Tax.lt narys Rainis
- Tax.lt narys nuo
- 2008-04-07
- Rainis
- forume parašė 15057 žinučių
Naujausios žinutės:
2012-05-20 09:46
Apskaita & Auditas »
Sąskaitų korespondencija »
#1062632
N rašė:
Už prekės buvo sumokėta kortele balandžio 26d.,bankas parode tą operaciją gegužės 2d.
Kokia bus sąskaitų korespondencija?
...
N rašė:
Už prekės buvo sumokėta kortele balandžio 26d.,bankas parode tą operaciją gegužės 2d.
Kokia bus sąskaitų korespondencija?
...
2012-05-18 17:51
Pelno mokestis »
Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų »
#1062397
vilije rašė:
Ar reikia mokėti PM? Sąnaudos 3500 (1 eilutė)iš jų 3000(19 eilutė) neleidžiami. Gaunasi 500 Lt nuostolis?
Kokios dar sąnaudos 1-oje eilutėje? Į PLN204 jokios sąnaudos nerašomos, tik neleidžiami atskaitymai.
Nebent PLN204A pildote?
vilije rašė:
Ar reikia mokėti PM? Sąnaudos 3500 (1 eilutė)iš jų 3000(19 eilutė) neleidžiami. Gaunasi 500 Lt nuostolis?
Kokios dar sąnaudos 1-oje eilutėje? Į PLN204 jokios sąnaudos nerašomos, tik neleidžiami atskaitymai.
Nebent PLN204A pildote?
2012-05-18 17:48
Apskaita & Auditas »
Kasos islaidu orderis »
#1062395
Čia ne tas atvejis, kad reikėtų reikalauti asmens kodo ar dar kokių rekvizitų - jūs ne kažkokias pajamas žmogui išmokate. Jis grąžina prekę, jūs grąžinate pinigus. KIO lieka jums, prie jo prisegate prekės pardavimo kvitą, kurį atnešė žmogus kartu su preke ir prašymą grąžinti pinigus.
Niekam to deklaruoti nereikės.
Niekam to deklaruoti nereikės.
2012-05-18 16:03
Apskaita & Auditas »
Balansas ir Pelno (nuostolio) ataskaita »
#1062369
domar rašė:
Į sąnaudas manau negaliu traukti PMV nuo IT iškart, nes pirktas turtas 2011 metais, o naudoti jis pradėtas tik kitais metais, o ir pradėjom pajamas uždirbti tik 2012 m.
P.S.Bandau gilintis aš į 12 VAS ir PMĮ. Tikiuosi kažką rasiu suprantamo :)
Kur radote parašyta, kad negalite traukti į sąnaudas tik dėl to, kad nepradėjote tais metais naudoti? Juk ir tame straipsnyje rašoma, kad traukti reikia tą laikotarpį, kada sumokėjote.
domar rašė:
Į sąnaudas manau negaliu traukti PMV nuo IT iškart, nes pirktas turtas 2011 metais, o naudoti jis pradėtas tik kitais metais, o ir pradėjom pajamas uždirbti tik 2012 m.
P.S.Bandau gilintis aš į 12 VAS ir PMĮ. Tikiuosi kažką rasiu suprantamo :)
Kur radote parašyta, kad negalite traukti į sąnaudas tik dėl to, kad nepradėjote tais metais naudoti? Juk ir tame straipsnyje rašoma, kad traukti reikia tą laikotarpį, kada sumokėjote.
2012-05-18 14:32
Pelno mokestis »
Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų »
#1062279
rachele rašė:
Sveiki, o į 50 eil. rašome bendrą sukauptą visų ankstesnių metų nuostolį?
Visą sukauptą, bet tik tiek kiek pelno - ne daugiau.
rachele rašė:
Sveiki, o į 50 eil. rašome bendrą sukauptą visų ankstesnių metų nuostolį?
Visą sukauptą, bet tik tiek kiek pelno - ne daugiau.
2012-05-18 13:09
Pelno mokestis »
Pelno mokestis »
#1062224
Sie_muska rašė:
Tai mokant ir paraųyti 1001 kodą? Skambinausi į mokesčius, bet pralaukusi 10min, kol atsilieps, padėjau ragelį...
Taip, kodas 1001.
Nesvarbu, UAB ar IĮ.
Sie_muska rašė:
Tai mokant ir paraųyti 1001 kodą? Skambinausi į mokesčius, bet pralaukusi 10min, kol atsilieps, padėjau ragelį...
Taip, kodas 1001.
Nesvarbu, UAB ar IĮ.
