1 variantas. Sudaryti sutartį, kad auto nuomojamas darbo valandoms. Bet tada atitinkamai ekspl.išlaidos, draudimai ir pan. bus leidžiami atskaitymai tik tam tikra dalimi, bet nebus jokių pajamų natūra
2 variantas. Jei išnuomavęs asmeninį automobilį įmonei direktorius juo naudojasi dar ir asmeninėms reikmėms - tai jo pajamos natūra. Tik klausimas pagal kurį punktą pasirinksit mokėt

Manau, kad reikėtų prisirišti prie rinkos kainų. Bet čia jau laisvesnės rankos Pvz. sąskaitą galima išsirašyt, pvz kai nutiko įvykis, arba vmi pradeda šniukštinėt. Arba šiaip kartas nuo karto kartą į ketvirtį išsirašyt po nuomą... Fantazijos reikalas. Nors irgi slidus...

Apie tai buvo kalbėta. Yra tokių įmonių, kurios yra nustatę pvz. auto nuomos kainą valandai/dienai ar mėnesiui. Tada paprasčiausiai išrašoma sąskaita, ji apmokama ir baigtas kriukis. Jokių pajamų natūra.
Dėl pajamų natūra dar vienas niuansas - jei jas dėsime prie algos (o taip daryti reiks vien dėl GPM ar sodros deklaracijų, kurias automatiškai formuoja programa), kažin ar ta suma įeis į darbo užmokesčio vidurkį Seminare Kapitanovas kalbėjo, kad turėtų įeiti, bet man kažkaip kyla dėl to abejonės

Nepykit, neįdėsiu. Tvarką prisitaikiau pagal savo specifiką. O ją susidėliojau iš pavyzdinės tvarkos biudž.įstaigoms ir kažkada Loretos patalpintos tvarkos (keliolika puslapių atgal).
Žiūrėsiu, dar kaip direktorius ją priims

Jei ta premija už mėnesį - tada taip. Jei pvz. premija duota už ketvirčio rezultatus, tada reikėtų išmėtyti to ketvirčio mėnesiams.

O aš jau baigiu ruošti tą nelaimingą tvarką
Pritariu kapitanovui, kad buhalteris negali žinot kas kada ir kokią naudą gauna iš tų automobilių. Taigi įpiešiau punktą, kad naudotis automobiliais asm.reikmėms galima pagal atskirą vadovo įsakymą, kur nurodomas darbuotojas, auto, naudojimosi laikotarpis, pajamų natūra įvertinimas ir mokesčių kompensavimo tvarka. Turėsiu po ranka tokį įsakymą ir žinosiu - apmokestint ar ne. Visa kita tik vadovų reikalas - rašys įsakymą ar ne

[quote=grazeake][/quote]
1. Pagal vidaus nustatytą tvarką. Pvz. pas mus išmokant atostoginius iš karto pervedam ir priklausantį atlyginimą, t.y. pilnai atsiskaitom su darbuotoju
Pagal Dk prieš 3 d. privaloma išmokėti tik atostoginius.
3. pajamų mokestis sumokamas pagal išmokėjimą darbuotojui. Jei išmokėsit alga+atostoginiai, tada atitinkamai pervedit ir GPM, jei atostoginius išmokat šiandien, tada GPM nuo jų irgi šiandien, o alga liepos 10 - GPM nuo algos iki liepos 15.

Jei įsakymas nuo pvz. liepos1, vadinasi už liepos 1 jau mokami dienpinigiai. Jokių viršvalandžių neskaičiuojam ir laiko, kada išvyko į komandiruotę niekur nefiksuojam. Juk už tą dieną mokamas ir darbo užmokestis ir dienpinigiai.

