Vėl galioja degalų čekiai

DĖL KOMANDIRUOČIŲ SĄNAUDŲ ATSKAITYMO IŠ PAJAMŲ TVARKOS PATVIRTINIMO 2003 m. sausio 28 d. Nr. 99
...................
2. Apskaičiuojant apmokestinamąjį pelną, iš pajamų atskaitomomis komandiruočių sąnaudomis laikomos šios patirtos su vieneto darbuotojo, individualios įmonės savininko ar ūkinės bendrijos tikrojo nario komandiruote į užsienį susijusios išlaidos:
..........
2.6. komandiruotės metu sunaudotų degalų įsigijimo išlaidos, jeigu į komandiruotę buvo važiuojama vieneto transporto priemone, vieneto išsinuomota arba vienetui pagal panaudos sutartį perduota transporto priemone, arba vieneto komandiruotojo asmens transporto priemone. Degalų įsigijimo išlaidas pripažįstant atskaitomomis iš pajamų komandiruotės sąnaudomis, atsižvelgiama į komandiruotės metu nuvažiuotų kilometrų skaičių ir komandiruojančio vieneto patvirtintas degalų sunaudojimo normas atitinkamai transporto priemonei pagal atitinkamos transporto priemonės gamintojo nurodytus transporto priemonės techninius duomenis (degalų sunaudojimo normas 100 kilometrų);

Gal aš ir neteisi, nesu garantuota 100 , tad ir klausiu ar užtenka įsakymo?
Ir dar, jei tas čekis nelaikomas sąskaita, ar gerai jei trauksiu į sąnaudas visa suma su PVM ?

Gavau čeki už grynus pirktus degalus,ar tai reškia kad tame čekyje turi būti musu įmonės PVM kodas jeigu jo nėra negaliu traukti i atskaitą PVM.

Būtinai, nes pagal Įstatymą jei ant čekio nėra įmonės atpažinimo kodo (arba PVM arba įmonės kokdas), tai negalima traukti į atskaitą arba reikia išrašyti PVM sąskaitą-faktūrą, šią sumą galima traukti tik tai į sąnaudas

Ačiū šiaip pildosi pagal kortelę bet matomai užplaukė arba pinigėlių per daug turėjo piniginėje ,kad už grynus pirko.

Labas rytas (arba diena)!
Kvailas klausimas, bet situacija tokia: 2004-08 mėn. įmonės darbuotoja pirko kurą įmopnės reikmėms (pagal kvitus), o PVM sąskaitą-faktūrą už tuos čekius gavo TIK 2004-10-01.
Klausimas: ar galima PVM traukti į atskaitą, nes, kiek žinau, sąskaitą-faktūrą turėjau gauti per 10 dienų,t.y. iki rugsėjo 10 dienos.
Ačiū!

Pripažysti kad PVM atskaita daroma pagal PVM s.f. ir tam tikrais atvejeis pagal čekius?
Jei taip, tai PVM atskaitą daryk pagal PVM s.f. , o tuos čekius tai išmesk.
Matysis kad pyleisi rugsėjo mėnesį.
Jei yra PVM s.f. tai kuro čekiai nereikalingi.

Sveiki. Kaip jūs traktuojate tą faktūrų išrašymą degalinėse "iki kito mėnesio 10 dienos"? Pas mus firmoj amžinas konfliktas: čekiai 09 mėn., SF - 10 mėn. Mes (buhalterija) norim, kad čekių ir PVM SF mėnuo būtų tas pats, bet...
Aišku, galima "sužaisti" su sukauptų sąnaudų sąskaita (kaip pvz. su Telekomo sąskaitom), taip ir daryčiau mažoj firmelėj, bet pas mus 30-40 žmonių pylasi kurą už grynus . Fiziškai darbo padaugėja bent jau dvigubai. Gal yra koks paprastesnis būdas susitvarkyti su tokia situacija? Ačiū už protingas mintis.

Modestai, pasidarė smalsu, o koks dokumentas tada rodys apmokėjimo faktą, jei nebus kvito?

Mokėjimo pavedimas pagal PVM sąskaita - faktūrą.