2012-05-18 12:15
Pelno mokestis »
Pelno mokestis »
#1062204
Sie_muska rašė:
Koks pelno mokesčio įmokos kodas? 1001? Toks pat ir UAB'ui ir individualiai įmonei?
www.vmi.lt/lt/?itemId=1012389
Sie_muska rašė:
Koks pelno mokesčio įmokos kodas? 1001? Toks pat ir UAB'ui ir individualiai įmonei?
www.vmi.lt/lt/?itemId=1012389
2012-05-18 11:49
Pelno mokestis »
Pelno mokestis »
#1062187
inguuute rašė:
Sveiki, reikia kad paaiškintumėte, šiek tiek visos eigos nesuprantu, tarkim 2010m.(įmonė įkurta2010m.) buvo nuostolis 20 000lt.
2011m. gaunasi nuostolis 3000lt
1)Tai PLN204 man reikia kur nors įrašyti 2010 metų nuostolį? Nes į 50eil. įrašyti neleidžia, meta klaida: "50 nepildomas, jei 49 užpildymas arba 48 įrašytas 0"
O pas mane 49 laukelyje 3000lt.
2) pelno nuostolio ataskaitoje man finansiniais metais 2011 gaunasi 3000lt nuostolio, tai taip ir pasilieka tie 3000? ar reikia prideti praeitų metų nuostolius ir įrašyti į P/N ataskaitos "PELNAS (NUOSTOLIAI) PRIEŠ APMOKESTINIMĄ ir GRYNASIS PELNAS (NUOSTOLIAI) laukelius 3000+20 000 = 23 000lt nuostolio?
Pasimečiau dėl to kad tarkim jeigu 2012m. bus pelnas tai man i PLN204 50eil reikėtų rašyti 3000lt(2011m.nuostolis) ar 23000lt(2010+2011m.nuostolis)?
Tikiuosi gan aiškiai parašiau;)
1. Todėl ir neduoda įrašyti, nes jau vėl nuostolį turite.
2. Taip ir pasilieka... 2011 ir praėjusių metų nuostolius sudėsite balanse ir pelno paskirstymo projekte.
3. Kai bus pelnas, tai ir įrašysite nuostolius, bet ne daug
inguuute rašė:
Sveiki, reikia kad paaiškintumėte, šiek tiek visos eigos nesuprantu, tarkim 2010m.(įmonė įkurta2010m.) buvo nuostolis 20 000lt.
2011m. gaunasi nuostolis 3000lt
1)Tai PLN204 man reikia kur nors įrašyti 2010 metų nuostolį? Nes į 50eil. įrašyti neleidžia, meta klaida: "50 nepildomas, jei 49 užpildymas arba 48 įrašytas 0"
O pas mane 49 laukelyje 3000lt.
2) pelno nuostolio ataskaitoje man finansiniais metais 2011 gaunasi 3000lt nuostolio, tai taip ir pasilieka tie 3000? ar reikia prideti praeitų metų nuostolius ir įrašyti į P/N ataskaitos "PELNAS (NUOSTOLIAI) PRIEŠ APMOKESTINIMĄ ir GRYNASIS PELNAS (NUOSTOLIAI) laukelius 3000+20 000 = 23 000lt nuostolio?
Pasimečiau dėl to kad tarkim jeigu 2012m. bus pelnas tai man i PLN204 50eil reikėtų rašyti 3000lt(2011m.nuostolis) ar 23000lt(2010+2011m.nuostolis)?
Tikiuosi gan aiškiai parašiau;)
1. Todėl ir neduoda įrašyti, nes jau vėl nuostolį turite.
2. Taip ir pasilieka... 2011 ir praėjusių metų nuostolius sudėsite balanse ir pelno paskirstymo projekte.
3. Kai bus pelnas, tai ir įrašysite nuostolius, bet ne daug
2012-05-18 11:31
Apskaita & Auditas »
Sąskaitų korespondencija »
#1062176
Retai_Dryzuota rašė:
Sveiki,
Kaip gautą draudimo išmoką įsivedate į apskaitą? Kredituodami pajamas, ar kredituodami sąnaudas (pvz. auto remonto)? Kaip teisingiau reiktų daryti?
Kadangi PLN204 draudimo išmoką reikės rodyti kaip neapmokestinamas pajamas, geriau registruoti pajamas.
Retai_Dryzuota rašė:
Sveiki,
Kaip gautą draudimo išmoką įsivedate į apskaitą? Kredituodami pajamas, ar kredituodami sąnaudas (pvz. auto remonto)? Kaip teisingiau reiktų daryti?
Kadangi PLN204 draudimo išmoką reikės rodyti kaip neapmokestinamas pajamas, geriau registruoti pajamas.
2012-05-18 08:20
Bendra »
Įstatinis kapitalas »
#1062062
Dorota1 rašė:
Galima perspėti, kad tų pinigų akcininkai nebeatsiims, taip pat nėra prievolės būtinai įnešti visiems akcininkams - kai kurie gali nesutikti išmesti savo pinigus į balą - nuostolingai jau kelerius metus dirbančią įmonę.
o būtinai viseims, o negali pvz vienas akcininkas
[/quote]
Dorota1, ar tu skaityt moki?
