Jei 05.31 datai nebuvo nei permokos, nei nepriemokos, tai ir nebus jokių duomenų apie PVM.
Atsiųskite į e-paštą, paaiškinsiu.

Jei permokos yra ir jūsų apskaitoje, reikalaukite grąžinti, panaudokite užskaitoms.
O jei atsirado nei iš šio ir to, mažinkit bendrąsias sąnaudas.

Prieš nurašinėdami kažką, užsisakykite pažymą ir pasitikrinkite permokas - nepriemokas už birželio mėnesį - kartais būna nesutapimų keliais centais.
Mokesčių permokas ne pajamomis pripažinkite (pajamos uždirbamos), o mažinkite sąskaitą "Kitų mokesčių sąnaudos", 6 klasė.

Viskam turi būti patvirtintos normos, kalkuliacijos ir panašūs dalykai. Tvirtinama direktoriaus įsakymu.
Kadangi įmonė tik pradėjo darbą, būtinai pasikartokite viską apie gamybos išlaidų, savikainos kalkuliavimą. Kaip susitvarkysite iš pat pradžių, taip ir dirbsite.

Visiškai tos pažymos aiškios ir suprantamos.

Na taip, lentelėje ne PVM objektas.
Bet jūs nevežate, o tik iškraunate - tai papildomos vežimo paslaugos. O maršrutas susijęs su eksportu iš ES, nes prekės iš Kanados tai į ES atkeliavo.
O štai PVMĮ 45 str. 1 dalis:
"1. Taikant 0 procentų PVM tarifą apmokestinamos paslaugos, įskaitant vežimą bei papildomas vežimo paslaugas, kai šios paslaugos yra tiesiogiai susijusios su prekių eksportu iš Europos Bendrijų teritorijos..".
Todėl dar reikia išsiaiškinti dėl muitinės procedūrų - kur padėtos tos jūsų iškrautos prekės.
"2. Taikant 0 procentų PVM tarifą apmokestinamos paslaugos, įskaitant vežimą bei papildomas vežimo paslaugas, kai šios paslaugos yra tiesiogiai susijusios su prekėmis, kurioms taikomos šio Įstatymo 12(3) straipsnio 1 ar 3 dalyje nurodyti veiksmai, procedūros ar režimas, taip pat su į Europos Bendrijų teritoriją įvežtomis prekėmis, gabenamomis į PVM lengvatų sandėlį."
Aš manau, kad 13 straipsnis ir lentelė taikoma tada, kai prekės vežamos iš vienos trečiosios šalies į kitą, o sąskaita išrašoma užsienio apmokestinamajam asmeniui.
O čia visgi lyg per muitinę keliauja.
Aišku, galiu klysti, tikrai skambinčiau VMI, kad būtų visai aišku.

Ar tik nebus taip, kad tie savininkai iš pirkėjų gautus pinigėlius į kišenes sudėjo, neužpajamavo? Todėl ir galų neleidžia ieškot, ir uždaryt įmonę nori...

Jūsų darbai susiję su eksportu iš ES - aš taip manau, ir apmokestinčiau nuliniu tarifu pagal PVMĮ 45 straipsnį.
Pagal 13 straipsnį ne PVM objektas, PVM neskaičiuojamas, ir deklaruojama kitaip.
Bet paskambinkite 1882 - pasakys tiksliau (gal).

Juk išperkamosios nuomos sutartys su pirkėjais sudarytos per kurią nors lizingo bendrovę?
Manau, kad aiškiai blogai užregistruota apskaitoje ir greičiausiai bus nepripažintos pajamos.
Arba iš lizingo bendrovės gauti apmokėjimai vietoj to, kad mažintų pirkėjų skolas, užregistruoti kaip tiekėjų permokos - lyg kažką apie tai minėjote?
Vienaip ar kitaip, neturėdama dokumentų, niekaip neatkapstysite. Ieškokite popierių už tuos metus ir taisykite klaidas.

O į kokią šalį jis paskui eina? Man labiau panašu į 45 straipsnį...

Faktiškai joks PVM nesusitaupo, o jei susitaupo, tai tik vienai PL įmonei - tai pirmajai.
Tuo tarpu antroji mokės, parduodama prekes Lenkijoje, 10 procentų daugiau, negu pirktų tiesiai iš pirmosios įmonės.
Dirbti galima, bet reikia šiek tiek pagudrauti. Jei tas pačias ką tik įvežtas prekes vėl parduosite Lenkijoje - labai greitai pasimatys, kad faktiškai vykdoma veikla Lenkijoje - iš vienos įmonės pirkta, kitai parduota - ir teks registruotis PVM mokėtojais ten. Todėl reikėtų prekes užsipajamuoti, dalį gal parduoti Lietuvoje ar kur, kitaip sukomplektuoti ir pan. Ir viskas turi vykti ne tą patį mėnesį.
Bet vistiek pagal tokią schemą ilgai nepadirbsite.