Tai galioja kai atsiskaitai degalinės kortele (gauni čekį, o atsiskaitai tik gale mėnesio pagal PVM s.f.), bet tai negalioja, kai atsiskaitai grynais ir gauni čekį

Ačiū

Sveiki. Sunku kartais issirinkti tema i kuria noretum parasyti savo klausima. Taigis... Musu imone pilasi kura pagal korteles ir men gale gauname PVM s.f. su isklotine. PVM s.f. PVM suma skiriasi nuo isklotineje nurodytos sumos. Visai susibalamutinau pildydama kuro apskaitos ziniarasti, o jam imu duomenis is isklotines. Kaip vis delto su tuo PVM skirtumu tarp PVM s.f. ir isklotines?

Dokumentas yra PVM s-f, o išklotinė tik bendrai kuro apskaitai,t.y. kas ir kadą, kiek ,kokio kuro pirko...
Geros dienos...

Dar kartą grįžtu prie traktavimo. Kodėl degalinės iki 10 einamojo mėn. dienos išrašo PVM sąskaitas faktūras pagal PRAEITO mėnesio čekius EINAMOJO mėnesio data? Iš esmės, kuo skiriasi toks dalykas nuo PVM SF išrašymo pagal korteles? Nes amžina problema: į degalinę mūsų darbuotojai čekius pristato mėnesio paskutinę dieną, o išrašo po keliu diena ta data, kuria degalinės vadybininkams norisi. Kaip sprendžiat šią problemą? Man tai tikrai nemenka bėda, nes turim labai daug darbuotojų, besipilančių už grynus kurą. Ar vis tik "žaidžiat" su sukauptom sąnaudom?

Iš ties dar viena kvaila problemėlė.Išrašai avansinę ,išduodi pinigus kuro pirkimui, atneša čekį pagal kurį atsiskaito pagal avansinę apyskaitą, nes mes mokame grynais.Mėnesio gale vėl visus čekius išimi iš apskaitos, kad galėtų išrašyti sąskaitą. Išrašo sekančio mėn.data ,kur dėti tą nelemtą PVM kurio negalime jungti į to mėnesio apskaitą kai pirkom kurą.Į kokias sąskaitas Jūs dedate?Pav. įsivedate gautino ateinančiais laikotarpiais PVM sąskaitą.Ar kaip kitaip.

Aš mokėčiau grynus pagal sąskaitos datą. Kontuočiau D sukauptos sąnaudos D PVM K Atskaitingi asmenys. O čekio data: D sąnaudos (arba kuras) K sukauptos sąnaudos. Bet taip NENORIUUUUU.Bet matomai niekas nieko lengvesnio pasiūlyti nežada

Aišku, viskas prikaluso nuo programos galimybių, Aš sugalvojau daryti taip: (patikslinu-kalbu apie atveją, kai čekiai vieno mėnesio, o PVM SF - kito): pasidariau subsaskaitą pvz 24319 "PVM nefaktūrizuotas" (čia kad krūtai atrodytų ). Visų tokių čekių PVM sumetu ten, o kitą mėnesį vienu įrašu iškeliu į atskaitomo PVM subsąskaitą. Rezultate atskaitingų asmenų ataskaitos užsidaro atskaitinį mėnesį ir papildomo darbo - vienas buhalterinis įrašas

Na, aišku , čia jau kiekvienas kaip sumano taip ir sukasi.Tik faktas tas, kad PVM atskaita jau nusikelia į kitą mėnesį.

Nusikelia. man metų pabaigoj daug kas nusikelia, kai sąnaudas norisi įkelt į tuos metus, kada patyriau, o sąskaita išrašoma sausio mėn.

Visada nešdavome čekius paskutinę mėnesio dieną - nėr čia ko. Dabar susitvarkėme, kad ant degalų čekių spausdintų mūsų įmonės rekvizitus - nebereikia jokių atskirų sąskaitų.

Manau, kad čia geriausias variantas. Tik dar nežinau ar visos degalinės jau sugeba tai padaryti t.y atspausdinti įmonės rekvizitus čekyje.