Dorota1 rašė:
Galima perspėti, kad tų pinigų akcininkai nebeatsiims, taip pat nėra prievolės būtinai įnešti visiems akcininkams - kai kurie gali nesutikti išmesti savo pinigus į balą - nuostolingai jau kelerius metus dirbančią įmonę.
o būtinai viseims, o negali pvz vienas akcininkas
[/quote]
Dorota1, ar tu skaityt moki?
2012-05-17 17:55
Blevyzgos »
Politika (plačiąja šio žodžio prasme) »
#1061937
Atsikvošėkit, žmonės, kas atsitiko?
Vaikas grąžintas motinai. Jokių įrodymų, kad motina kalta, kad ji "pardavinėjo vaiką pedofilams", nėra ir būti negali, nes to nebuvo.
Mergaitė IŠLAISVINTA, ji buvo uždaryta kaip kalėjime, kažkokių degradų patvoriais slankiojančių apsuptyje. Neturėkite iliuzijų, kad ją kažkas tuose namuose mylėjo. Ją iš visų jėgų laikė kaip skydą.
Nes dabar pradės lįsti tiesa. Ir kas buvo Kedys, ir kur jis slapstėsi. Nemanykite, kad to nežinojo Kedžio tėvai ir sesuo. Dabar gali labai liūdnai kai kam iš tos šeimynėlės baigtis.
Negi galima būti tokiems naiviems ir tikėti, kad vaikas bus dabar atiduotas pedofilams? Pasakos gerai vaikams, o jūs suaugę žmonės.
Žinoma, iš pradžių vaikui bus nelengva. Kita aplinka, kol kas irgi suvaržytas gyvenimas. Ne vienerius metus kalta į galvą nesąmonės apie motiną ir pedofilus. Bet juk ne Stankūnaitė dėl to kalta.
Baisu žiūrėti į Garliavos patvory raudančias moteris. Ne taip seniai matėme ir Šiaurės Korėjoje raudas - nepanašu?
Žmonės, nebūkite tamsi minia, nebūkite tokie naivūs, taip lengvai pasiduodantys įtaigai. Kas jums autoritetai - Kuolys, Stoma, Oželytė, Sadūnaitė?
Juk pagal savo išrinktą valdžią matome, kokie esame. Jei jau su džiaugsmu, vos ne vienmandatėje išrinkome tokias valinskienes, tai ne su valdžia, o su mumis pačiais blogai. Gal atsisėskim ir pagalvokim blaiviai, o ne Skučienės televizijos prisižiūrėję.
Vaikas grąžintas motinai. Jokių įrodymų, kad motina kalta, kad ji "pardavinėjo vaiką pedofilams", nėra ir būti negali, nes to nebuvo.
Mergaitė IŠLAISVINTA, ji buvo uždaryta kaip kalėjime, kažkokių degradų patvoriais slankiojančių apsuptyje. Neturėkite iliuzijų, kad ją kažkas tuose namuose mylėjo. Ją iš visų jėgų laikė kaip skydą.
Nes dabar pradės lįsti tiesa. Ir kas buvo Kedys, ir kur jis slapstėsi. Nemanykite, kad to nežinojo Kedžio tėvai ir sesuo. Dabar gali labai liūdnai kai kam iš tos šeimynėlės baigtis.
Negi galima būti tokiems naiviems ir tikėti, kad vaikas bus dabar atiduotas pedofilams? Pasakos gerai vaikams, o jūs suaugę žmonės.
Žinoma, iš pradžių vaikui bus nelengva. Kita aplinka, kol kas irgi suvaržytas gyvenimas. Ne vienerius metus kalta į galvą nesąmonės apie motiną ir pedofilus. Bet juk ne Stankūnaitė dėl to kalta.
Baisu žiūrėti į Garliavos patvory raudančias moteris. Ne taip seniai matėme ir Šiaurės Korėjoje raudas - nepanašu?
Žmonės, nebūkite tamsi minia, nebūkite tokie naivūs, taip lengvai pasiduodantys įtaigai. Kas jums autoritetai - Kuolys, Stoma, Oželytė, Sadūnaitė?
Juk pagal savo išrinktą valdžią matome, kokie esame. Jei jau su džiaugsmu, vos ne vienmandatėje išrinkome tokias valinskienes, tai ne su valdžia, o su mumis pačiais blogai. Gal atsisėskim ir pagalvokim blaiviai, o ne Skučienės televizijos prisižiūrėję.
2012-05-17 17:40
Gyventojų pajamų mokestis »
FR0572 »
#1061929
ladysonata rašė:
algas esu išmokėjusi, čia reikės už kelis praėjusius mėnesius deklaruoti.
be to, man pačiai kaip savininkei reikia deklaruoti irgi, verčiuosi individualia veikla
Tai porą mėnesių, tai jau už kelis išmokėta...