Ar kam nors teko teikti patikslintą 2SD sodrai? Del šiokių tokių aplinkybių pakeitėm sumą išmokėjimui (padidinom). Gaunasi tik kelių dienų skirtumas. Dabar nežinau kaip tikslinti tą formą... Sumokėt nieko nevėluojam, ketvirtinė dar neteikta, skaičius pasikeis tik 2sd formoj. Ar tiesiog pateikt naują formą su sena data? Ir kaip Sodra žiūri į tai? (jaučiu, kad labai neigiamai )

Prisiminiau vieną pažįstamą, kuri lygiai taip pat pasigailėjo, kad vaikų neturi ir negali nueit į cirką, kurį pati dievina.... Keisti man tokie žmonės

Pataisykite mane, jei klystu
Skaičiuojant atostoginius už 06.30-07.12, vidurkiui imu 2009.kovo - gegužės atlyginimą? Pagal vid.Du skaičiavimo tvarką, einamasis mėnuo įtraukiamas tik tada, kai darbuotojas atleidžiamas paskutinę mėnesio dieną. Juk atostogoms tas negalioja

Na, kaip gi
Kas mėnesį 7,50 Lt tai nedaug, o per metus žiūrėk jau visi 90 lt susikaupia

Patikėkit, knyga irgi slogi... Tos knygos stilius toks - nėra viskas aišku ir skaidru, paliekama daug laisvės skaitytojo vaizduotei.

Kaip tik penktadienį einu į Kapitanovo seminarą. Įtariu išeisiu kvadratine galva kaip ir po paskutinio jo seminaro... Bėda ta, kad po seminarų klausimų atsiranda daugiau negu atsakymų...

o kokia gali būti normali dalykiška diskusija, kai niekas neaišku. VMI taip pat neaiškina žmoniškai.
Man pvz. aktualus klausimas kaip ir ką apmokestinti, jei su mikriuku į darbą žmones vežiojam? Manau, kad jeigu neišeis daugiau paaiškinimų šia tema - rašysiu užklausimą VMi.

diskusija čia:

tax.lt/posts1073-480.html

Atsiliepkite kas turėjo reorganizavimą
Nėra vieningos nuomonės, kur dėti sąnaudas, susijusias su reorganizavimu - registravimo RC sąnaudos, skelbimai, teisininkų konsultacijos ir pan. Galimi variantai:
1. Leidžiami atskaitymai pagal PMĮ 13 str.komentarą "nuo 2006m. prasidėjusio mokestinio laikotarpio (...) IT turtui pirkti, (...) obligacijų išleidimo bei reorganizavimo išlaidos iš pajamų atskaitomos kaip leidž.atskaitymai tą mokest.laikotarpį, kurį jos faktiškai patiriamos.
2. Neleidžiami atskaitymai pagal to paties str. komentarą "tokios vnt išlaidos, kurios tiesiogiai susijusios su vnt steigimu ir akcijų išleidimu (...) laikomos neleidž.atsk. kaip neįprastinės vnt vykdomai veiklai sąnaudos, nes šios išlaidos susiję su vieneto dalyviais, o ne tiesiogiai su vieneto veikla.
P.S. Bet... tarp akcininkų yra ir juridinių asmenų... Ir tai nėra steigimo išlaidos nei akcijų išleidimas...
3. Sąnaudas įtraukti į įsigyjamų akcijų vertę pagal PMĮ 17 str komentarą (beje, VMI panašiai pakonsultavo). Tik esmė ta, kad jokio finansinio turto susijungimo metu pas mus neatsiras. Viena įmonė bus prijungta prie kitos ir viskas...

Gal turite kas nors praktikos tokiuose reikaluose?

Nu kad ne... Pas mus 30 darbuotojų Ir pas savo inspektorę teiravausi, ir dar tuo bendru telefonu atskirai klausiau. Atsakymas vienodas - tas sertifikatas nebtinas.... Tai velnias žino kaip čia daryt Manau, kad čia variantas toks - vienur vienaip parašė, o minty buvo turima visai kas kita...

aš išsiaiškinau, kad nuo spalio 1 keičiasi tik tai, kad panaikinamas ffdata@sodra.lt el.paštas. Juo nebus galima operatyviai išiųsti formų. Bet niekas neliepia būtinai įsigyti sertifikato. Aš net nežadu to daryti Formas siųsiu per edas, tik nepasirašytas tuo saugiu parašu, ir per 5 d. -originalą pristatyt reiks. Visi pasikeitimai. O jei yra tokių, kurie ir per EDAS nesiųs, tai išlieka galimybė formą siųsti faksu, paštu ar gyvai