Kasoje kiekvienu laiko momentu turi būti pinigų tiek, kiek jų yra realiai - seife ar kur jūs ten laikote.
Negali būti jokių nerealių išrašinėjimų - prirašinėjimų.
Grynųjų pinigų apskaita griežtai turi atitikti faktą.

Registrų centro portale rasite išvardintas visų pastatų atskirai rinkos ar kokias ten kainas.
Tada išsiveskite proporcingumo koeficientą ir paskirstykite bendrą pirkimo kainą atskiriems pastatams.

Be abejo, paskolos sutartis sudaroma su tuo asmeniu, kuris paskolino pinigus - direktorius ar kas ten toks.
Ir viskas, banko išraše matosi pinigų įnešimas.

Tokiam darbui padaryti užtenka 3 darbo dienų per mėnesį - nei statistika, nei įsakymai kasdien nerašomi, tik darbus skaičiuojant atrodo labai daug.
Visiškai padorus atlyginimas.

O kam tos prielaidos? Apskaita turi registruoti REALIUS įvykius, fantazija nevisada reikalinga.
Direktorius įnešė į įmonės sąskaitą? Sudarote paskolos sutartį, kurioje nurodote faktišką paskolos suteikimo būdą - pinigai bus įnešami į įmonės atsiskaitomąją sąskaitą. Tada belieka korespondencija:
D 271
K 4422 (arba 4014, priklauso nuo to, kokiam terminui suteikta paskola).
Ir bendrai - atsargiau su grynų pinigų judėjimu - nebuvo jų kasoje , tai kam klastoti dokumentus ir apskaitą?

O kam tą namą statote? Sau?
Na matote, žmonės šiais laikais pikti, pavydūs. Kaimynai gali jus apskųsti, kad jums nepagrįstai pripažintas invalidumas, gali tekti dar kartą pasirodyti gydytojų komisijai ir panašiai. Šiaip tai su jūsų nedarbingumo lygiu daug ką dirbti galima, be to, priklauso, dėl kokios ligos tas invalidumas nustatytas - gal jūs fiziškai stiprus, o yra kokie kitokie negalavimai.

Sodrai šiais metais avansu mokėti nereikia, tik 72 Lt kas mėnesį. O jei ji nori mokėti avansu, tegu moka, bet kartoju - nebūtina.
Plačiau pasiskaityti čia:
www.sodra.lt/draudeju_portalas/draudimo_vykdymas/2011

O kam tas projektas ruošiamas? Kas su juo toliau bus daroma?

Tegu prisijungia per banką prie Sodros ir paieško ten informacijos.

Pasikonsultuokite su kokiu geresniu teisininku -vien tik forumu nelabai patarčiau pasitikėti.

Tai gal jūs išrašykite jiems kokias sąskaitas su PVM už elektrą, ten kažkaip pagal jų turimus elektros prietaisus kažkokią pažymą surašykite, ir nors kas ketvirtį parašykite.

Atsiprašau - sumažinkite.
Bet neatsakėte į klausimą - kieno vardu išrašomos sąskaitos už elektrą.

Gerai.

10 ct už poziciją?

Tai juk rašiau - juk maždaug žinote, kiek jie suvartoja tos elektros, tai ta suma ir padidinkite nuomos kainą. Kitaip vistiek bus negerai.

O kieno vardu būna išrašytos sąskaitos - įmonės ar to FA? O gal net nėra sąskaitų, tik pagal knygelę mokate?
Vidurkių tai jokių nėra ir būti negali, nebent Statistikai tai gali rūpėti, bet apskaitai nepritaikysite.
Geriausiai būtų, kad įmonė pasistatytų sau elektros skaitiklį ir savo vardu sudarytų sutartį su elektros tinklais.
Kitas variantas - įmonei skaičiuotis savo suvartojamą energiją pagal naudojamų prietaisų galingumą ir jų darbo laiką ir mokėti tik už tai.
Dar galima tiesiog mokėti didesnę nuomą, o už elektrą tegu mokasi jis pats.
O dabar situacija negera, bet kam užklius, ir nukentės tiek įmonė, tiek žmogus.

Be abejo - paaiškinkite jam, kad skirtų išskaičiuojamus ir priskaičiuojamus mokesčius, nabagas - sugalvojo išmintį demonstruot ne vietoje - tegu su VMI ginčijasi, paskambinęs 1882...

O kas jums nepatinka? Paskaičiuokite vietų mikroautobuse skaičių, ir bus aišku:
"3) pirkimo arba importo PVM už lengvąjį automobilį, skirtą vežti ne daugiau kaip 8 žmones (neskaičiuojant vairuotojo), arba nurodytos klasės automobilį, priskiriamą visureigių kategorijai"

Be jokios abejonės, nuo tada, kai pastatą perėmėte.
Turėjote pasirašyti priėmimo - perdavimo aktą ir įvesti į eksploataciją. O mokėjimai savo ruožtu, ir sutartis turėjo būti ne preliminari, o normali, sudaryta pas notarą.
Dokumentai turi atitikti realią situaciją. Turėkite galvoje, kad tai surišta ir su mokesčiais - o kas nekilnojamojo turto mokestį mokės?