O argi individualios veiklos pajamos FR0572 deklaruojamos?
ladysonata rašė:
algas esu išmokėjusi, čia reikės už kelis praėjusius mėnesius deklaruoti.
be to, man pačiai kaip savininkei reikia deklaruoti irgi, verčiuosi individualia veikla
Tai porą mėnesių, tai jau už kelis išmokėta...
O argi individualios veiklos pajamos FR0572 deklaruojamos?
2012-05-17 17:11
Apskaita & Auditas »
Nuosavo kapitalo pokyčių ataskaita »
#1061917
Dabar gerai. Ar sutampa su balanse esančiu nuosavu kapitalu?
2012-05-17 17:09
Blevyzgos »
Politika (plačiąja šio žodžio prasme) »
#1061915
pilietis.delfi.lt/voxpopuli/garliavos-lietuva.d?id=58730579
Paskaitykit, elvusios ir snakės.
Gal prašviesės proteliai.
Paskaitykit, elvusios ir snakės.
Gal prašviesės proteliai.
2012-05-17 17:01
Gyventojų pajamų mokestis »
FR0572 »
#1061911
ladysonata rašė:
porą mėnesių jau turiu
O kada algas išmokėjote? Tai tik už išmokėjimo mėnesį (jam praėjus) teikiate.
ladysonata rašė:
porą mėnesių jau turiu
O kada algas išmokėjote? Tai tik už išmokėjimo mėnesį (jam praėjus) teikiate.
2012-05-17 16:37
Pelno mokestis »
Pelno mokestis »
#1061904
jurgitukasas rašė:
kitais metais reiks RC taisyti retrospektyviniu būdu klaidas,
Na dėl kelių litų nereikės retrospektyvinio būdo.
jurgitukasas rašė:
kitais metais reiks RC taisyti retrospektyviniu būdu klaidas,
Na dėl kelių litų nereikės retrospektyvinio būdo.
2012-05-17 16:35
Bendra »
Įstatinis kapitalas »
#1061901
Dorota1 rašė:
Dorota1 rašė:
klausimas, kaip padidinti kapitalą, dėl nuostolių jis yra minusinis, prarasta 1/2.ir daugiau.
Kiek paskaičiau, tai įnašais didinti, daug problemų, o kaip dėl nuostolių dengimo, ar pagerintu mums padėtį?
gal kitaip paklausiu,
ar gali akcininkai grynais įnešti pinigus nuostoliams padengti, ir ar tai padidins nuosava kapitalą?
Įnešti gali, jei taip nutars visuotinis akcininkų susitarimas.
Įnašai aišku didina nuosavą, kadangi mažina nuostolius (jie taip ir vadinami "Akcininkų įnašai nuostoliams padengti", bet ne įstatinį kapitalą.
Galima perspėti, kad tų pinigų akcininkai nebeatsiims, taip pat nėra prievolės būtinai įnešti visiems akcininkams - kai kurie gali nesutikti išmesti savo pinigus į balą - nuostolingai jau kelerius metus dirbančią įmonę.
Dorota1 rašė:
Dorota1 rašė:
klausimas, kaip padidinti kapitalą, dėl nuostolių jis yra minusinis, prarasta 1/2.ir daugiau.
Kiek paskaičiau, tai įnašais didinti, daug problemų, o kaip dėl nuostolių dengimo, ar pagerintu mums padėtį?
gal kitaip paklausiu,
ar gali akcininkai grynais įnešti pinigus nuostoliams padengti, ir ar tai padidins nuosava kapitalą?
Įnešti gali, jei taip nutars visuotinis akcininkų susitarimas.
Įnašai aišku didina nuosavą, kadangi mažina nuostolius (jie taip ir vadinami "Akcininkų įnašai nuostoliams padengti", bet ne įstatinį kapitalą.
Galima perspėti, kad tų pinigų akcininkai nebeatsiims, taip pat nėra prievolės būtinai įnešti visiems akcininkams - kai kurie gali nesutikti išmesti savo pinigus į balą - nuostolingai jau kelerius metus dirbančią įmonę.
2012-05-17 16:31
Gyventojų pajamų mokestis »
FR0572 »
#1061900
ladysonata rašė:
uch, radau :) ačiū :)
dabar kaip ją reikia pildyti? esmė tame, kad nuo individualios veiklos pradžios nesu pateikusi nei vienos tokios formos. ar kiekvieno praleisto mėnesio mokamus mokesčius deklaruoti atskirai ar galima kažkur kartu? ir apskritai kaip ją pildyti?
O jūs turite samdomų darbuotojų?
ladysonata rašė:
uch, radau :) ačiū :)
dabar kaip ją reikia pildyti? esmė tame, kad nuo individualios veiklos pradžios nesu pateikusi nei vienos tokios formos. ar kiekvieno praleisto mėnesio mokamus mokesčius deklaruoti atskirai ar galima kažkur kartu? ir apskritai kaip ją pildyti?