P.S. čia taip pati Sodra konsultavo

Jūs čia apie akių trūkčiojimus, o man kraujagyslė akyje trūko... Greitoji pakonsultavo "čia nemirtinas atvejis, galit vizino įsilašint, kad raudonumą nuimtų, o šiaip jei kartosis - užsirašykit pas akių gydytoją"

nuostatos taikomos visiems asmenims, valdantiems (naudojantiems) Dirbtuves ir vykdantiems transporto priemonių techninės priežiūros ir remonto, transporto priemonių plovimo, pakartotinės apdailos veiklą, rengiantiems tokių Dirbtuvių statybos projektus, taip pat institucijoms, kontroliuojančioms aplinkos apsaugos reikalavimų transporto priemonių techninei priežiūrai ir remontui vykdymą

Mes patenkam į paryškintą kategoriją...

pirmąkart sužinojau, kad yra toks „Aplinkos apsaugos reikalavimų transporto priemonių techninei priežiūrai ir remontui aprašas“, kuriuo remiantis turėjom už 2008 m. pateikti kažkokius atliekų apskaitos žurnalus ir pan. Aišku nepateikėm laiku, o dabar gavau "pakvietimą" į aplinkos apsaugos dept... Kažkokius žurnalus pasirodo atsakingas darbininkas veda, o ir atliekas priduodam atitinkamai įmonei, įtariu, kad gali grėsti bauda už tos ataskaitos laiku nepateikimą. Tik kažin kokio dydžio ta bauda?

Žinau tik kaip tą lentelę xls variante įklijuoti į word dokumentą

noriu į rivilę Algos modulyje priskirti kiekvienam darbuotojui objektą. Kad būtų galima pažiūrėti tų objektų pelningumą.
Susidūriau su tokia problema. Tarkim 2006 01 01 buvo alga 1000, po to 2007 01 01 -1200 Lt. Abiejuose kintamuosiuose nebuvo pažymėtas objektas. Jo įvesti dabar neleidžia -neaktyvus langelis. Tai jeigu aš pvz. įsivedu identišką kintamąjį (kaip alga nuo 2007 01 01) suma 1200 bet jau su objektu, o senąjį ištrinu, tada kodėl skaičiuojant algą (kvaila) rivilė ima tą ankstesniąją sumą 1000 lt- kuri be objekto
Kažkaip be ryšio... Tikriausiai norint pradėt dirbt su objektais, reikia pasitaisyt visą darbuotojų istoriją
Gal kas nors nusimanote apie tai?

Tikrai tai nelaikytina pravaikštomis. Būna tokios med.pažymos, kuriomis remiantis įrodoma, kad darbuotojas lankėsi gydymo įstaigoje ar net gulėjo ligoninėj. Yra įvairių priežasčių kodėl rašomos tokios pažymos, o ne biuleteniai. Už 2 dienas mokėt nereikia. Darbuotojas ir iš sodros nieko už tas dienas negaus. Žymėti N arba NS (žiūrint kokia pas jus pažyma)

Kaip vistik daug priklauso nuo auditoriaus... Pas mus buvo atvirkščiai - dėl analitikos ir "sekimo" kiek ko nupirkta, buvo pajamuojama, ir atskiru nurašymo aktu dalis tų prekių nurašoma kas mėnesį. Auditorė nusistebėjo kam pas pas mus tiek daug turto - pradedant raštinės reikmėmis, baigiant tualetiniu popierium Didesnė problema buvo įtikint vadovus, kad nuo šiol nematys kiek trintukų sutrynėm

P.S. sorry, per vėlai pamačiau, kad kalbate biudž.įstaigų temoje. Aš kalbėjau apie įprastą UABą

Aš tai nesuku dėl to galvos -sąskaitą susivedu pagal joje nurodytą datą, o apmokėjimą - pagal banko išrašą. Na, nebent šios datos per mėnesį prasilenktų - tada per tarpinę "pinigai kelyje"

Čekius be rekvizitų traukti į sąnaudas galima.
Apmokėtus kita valiuta čekius irgi galima padengti, tik imsit išvykimo į komandiruotę dienos oficialų kursą.

kadangi komadiruotė ne vienos dienos,o tęstinė, tai už Mažeikiuose būtas dienas mokėti po 19,5 Lt