PVM deklaracija FR0600

Rainis Rainis 15057
2008-05-12 21:46 Rainis 2011-09-11 05-50

Neringa85 rašė: Buvo išrašyta sąskaita LT užsakovui (PVM mokėtojui) už krovinių pervežimo paslaugas. Taikytas 0 proc. tarifas, nes krovinio maršrutas ES valstybė - Lietuva. Kuriame laukelyje įrašyti šią sumą PVM deklaracijoje? smile

Blogai išrašyta sąskaita. Jei sąskaita išrašoma Lietuvos PVM mokėtojui, o krovinys pervežtas maršrutu ES valstybė - Lietuva, tai tokios paslaugos yra PVM objektas, paslauga laikoma suteikta Lietuvoje, ir apmokestinama 18% PVM tarifu.
L
Loreta13 30844
2008-05-12 21:49 Loreta13 2011-09-11 05-50

Neringa85 rašė: Buvo išrašyta sąskaita LT užsakovui (PVM mokėtojui) už krovinių pervežimo paslaugas. Taikytas 0 proc. tarifas, nes krovinio maršrutas ES valstybė - Lietuva. Kuriame laukelyje įrašyti šią sumą PVM deklaracijoje? smile
Jei čia jūs tie vežėjai, tai neteisingai pritaikėte PVM tarifą.
Jis bus normalus 18%.
Šiuo atveju paslaugų teikimo vieta yra Lietuva, nes užsakovas Lietuvos PVM mokėtojas.
mic.vmi.lt/filedownload.do?id=1000001778
N
Neringa85 30
2008-05-13 19:42 Neringa85
Aš šioje įmonėje dirbu dar tik kelios dienos. Bevartant praeito mėnesio sąskaitas, užkliuvo man ši sąskaita. Mano supratimu, taip pat turėjo būt paskaičiuotas 18 proc. PVM. Nežinau dabar, kaip sutvarkyti šį reikalą. Gal paskambinti užsakovams ir išrašyti naują sąskaitą? Plius jau deklaruota PVM deklaracija ir išrašytų bei gautų sąskaitų registras. smile
L
Loreta13 30844
2008-05-13 20:52 Loreta13 2011-09-11 05-50
Neringa85
Bet kada galite išrašyt kreditinę PVM s/f.
Būtent PVM patikslinimui.[quote:e2fba4ed0a]Tuo atveju, kai neteisingai nurodomas PVM tarifas ir suma, išrašytoje kreditinėje PVM sąskaitoje faktūroje nurodomas sumos padidėjimas (su pliuso ženklu) arba sumažėjimas (su minuso ženklu).[/quote] mic.vmi.lt/documentspublic.do?&id=1000001...
L
linatigre 727
2008-05-15 13:22 linatigre
Sveiki, perskaičiau visą šį formumą kad galėčiau savo pirmą PVM deklaraciją užpildyti., ir iškilo klausimas ar prie pirkimų PVM reikia pridėti tą PVM sumą kurią deklaruoji iki PVM įregistravimo, 22lauk. 500 + 1773 30lauk.=2273 ir parašyti tą sumą 30lauk. smile
11lauk. 21000 (pardavimai)
22lauk. 500 (pirkimai)
26lauk. 3780 (pardavimo 18%)
30lauk. 2273
31lauk. 1507 (mokėtina į biudžetą suma)
Ir ištikrųjų nėra sąžininga ką tik įsikūrusiai įmoniai gavus kažkokias pajamas iškarto mokėti į biudžetą. smile smile smile
W
widka 255
2008-05-15 14:27 widka 2011-09-11 05-50

linatigre rašė: Sveiki, perskaičiau visą šį formumą kad galėčiau savo pirmą PVM deklaraciją užpildyti., ir iškilo klausimas ar prie pirkimų PVM reikia pridėti tą PVM sumą kurią deklaruoji iki PVM įregistravimo, 22lauk. 500 + 1773 30lauk.=2273 ir parašyti tą sumą 30lauk. smile
11lauk. 21000 (pardavimai)
22lauk. 500 (pirkimai)
26lauk. 3780 (pardavimo 18%)
30lauk. 2273
31lauk. 1507 (mokėtina į biudžetą suma)
Ir ištikrųjų nėra sąžininga ką tik įsikūrusiai įmoniai gavus kažkokias pajamas iškarto mokėti į biudžetą. smile smile smile