O jūs turite samdomų darbuotojų?
2012-05-17 15:49
Pelno mokestis »
Pelno mokestis »
#1061885
jurgitukasas rašė:
PNA pelno mokestis su 5%-69lt.,o pagal PLN204 15%-203.man dabar griūna PNA grynasis pelnas 134lt. turiu sumažyti
Blogai darote, kai pagal kažkokias formules skaičiuojate pelno mokestį P/N ataskaitoje.
Pelno mokestis skaičiuojamas tik PLN204 deklaracijoje. Gautas joje, įrašomas į P/NA.
MFA dabar neištaisysite, tik kitais metais.
jurgitukasas rašė:
PNA pelno mokestis su 5%-69lt.,o pagal PLN204 15%-203.man dabar griūna PNA grynasis pelnas 134lt. turiu sumažyti
Blogai darote, kai pagal kažkokias formules skaičiuojate pelno mokestį P/N ataskaitoje.
Pelno mokestis skaičiuojamas tik PLN204 deklaracijoje. Gautas joje, įrašomas į P/NA.
MFA dabar neištaisysite, tik kitais metais.
2012-05-17 15:46
Apskaita & Auditas »
Metinė finansinė atskaitomybė »
#1061884
Pradedanciojinaujoke rašė:
Dar karta sveiki visi :)
Vel susiduriau su problema. Reikia teikti metine finansine atskaitomybe. Buvusi buhaltere kartu su visais apskaitos dokumentais perdave tvirtinimui parengtus Balansus, pelno (nuostoliu) ataskaitas ir kt. uz 2011 m., kuriuose, aisku yra irasyti praejusiu finansiniu metu (2010 m.) duomenys..
Bet va Registru centrui pateikto balanso uz 2010 m. duomenys visiskai skiriasi nuo imoneje patvirtinto balanso uz 2010 m. duomenu. Man reikia pateikti ne tik 2011 m., bet ir 2010 m. duomenis, tai kaip man dabar daryti - rasyti, kaip turi buti is tikruju (pagal imones patvirtintus balansus?), ar palikti klaidingas 2010 m. sumas, pateiktas Registru centrui? Ka patartumete?
Tai priklauso nuo klaidų pobūdžio ir dydžio.
Tiesiog pasiskaitykite apie klaidų taisymą (VAS, tax'o diskusijos apie praeitų metų klaidų taisymą).
Pradedanciojinaujoke rašė:
Dar karta sveiki visi :)
Vel susiduriau su problema. Reikia teikti metine finansine atskaitomybe. Buvusi buhaltere kartu su visais apskaitos dokumentais perdave tvirtinimui parengtus Balansus, pelno (nuostoliu) ataskaitas ir kt. uz 2011 m., kuriuose, aisku yra irasyti praejusiu finansiniu metu (2010 m.) duomenys..
Bet va Registru centrui pateikto balanso uz 2010 m. duomenys visiskai skiriasi nuo imoneje patvirtinto balanso uz 2010 m. duomenu. Man reikia pateikti ne tik 2011 m., bet ir 2010 m. duomenis, tai kaip man dabar daryti - rasyti, kaip turi buti is tikruju (pagal imones patvirtintus balansus?), ar palikti klaidingas 2010 m. sumas, pateiktas Registru centrui? Ka patartumete?
Tai priklauso nuo klaidų pobūdžio ir dydžio.
Tiesiog pasiskaitykite apie klaidų taisymą (VAS, tax'o diskusijos apie praeitų metų klaidų taisymą).
2012-05-17 15:31
Pelno mokestis »
Pelno mokestis »
#1061875
jurgitukasas rašė:
PLN dar nepateikiau,pildydama tik išsiaiškinau šią klaidą.pateikiau tik RC fin.ataskaitas
Bet 5 procentų tarifą taikėte PLN?
jurgitukasas rašė:
PLN dar nepateikiau,pildydama tik išsiaiškinau šią klaidą.pateikiau tik RC fin.ataskaitas
Bet 5 procentų tarifą taikėte PLN?
2012-05-17 15:29
Bendra »
Ilgalaikis turtas »
#1061874
VidaPo rašė:
Nusipirkome 20m senumo gyvenamo namo I aukštą, jį rekonstravome į komercines patalpas. Koks turi būti jo nusidėvėjimo laikotarpis?PM 1 priedėlyje parašyta labai neaiškiai "Veiklai naudojami nauji pastatai bei pastatų, įtrauktų į Lietuvos Respublikos nekilnojamųjų kultūros vertybių registrą, rekonstravimas, jei pastatai pastatyti arba rekonstravimas atliktas nuo 2002 m. sausio 1 d. - nusidėvėjimas 8m."
Ar rekonstravimas taikomas tik kultūros paveldo pastatui, ar galima ir šiam senam mano atveju pastatui taikyti 8m laikotarpį?
