Prekyba su ES

Žmonės gerieji, gal dar turit kokių minčių, nes man tai atrodo kad tokia situacija "neįmanoma"

jei būtų paslaugos, tai ir komentuot būtų ką, o prekės... tam pačiam pirkėjui... gal nebuvo išvežta iš LT?
ką sako tas, kuris tokią sąskaitą išrašė?

PVM kodas lietuviškasis - tos pačios GB įmonės?
Gal jie PVM mok. ir Lietuvoje, prekių neišsivežė (jei tai prekės), todėl su standartiniu lietuvišku 21 proc.

Tas kuris tą sąskaitą išrašė mala tokį š... kad net nežinau kaip paaiškint. Jis atseit nežino kur tos prekės keliauja, nes paskirstymas vyksta kažkokiuose sandeliuose, o jam patys GBšnikai nurodo kokią prekę kaip išrašyti. Dar kažką pezėjo apie rezidentus. O man šefienė (pokalbis vyksta per ją) liepė surast kodėl taip galima daryti, trumpiau tariant man pavesta "dantis per šikną taisyti". Blyn blyn.... Myliu aš tą savo darbą, bet ne iki tokio lygio

Su Naujais metais
Bandau paaiškinti Jūsų aprašytą situaciją, taigi:

1) Invoice išrašytas su 0 % PVM tarifu, vadinasi tam, kad taikyti 0 tarifą dar turi būti papildomi be invoice dokumentai įrodantys, kad tos prekės tikrai išgabentos į kitą valstybę narę, šiuo atveju UK, taip pat turite ES valstybių narių PVM mokėtojų identifikacijų duomenų patikrinimo (VIES) pažyma, nes invoice nurodytas VAT GB. Turite turėti prie invoice ir CMR bei patikrinimo pažymą,jei taip tai viskas gerai su šiuo sandoriu.

2) Užsieniečiai PVM mokėtojais Lietuvoje privalo registruotis:
• kai pradeda Lietuvoje tiekti prekes ir ar teikti paslaugas, o tokių prekių tiekimo ar
paslaugų teikimo vieta yra Lietuva;
• jei Lietuvoje įsigyja prekių (kitų nei naujos transporto priemonės ar akcizais apmokestinamos prekės) iš kitų ES valstybių narių (įskaitant ir tuos atvejus, kai užsieniečiai savo prekes į Lietuvą įsiveža verslo tikslais), tokių įsigytų prekių vertė praėjusiais kalendoriniais metais viršijo 35000 Lt ribą ar numatoma, jog per einamuosius kalendorinius metus įsigyjamų prekių vertė viršys 35000 Lt ribą;
• jei nuotolinės prekybos vieta yra pasirinkę Lietuvą arba nuotolinės prekybos būdu tiekiamų prekių Lietuvoje vertė per kalendorinius metus viršija 125000 Lt ribą, arba nuotolinės prekybos būdu yra tiekiamos akcizais apmokestinamos prekės.

Pagal aukščiau išvardintus variantus jiems išrašyta PVM s.f. su standartiniu PVM tarifu ir nurodytas LR PVM mokėtojo kodas. Dar turėtų būti prie šios sąskaitos pridėtas krovinio važtaraštis.

Tai va tokie mano pamąstymai :)

Ačiū Luka už norą pagelbėt, bet visa tai aš žinau... Tesiog galvojau kad ko nors nežinau kai tam pačiam pirkėjui visus metus išrašinėjamos sąskaitos tai vienaip, tai kitaip... Taip kaip nurodo pirkėjai... Mano supratimu, jeigu tapo PVM mokėtojais Lietuvoje ir gavo lietuvišką PVM kodą, juk nebegalima makaluot- reikia viską rašyt su lietuvišku PVM, o ne mišrainę daryti

Sveiki, ar yra galimybė patikrinti ar ES pirkėjas turėjo pvz. prieš metus ES PVM mokėtojo kodą?

Sveiki. Transporto įmonė pristatė krovinį iš Klaipėdos į Vilnių. Krovinys Latvijos. įmonės. PVM sąskaita išrašyta Latvijos įmonei PVM mokėtojai..
Ar reikia pildyti FR0564 formą ?

Taip, reikia.

sveiki, reikia pagalbos.
Lietuvos įmonė (PVM mokėtoja), perka prekes iš ofšorinės įmonės , o prekės atkeliauja tiesiai iš Vokietijos į Lietuvą.
Pagelbėkit,
1. Ar Pardavejas -ofšorinė įmonė gali taikyti 0% pardavimo PVM?

Laba diena,
įmonė parduoda prekes į ES, PVM 0%. Bet sąskaitoje taip pat rašo ir už transportavimą. PVM bus 0% ar 21 %?

Jei sąskaitą išrašote ES įmonei, tai bus ne PVM objektas, ir kalbėti apie PVM tarifą (0% ar 21 %) nėra prasmės.
Bet kam išvis išskirti tas transportavimo paslaugas sąskaitoje? Šiaip juk jos vistiek bus pridedamos prie prekių įsigijimo vertės.
Arba rašykite atskirą sąskaitą transporto išlaidų kompensavimui.

Jeigu abi įmonės PVM mokėtojos, taikote viskam 0%. Sąskaitoje transportavimas atskirai gali būti, atskiros sąskaitos nereikia,

gregorijus Nekurkit naujų temų, sukurtą temą ištrinkite. Kas turės laiko paskaitys ir bandys atsakyti. Juk prisijungusių narių yra daugiau paklausti negu atsakinėjančių yra. Pasiaiškinkit kaip yra tas PVM. VMI yra daug informacijos. PVM mokama kas mėnesį kai būna išrašyta PVM sf

Transporto paslauga neapmokestinama nuliniu tarifu Neklaidinkite kolegų.
Tai ne PVM objektas (šiuo atveju), todėl joks tarifas netaikomas.
Todėl reikia išskirti PVMĮ straipsnius prekėms - nulinis tarifas pagal PVMĮ 49 str.
Transportavimui - ne PVM objektas pagal PVMĮ 13 str.

Ačiū labai už pagalbą

Sveiki,
ar trikampės prekybos atveju mes privalome klientui išrašyti PVM sf tą patį mėnesį, kai prekės buvo nuvežtos?
Nes mes rugsėjo mėnesį įrangą iš Vokietijos nuvežėm tiesiai į Latviją, tačiau vadybininkas sąskaitą rašys tik spalio mėnesį. Nes spalio mėnesį atvažiuos likusį įrangą iš Vokietijos į Latviją.
Kaip man elgtis tokioje situacijoje? :

Taip, tą mėnesį kurį nuvežėte, vadinasi rugsėjo mėnesį išrašote sąskaitą už dalį įrangos nuvežtos, nes jei rašys spalio mėnesį tai jau nebus trikampė prekyba.

Rugsėjo mėnesio data jau neberašysim sąskaitos. Tokiu atveju, kaip Jūs sakote, trikampė prekyba nebesiskaitys.
Tada tokiu atveju kaip FR0600 deklaruoti? Įprastai kaip pirkimą iš ES?

Šiuo klausimu skambinau į mokesčius, tai konsultantė paaiškino taip:
įvykusį sandorį, t.y. išvežtas prekes iš Vokietijos į Latviją, reikia deklaruoti rugsėjo mėn. FR0600 20 ir 22 eil., FR0564 18 eil.
O PVM s/f išsirašyti šios dienos data, nes atgaline data į rugsėjo mėn rašyti jau nebegalima.
Tai taip nustebau, bet tuo pačiu ir nusiraminau, kad galima taip padaryti.