia to darbo laiko sugaišite, žirklėmis čekštelėdama, net juokinga.
Taip, įnešant į kasą pinigus iš EKA, kvitas turi būti atiduodamas darbuotojui, prie kasos dokumentų nesegamas.
Nors teko matyti įmonių, kuriose nuo seno kvitas net neužpildomas, paprasčiausiai segamas į bylą kartu su orderio dalimi. (Tai būdavo tokie pirktiniai, ranka pildomi KPO). Kad tokios įmonės būtų kažkaip nubaustos, negirdėjau, bet toks elgesys be abejo netoleruotinas.

Mielas Kolega, pasijuokite, vis dėl to emocija o aš eisiu žirklių pirkti, nes ten kur tuos orderius karpysiu-jų nė su žiburiu nerasiu...

O jei darbuotojas (šiuo atveju vadovas), turi antiišlaidžių. Kai kasoje būna pinigų, tuos antiišlaidžius suimažina. Šiuo atveju irgi kpo kvitą reikia prisegti prie jo avansinės?
Jetaus, tiek metų dirbu, per ne vieną apskaitą praėjus, bet dar tų kvitų segiojimo prie avansinės nemačiau. Tad ir pati taip nedariau ir minties neturėjau...