Ne, tai skirta tik kultūros paveldui.
VidaPo rašė:
Nusipirkome 20m senumo gyvenamo namo I aukštą, jį rekonstravome į komercines patalpas. Koks turi būti jo nusidėvėjimo laikotarpis?PM 1 priedėlyje parašyta labai neaiškiai "Veiklai naudojami nauji pastatai bei pastatų, įtrauktų į Lietuvos Respublikos nekilnojamųjų kultūros vertybių registrą, rekonstravimas, jei pastatai pastatyti arba rekonstravimas atliktas nuo 2002 m. sausio 1 d. - nusidėvėjimas 8m."
Ar rekonstravimas taikomas tik kultūros paveldo pastatui, ar galima ir šiam senam mano atveju pastatui taikyti 8m laikotarpį?
Ne, tai skirta tik kultūros paveldui.
2012-05-17 14:03
Apskaita & Auditas »
Balansas ir Pelno (nuostolio) ataskaita »
#1061853
domar rašė:
Esame ne PVM mokėtojai. PVM'ą nuo ilgalaikio turto dėjau į ateinančių laikotarpių sąnaudas. Ir jas iškeldinėsiu į normalias sąnaudas, taip pat kaip ir turto nusidėvėjimą. (Radau išaiškinimą, kad tai reikia daryti). Taigi pildau balansą registrų centro sistemoje ir nebežinau, kur kišti tas ateinančių laikot.sąnaudas, ten tokios eilutės nėra visai. Tai gal aš jas turėjau iškelti gruodžio 31 dieną, o kitų metų sausio poirmą vėl atstatyti ir įkelt į 2024 sąsk? Ačiū Jums
Viena - išaiškinimų galima rasti įvairių (dėl IT PVM), deja, radote neteisingą. Neatitinka nei VAS, nei PMĮ nuostatų.
Antra - tokiems dalykams yra eilutė "Atsargos, išankstiniai apmokėjimai ir nebaigtos vykdyti sutartys".
Bet aš patarčiau sutvarkyti tą reikalą teisingai - arba įtraukite pirkimo PVM į IT įsigijimo savikainą pagal 12 VAS, arba priskirkite sąnaudoms pagal PMĮ.
Nes tokio dalyko - ateinančių laikotarpių sąnaudose apskaityti pirkimo PVM - na, tikrai dar girdėti neteko. Neatitinka tai nei įstatymų, nei paprasčiausio sveiko proto.
domar rašė:
Esame ne PVM mokėtojai. PVM'ą nuo ilgalaikio turto dėjau į ateinančių laikotarpių sąnaudas. Ir jas iškeldinėsiu į normalias sąnaudas, taip pat kaip ir turto nusidėvėjimą. (Radau išaiškinimą, kad tai reikia daryti). Taigi pildau balansą registrų centro sistemoje ir nebežinau, kur kišti tas ateinančių laikot.sąnaudas, ten tokios eilutės nėra visai. Tai gal aš jas turėjau iškelti gruodžio 31 dieną, o kitų metų sausio poirmą vėl atstatyti ir įkelt į 2024 sąsk? Ačiū Jums
Viena - išaiškinimų galima rasti įvairių (dėl IT PVM), deja, radote neteisingą. Neatitinka nei VAS, nei PMĮ nuostatų.
Antra - tokiems dalykams yra eilutė "Atsargos, išankstiniai apmokėjimai ir nebaigtos vykdyti sutartys".
Bet aš patarčiau sutvarkyti tą reikalą teisingai - arba įtraukite pirkimo PVM į IT įsigijimo savikainą pagal 12 VAS, arba priskirkite sąnaudoms pagal PMĮ.
Nes tokio dalyko - ateinančių laikotarpių sąnaudose apskaityti pirkimo PVM - na, tikrai dar girdėti neteko. Neatitinka tai nei įstatymų, nei paprasčiausio sveiko proto.
2012-05-17 13:16
Pelno mokestis »
Pelno mokestis »
#1061813
jurgitukasas rašė:
kitais metais reiks RC taisyti retrospektyviniu būdu klaidas,paskaičiavau 5%
O PLN204 jau patikslinote?
jurgitukasas rašė:
kitais metais reiks RC taisyti retrospektyviniu būdu klaidas,paskaičiavau 5%
O PLN204 jau patikslinote?
2012-05-17 13:13
Apskaita & Auditas »
Sąskaitų korespondencija »
#1061810
domar rašė:
Sveiki,
užpildžiau PLN deklaraciją. Pajamų neturėjom, tik sąnaudos. Surašiau viską į reikiamas eilutes. Kadangi buvo tik įkurta įmonė, tai įmonės steigimo išlaidas deklaracijoj įrašiau, kaip išlaidas nemažinančias pelno.
Dabar tas nuostolis deklaracijoje ir nuostolis įmonės apskaitoje skiriasi. Ar kažkaip až turiu apskaitoje padaryti kokį tai įrašą, kad joje matytųsi tas mokestinis nuostolis? Ar nieko nedarome, o kitais metais šitus neleidžiamus atskaitymus iš 2011 metų vėl naudoti reikės PLN deklaracijoje?
ačiū padėjusiems...nežinau, ar čia aiškiai išdėsčiau savo klausimą...
Į PLN deklaraciją žiūrėkite tik kaip į lentelę pelno mokesčiui apskaičiuoti. Dar ji reikalinga tam, kad turėtumėme (bet tik pačioje deklaracijoje, ne apskaitoje) mokestinį pelną arba mokestinį nuostolį. Mokestinį nuostolį ateinančiais finansiniais metais bus galima panaudoti apmokestinamajam pelnui sumažinti - tik tam.
O apskaita yra apskaita - kokį joje gavote pelną ar nuostolį, toks yra, PLN užpildymas jam jokios įtakos jūsų atveju neturi.Nereikia jokių įrašų apskaitoje.
O apie 2011 metų neleidžiamų atskaitymų naudojimą 2012 metų deklaracijoje, tai čia jau pati turbūt supratote, kad nesąmonę sugalvojote. 2012 metų deklaracijoje rašysite jau 2012 metų neleidžiamus ar dar kokius atskaitymus.
domar rašė:
Sveiki,
užpildžiau PLN deklaraciją. Pajamų neturėjom, tik sąnaudos. Surašiau viską į reikiamas eilutes. Kadangi buvo tik įkurta įmonė, tai įmonės steigimo išlaidas deklaracijoj įrašiau, kaip išlaidas nemažinančias pelno.
Dabar tas nuostolis deklaracijoje ir nuostolis įmonės apskaitoje skiriasi. Ar kažkaip až turiu apskaitoje padaryti kokį tai įrašą, kad joje matytųsi tas mokestinis nuostolis? Ar nieko nedarome, o kitais metais šitus neleidžiamus atskaitymus iš 2011 metų vėl naudoti reikės PLN deklaracijoje?
ačiū padėjusiems...nežinau, ar čia aiškiai išdėsčiau savo klausimą...
Į PLN deklaraciją žiūrėkite tik kaip į lentelę pelno mokesčiui apskaičiuoti. Dar ji reikalinga tam, kad turėtumėme (bet tik pačioje deklaracijoje, ne apskaitoje) mokestinį pelną arba mokestinį nuostolį. Mokestinį nuostolį ateinančiais finansiniais metais bus galima panaudoti apmokestinamajam pelnui sumažinti - tik tam.
O apskaita yra apskaita - kokį joje gavote pelną ar nuostolį, toks yra, PLN užpildymas jam jokios įtakos jūsų atveju neturi.Nereikia jokių įrašų apskaitoje.
O apie 2011 metų neleidžiamų atskaitymų naudojimą 2012 metų deklaracijoje, tai čia jau pati turbūt supratote, kad nesąmonę sugalvojote. 2012 metų deklaracijoje rašysite jau 2012 metų neleidžiamus ar dar kokius atskaitymus.
2012-05-17 13:07
Apskaita & Auditas »
Sąskaitų korespondencija »
#1061805
Kyvis rašė:
Taip įmonės.
Tuomet apskaitoje įsiveskite papildomą subsąskaitą pinigų apyvartai toje kortelėje apskaityti, pvz. 2711.
Ir korespondencija D 2711 Kortelė K 2710 Atsiskaitomoji sąskaita.
Kyvis rašė:
Taip įmonės.
Tuomet apskaitoje įsiveskite papildomą subsąskaitą pinigų apyvartai toje kortelėje apskaityti, pvz. 2711.
Ir korespondencija D 2711 Kortelė K 2710 Atsiskaitomoji sąskaita.
2012-05-17 13:05
Įvairūs »
Statistika »
#1061803
edute rašė:
Raini, ten būtent apie paslaugas
14. Įsipareigojimai / reikalavimai nerezidentams už prekes ir paslaugas (1260–1280 ir 2260–2280 eilutės) – finansiniai įsipareigojimai / reikalavimai tiesioginiam investuotojui ir susietoms įmonėms, atsiradę nesutapus prekių ir paslaugų suteikimo ir mokėjimo momentui
Nepildau tokios ataskaitos, tai tiksliai nežinau.
Bet kai taip paaiškinote, tai iš jūsų pusės be abejonės yra reikalavimai nerezidentui.
O jei tas paslaugas turi atlikti su investuotoju susijusios įmonės, tai 2260 eilutės.