Pajamos tavo yra be PVM,o VMI - PVM.Surašei korespondencijas teisingai.Tik nuo kada tapote PVM mokėtojais,irašai ir tą datą į PVM deklaraciją.
L
linatigre 727
2008-05-15 14:55 linatigre
Nesupratau šitos frazės: pajamos tavo yra be PVM,o VMI - PVM. smile
Aišku ačiū. Susikuri firmą ir iškarto prasideda mokėtini mokesčiai kada jiems bus gana. smile
W
widka 255
2008-05-15 15:04 widka 2011-09-11 05-50

linatigre rašė: Nesupratau šitos frazės: pajamos tavo yra be PVM,o VMI - PVM. smile
Aišku ačiū. Susikuri firmą ir iškarto prasideda mokėtini mokesčiai kada jiems bus gana. smile

Na jei bus daugiau gautino tą mėnesį PVM mokėti už pardavimus nereikės.Galėsi PVM permoka dengti mokesčius už GPM,garantinį fondąir t.t.išskyrus Sodrą.
I
irta 471
2008-05-15 15:17 irta
Pardavėme už likutinę vertę ilgalaikį turtą su PVM. Ar reikia į FR0600 11 eil. traukti šį pardavimą? Ačiū.
Rainis Rainis 15057
2008-05-15 15:20 Rainis 2011-09-11 05-50

irta rašė: Pardavėme už likutinę vertę ilgalaikį turtą su PVM. Ar reikia į FR0600 11 eil. traukti šį pardavimą? Ačiū.

Reikia.
W
widka 255
2008-05-15 15:20 widka 2011-09-11 05-50

irta rašė: Pardavėme už likutinę vertę ilgalaikį turtą su PVM. Ar reikia į FR0600 11 eil. traukti šį pardavimą? Ačiū.

O kodėl ne rinko kaina?Taip traukiama į 11ei.ir 26eil.
I
irta 471
2008-05-15 15:27 irta
Kad rinkos kaina sutapo su balansine :)
I
irta 471
2008-05-15 15:33 irta
Gal kas daro išlaidų kompensavimą, kaip sakoma parduoda per 6 klasę. (Kredituojame 6 kl., ir apskaič. pardavimo PVM)
Ar šiuo atvju irgi reikia traukti į 11 eil. FR0600?
Rainis Rainis 15057
2008-05-15 15:36 Rainis 2011-09-11 05-50

irta rašė: Gal kas daro išlaidų kompensavimą, kaip sakoma parduoda per 6 klasę. (Kredituojame 6 kl., ir apskaič. pardavimo PVM)
Ar šiuo atvju irgi reikia traukti į 11 eil. FR0600?

Į PVM deklaraciją vistiek reikia traukti, o turto perleidimo pajamų šiuo atveju nebus, nes parduodate už likutinę vertę.
I
irta 471
2008-05-15 15:43 irta
"o turto perleidimo pajamų šiuo atveju nebus, nes parduodate už likutinę vertę."
Čia jus apie pirmą mano klausimą?
I
irta 471
2008-05-15 15:43 irta
Antru atveju mums kompensuoja turto remontą, t.y. mes išrašydami s/f nuomininkui mažiname savo sąnaudas.
J
juolita 1205
2008-05-15 16:01 juolita
Patirtų išlaidų kompensacija nera PVM objektas.
J
juolita 1205
2008-05-15 16:03 juolita
VMI paaiskinimas del kompensaciju:

mic.vmi.lt/documentpublicone.do?id=1000035190
Rainis Rainis 15057
2008-05-15 16:13 Rainis 2011-09-11 05-50

juolita rašė: Patirtų išlaidų kompensacija nera PVM objektas.

Bet jei išrašė sąskaitą su PVM? Nekreipti į ją dėmesio ir nerodyti deklaracijoje?
J
juolita 1205
2008-05-15 16:16 juolita
Jei saskaita israsyta, galimi du sprendimai:
1) saskaita faktura patikslinama, israsant kreditine saskaita, siuo atveju kreditine saskaita PVM.
2) jei saskaita netikslinama, pardavejas PVM deklaruoja ir sumoka, pirkejas PVM netraukia i atskaita.
Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt, Reklama tax.lt

Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui