PVM deklaracija FR0600

Ar prekes pirkote? prekėms netaikomas atvirkštinis.

Sakykit, įmonėje patiriame pajamas natūra, kas mėnesį atliekame priskaitymą tokia korespondencija, D 61239 neatsk. PVM ir K. 44840, ar man reikia traukti į FR0600 25 eil, susidarusią sumą nuo pajamų natūra esančią buh. sąsk. 61239, pvz. LT pikimo PVM per mėn. sudarė 100 eur, neatsk. pvm nuo reprez. sąn. 25 Eur, ir už pajamas natūra 2,35 eur, a turiu pliusuoti viską į 25 eil., t.y. 127,35, o 35 eil. tik rodyti 100 eur? ačiū

Parduodam paslauga i ES. Tai pasimeciau i kuria eilute rasos 18 - cia tik prekiu suma, tai i 19 ...?

Skaitome antraštes 19, 20...
Žiūrime, kaip ir ką pardavėme - su 0 PVM ar be PVM....

8-oje eilutėje deklaruojamos PREKĖS.
Su paslaugomis kitaip. Priklauso nuo paslaugos rūšies.
Reikia atsiversti PVMĮ 13- straipsnį ir nustatyti, kur yra laikoma paslaugos suteikimo vieta.
Jei ne Lietuva - tai ne PVM objektas ir deklaruojama 20-oje eilutėje. Ir dar FR0564 pildoma.
Todėl jei nenorite pati skaityti PVMĮ, klausime visada aprašykite, kokios rūšies paslauga suteikta.

Rainis - aciu, bandau skaityti, kai nauja imone, tai ir dbr tik uzklausiau kas per paslauga...
Tai stabdziu sistemos bandymas (atlikta LT). Parduota paslauga i Latviams..

Tai vistik Pvm objektas, ar ne? ir fr0564 reikia pildyt 18 eilute.

Laba diena. Rugsėjo mėnesį teikdami intrastato ataskaitas suklydome.Tai buvo prekių įvežimas. Ar dabar teikti patikslintą ar palikti taip kaip buvo pateikta? Kaip darote JŪS?

Jei kalbat apie intrastata - tai as asmeniskai einu ta menesi ir patikslinu. Leidzia pataisyti duomenis/koreguoti ir po to raso, kad nebe pirmine ataskaita, o patikslinta ar kazkas panasaus.

Ačiū, supratau. Vadinasi tikslinate....o aš pagalvojau gal apsieis....

Skaitome PVMĮ 13 str. 2-ą dalį:
"10. Kilnojamųjų daiktų vertinimo, taip pat jų aptarnavimo (remonto, priežiūros, derinimo ir kt.), apdirbimo ir perdirbimo paslaugos, teikiamos asmeniui, kuris nėra apmokestinamasis asmuo, laikomos suteiktomis šalies teritorijoje tuo atveju, kai jos faktiškai atliktos šalies teritorijoje."
Stabdžių sistemos bandymai - tai kilnojamojo daikto aptarnavimo paslauga.
Atlikta (fiziškai) Lietuvos teritorijoje.
BET Būtų PVM objektas, jei būtų suteikta neapmokestinam asmeniui.
Tuo tarpu jūs suteikėte paslaugą Latvijos apmokestinamajam asmeniui, todėl laikoma, kad paslauga suteikta ne Lietuvos teritorijoje.
Tai jums ne PVM objektas - PVM prisiskaičiuos latviai.
Sąskaitą rašote be jokio PVM, nurodydami PVMĮ 13 str. 2-ą dalį, deklaruojate 20 eilutėje. Pildote FR0564.

Rainis - nuosirdus aciu, uz toki issamu paaiskinima.:) Labai painu, pabandysiu isigilinti dar. Kad PVM nesitaiko ir kad pildyt fr0564 tai suprantu, tik nezinojau i kuria eilute ta paslaugu suma rasyti fr0600 deklaracijoje. Dar karta dekoju!

Sveiki,
Kokie skirtumai Jums gaunasi tarp PVM deklaracijoje nurodytos mokėtinos sumos ir apskaitos? Turiu omeny, kad PVM deklaracijoje sumos apvalintos, o apskaitoje su centais. Kiekvieną mėn. pildydama PVM dekl. žiūriu pagal to mėnesio s/tas, o ne apskaitos duomenis.
Žiūriu, kad gruodžio mėn. skirtumas pagal PVM dekl. ir apskaitos duomenis gaunasi 2,8 Eur. Ar gali tiek skirtis?

Kiekvieną mėnesį galima paklaida iki 0,49 eur, vadinasi per metus galima paklaida iki 5,88 eur (čia taip pats kaip su GPM deklaracijomis).
Galite nurašyti į leidžiamus atskaitymus arba į netipines pajamas.

Sveiki jau ankščiau klaususi esu bet vis dar nelabai žinau kaip elgtis šiuo klausimu , gal kas dar galėtumėte patarti. Aš 2016.01 mėn patikslinau 2 PVM deklaracijas,nes radau klaidų. Dėl šių tikslinimų man atsirado PVM permokų, o už 12 mėn jau esu sumokėjusi pilną sumą, tai kaip būtų teisingiau koresponduoti tas permokas 2015.12.31?ar jas tiesiog palikti 2431 sąskaitoje ir tų sumų neuždarinėti su 4484 sąskaita?pagal VMI apskaitos žiniaraštį matau jog tos permokos yra 2015.12.31 datai.

Šis klausimas ir man aktualus. Gal atsakysit, kolegos?

1. Leidžiami atskaitymai- kokia sąskaita?
2. Ar galima metų gale susidariusio skirtumo nenurašyti? Tiesiog apskaitoje palikti taip, kaip yra.

Sveiki,
Pagelbėkite, kai įsigyja UAB'as automobilį ne nuomai, ne perpardavimui, PVM į atskaitą netraukiame, o kaip su korespondencija? Pirkimo PVM tik į PVM atskaitą neįtraukiame, ar apskritai tai yra neleidžiami atskaitymai?

Pirkimo PVM dedat į sanaudas- leidžiami atskaitymai

Aš iškėliau į 2432-biudžeto skola įmonei