Bet reikalavimai, ne įsipareigojimai.
edute rašė:
Raini, ten būtent apie paslaugas
14. Įsipareigojimai / reikalavimai nerezidentams už prekes ir paslaugas (1260–1280 ir 2260–2280 eilutės) – finansiniai įsipareigojimai / reikalavimai tiesioginiam investuotojui ir susietoms įmonėms, atsiradę nesutapus prekių ir paslaugų suteikimo ir mokėjimo momentui
Nepildau tokios ataskaitos, tai tiksliai nežinau.
Bet kai taip paaiškinote, tai iš jūsų pusės be abejonės yra reikalavimai nerezidentui.
O jei tas paslaugas turi atlikti su investuotoju susijusios įmonės, tai 2260 eilutės.
Bet reikalavimai, ne įsipareigojimai.
2012-05-17 12:01
Įvairūs »
Statistika »
#1061740
edute rašė:
Galva nebeveikia
Pildau TUI01 metinę
1-Jei mūsų UAB 100 akcijų savininkas yra užsienio įmonė, tai jis "Tiesioginis investuotojas"?
2-Esam šitam savininkui sumokėję avansą už dar pilnai neatliktas paslaugas (išankstinis apmokėjimas tiekėjui), dar jie neišrašė sąskaitos. Ar tas mūsų mokėjimas yra finansiniai įsipareigojimai, ar reikalavimai tiesioginiam investuotojui
?
O kitokių variantų nėra?
Bet tai, kad jūs pervedėte avansą už dar ne visiškai atliktas paslaugas, niekaip nesusiję su investuotoju. Reikalavimai ar įsipareigojimai investuotojui atsirastų tada, jei jis nebūtų visiškai atsiskaitęs už akcijas ir panašiais atvejais. Kiek suprantu, avansas ir paslaugos susiję su įmonės normalia veikla, ir tiek.
edute rašė:
Galva nebeveikia
Pildau TUI01 metinę
1-Jei mūsų UAB 100 akcijų savininkas yra užsienio įmonė, tai jis "Tiesioginis investuotojas"?
2-Esam šitam savininkui sumokėję avansą už dar pilnai neatliktas paslaugas (išankstinis apmokėjimas tiekėjui), dar jie neišrašė sąskaitos. Ar tas mūsų mokėjimas yra finansiniai įsipareigojimai, ar reikalavimai tiesioginiam investuotojui
?
O kitokių variantų nėra?
Bet tai, kad jūs pervedėte avansą už dar ne visiškai atliktas paslaugas, niekaip nesusiję su investuotoju. Reikalavimai ar įsipareigojimai investuotojui atsirastų tada, jei jis nebūtų visiškai atsiskaitęs už akcijas ir panašiais atvejais. Kiek suprantu, avansas ir paslaugos susiję su įmonės normalia veikla, ir tiek.
2012-05-17 11:57
Apskaita & Auditas »
Sąskaitų korespondencija »
#1061737
Kyvis rašė:
Sveiki, jei galite padėkite išnarplioti situaciją: Iš įmonės banko sąskaitos,buvo pervesti pinigai į kortelę(Leoness europe AG-čia tokia įmonė) su kuria atsiskaitinės už pirkimus Maxsimoje.
Kokias turėtu būti korespondencijos?
O kortelė įmonės?
Kyvis rašė:
Sveiki, jei galite padėkite išnarplioti situaciją: Iš įmonės banko sąskaitos,buvo pervesti pinigai į kortelę(Leoness europe AG-čia tokia įmonė) su kuria atsiskaitinės už pirkimus Maxsimoje.
Kokias turėtu būti korespondencijos?
O kortelė įmonės?
2012-05-17 09:50
Bendra »
IT pardavimas »
#1061632
sarema rašė:
Dar nepardavėm, ruošiu dokumentus tik pardavimui.. Tai šiais metais surašom aktą, kad radom tokias ir tokias atliekas, o kaip jų vertę nustatyti tų atliekų? Apmokestinamos PM pajamos čia bus ir ar mažins pajamas, ta nustatyta vertė? Ir ar užtenka tik komisijos akto, tam kad įsitraukti į apskaitą ar dar vadovo įsakymo reikia?
Na juk viską parašiau, ir kaip vertę nustatyti, ir ką kredituoti - debetuoti, skaitykite pagaliau.
Pardavus aišku normalios apmokestinamos pajamos.
sarema rašė:
Dar nepardavėm, ruošiu dokumentus tik pardavimui.. Tai šiais metais surašom aktą, kad radom tokias ir tokias atliekas, o kaip jų vertę nustatyti tų atliekų? Apmokestinamos PM pajamos čia bus ir ar mažins pajamas, ta nustatyta vertė? Ir ar užtenka tik komisijos akto, tam kad įsitraukti į apskaitą ar dar vadovo įsakymo reikia?
Na juk viską parašiau, ir kaip vertę nustatyti, ir ką kredituoti - debetuoti, skaitykite pagaliau.
Pardavus aišku normalios apmokestinamos pajamos.
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt,
Reklama tax.lt
Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui