1. Taip, tai priskiriate reprezentacijai. Tik primenu, kad svečių turi būti daugiau, negu įmonės darbuotojų, ir antrųjų pusių bent aš tai neminėčiau...
2. Sudarykite nuomos sutartį bent kokiam mėnesiui, tada gal ir galima. Bet nepatarčiau - jei tai FA, atsiranda nekilnojamo turto mokestis.

Pildote trumpas formas, atrodo. Tik atvirkščiai darote, į NKPA reikia įrašyti grynąjį pelną iš Pelno/nuostolių ataskaitos, o tada NKPA nuosavas kapitalas sutaps su balansu, jei viską teisingai padarėte metų eigoje, neįvėlėte kažkur klaidų 3-ios klasės sąskaitose.
O jei reguliuosite pagal skirtumą, ir gausite kitokį skaičių, negu P/N ataskaitoje, tai vėl rodys klaidą.

Na taip.

Tai būtent tą antrą variantą jūs ir parašėte savo pirmoje korespondencijoje (aš tokios visai nesiūliau).
Jei darysite taip, tai turite užvesti sąskaitas kiekvienai prekybos vietai. Tuomet korespondencija bus panaši, kaip rašėte savo klausime:
D 2435 Atsk. asmuo
K 2 kl.Pardavimai prekybos vietose.
Tos prekybos vietos būtų kažkas panašaus kaip pirkėjai.

Kurui užpajamuoti ir pirkimo PVM atskaitai užtenka ir degalinės kvito, nebūtina jums PVM s/f.
Bet atrodo, kad norite paklausti, kaip tą kurą pripažinti sąnaudomis, pagal kokį dokumentą, juk kelionės lapo tokiems dalykams neparašysi.
Tai nusistatykite kuro sunaudojimo per laiko vienetą (valandą) normas kiekvienai prietaisų grupei.
Mėnesio gale surašykite aktą, kad bandymo metu vejapjovės dirbo tiek val, traktoriukas tiek ir t.t.
Tada apskaičiuojate kiek kuro pagal normas sunaudojo, ir nurašote į parduodamų mechanizmų bandymų, demonstravimų sąnaudas. Labai paprasta.

Jei pildysite ŪORŽ, tai Bendrasis žurnalas nereikalingas - ką į jį rašyti?
Jei nebus operacijų grynaisiais pinigais, kasos knygos nereikės.
Kokių žurnaliukų daugiau reikės, susiorientuosite dirbdama.
Apskaita ir mokesčių apskaičiavimas bus gana sudėtingas darbas.

1. Direktorius, paimdamas pinigus iš gatvės prekeivės, įmonės darbuotojos, surašo Pinigų priėmimo kvitą, vieną egzempliorių palieka pardavėjai.
2. Grįžęs į įmonę, atiduoda pinigus į kasą, išrašydamas Kasos pajamų orderį, kuriame sudeda visų PPK sumas ir PPK prideda kaip priedus prie . PPK numeriai išvardijami.
3. Buhalteris pagal tą rašo buhalterinę pažymą, kurioje pripažįstamos pajamos ir PVM. Korespondencijos tokios (jos ir nurodomos buhalterinėje pažymoje):
D 272 Kasa
K 5001 Pardavimai gatvėse
K 4884 Pardavimo PVM.
Galima tokią pažymą rašyti tik kartą per mėnesį, visiems mėnesio .
Galimas kiek kitoks variantas, įtraukiant direktorių kaip atskaitingą asmenį, ir pajamas bei PVM išskiriant avanso apyskaitoje. Galima apskaitoje turėti atskirą sąskaitą kiekvienam prekybos taškui (gal taip ir darote).
Bet maždaug toks principas. Vistiek BP rašyti reikia bet kokiu atveju.

Prisikabins tik tada, jei neišmokėsite bent 50 procentų dienpinigių avansu.

1. Ar prekybos vietose yra kasos aparatai?
2. Pagal kokį dokumentą iš prekybos vietų surenkami pinigai?
3. Ar jūs PVM mokėtojai?
PS: korespondencijos negeros.

1. Grąžinate pinigus:
D 500 Pardavimai
D 4884 Pardavimo PVM
K 272 Kasa.
Surašomas grąžinimo aktas, buhalterinė pažyma.
2. Užpajamuojate grąžintą prekę jos įsigijimo savikaina:
D 2 kl Prekės
K 600 Parduotų prekių savikaina.
3. Geriau gauti iš tiekėjų kreditinę, negu dabar rašyti debetinį dokumentą, bet taip ir bus:
D 4 kl Skolos tiekėjams
K 2 kl Prekės pardavimui
K 2 kl Pirkimo PVM.
O kad 2010 metais PVM jau buvo 21 procentas, ar ne?

Keista.
Mūsų įmonėje FR0781 antru parašu visada pasirašo tas darbuotojas, kuris įgaliotas teikti ataskaitas. Prie apskaitos darbų sutarties pridedamas įgaliojimas, sutartyje išvardinti pasirašomi dokumentai, ir to darbuotojo pavardė pateikiama FR0791 formoje.
Niekad neužkliuvo.

Iš įmonės sąskaitos perveskite savininkui, parašykite buhalterinę pažymą.
Arba galite grąžinti grynais iš kasos.
O apskaita su sąskaitų planu tvarkoma, ar ŪORŽ?

Pelno mokestis mokamas nuo pelno.
Pasiskaičiuokite, kiek pelno gavote pardavę, ir matysite.

Net į galvą neateitų tokia laikyti...
Tiesiog iš gailesčio jūsų jautriai gyvūnų vargui širdžiai parašiau...

Man irgi gražus, toks meškiukas...[/quote]
Purvinas, susivėlęs, utėlėtas, pilnas blusų ir erkių... gražuolis...

O kas man labai įdomu, tai Sodros darbuotojų nei viena bobele nesumažėjo... Darbo praktiškai pusei nebeliko - viskas eina per EDAS, o jos kaip sėdėjo, taip tebesėdi... ką tik veikia?

Elvusiai nerodykit...

Palaukite, kol visiškai išsispręs tas klausimas.
Faktiškai nuteisti tiekėjai turi jums išrašyti kreditinę sąskaitą, tada viską apskaitoje labai paprastai sutvarkysite.
Pagal teismo sprendimą PVM nekoreguojamas.

Taip, visam.
Bet paprastai atskira eilute transporto paslaugos neišskiriamos - tiesiog rašoma atitinkamai didesnė prekių pardavimo suma, jau turint galvoje, kiek kainuos jų nugabenimas.
Taip ir deklaruoti (abiem pusėm) paprasčiau, ir jokių abejonių neatsiranda.

2-as variantas (pajamos čia niekaip neatsiranda).

Ne, tokia formuluotė netinkama.
Galima tik tokia: "Jei darbuotojas siunčiamas į užsienio komandiruotę, dienpinigiai gali būti mokami mažesni, negu LRV nustatytos normos, bet ne mažesni, negu pusė LRV nustatyto dydžio."
Negalima surišti dienpinigių dydžio su darbuotojo atlyginimu - pagal įstatymus gali būti mokami mažesni, bet ne mažesni kaip pusė normos.

Tik tada, jei toks punktas įrašytas darbo sutartyje.
Viešbučių sąskaitos tai tiesiog komandiruočių sąnaudos, ne dienpinigiai.

Oi ne, dienpinigiai aiškiai susiję su darbo santykiais.
Viršijus nustatytas normas, jie tiesiog įrašomi į DU apskaičiavimo žiniaraštį ir apmokestinami visokeriopai.

Čia aš ne apie lytį, o apie protelį... tik tegu neįsižeidžia, taip draugiškai pasijuokiau...

Be abejo, teisingai.
Jei būtų nustatę darbo santykius, tai tiek būtų prirašę...
Kolegė Rimasen tiesiog labai nori paremti Sodrą...

[quote=aksaniukas]Prašau patarkite... Parduodam daiktą žmogui, kuris nebeveikia. Kokių dokumentų reikia? Ar užtenka išrašyti sąskaitą faktūrą ir apmokėjimui
Nelabai aišku, kas neveikia - daiktas ar žmogus
Užtenka sąskaitos ir , jei mokės grynais įmonės kasoje.
Nereikia šaukti akcininkų susirinkimo, daiktui sugedus - nebent jie susirinkę sugebėtų sutaisyti...

Oi vaikas tu mūsų, viskas ne taip.
Parduodate medieną pagal 96 str.
PVM sumokėjimo į biudžetą prievolė pereina pirkėjui.
Parduotą medieną parašote 12 FR0600 eilutėje.
Ir apie jos PVM užmirštate Niekur jo neberašote, ir apskaitoje jo nėra

33 langelį pildys PIRKĖJAS.

A klasės pajamos nebūtinai tik darbo santykiai - ne visada atsiranda Sodros mokesčiai.

Ne VMI komentarų klausykite, bet skaitykite, kas parašyta akte.
Čia paprasčiausias atvejis - kai verslo liudijimą turintis žmogus pagal jį (2 xx) negalėjo teikti paslaugų įmonei, VMI pripažįsta, kad paslaugos turėjo būti teiktos kaip pagal paslaugų sutartį, A klasės pajamos, ir išskaičiuotas GPM.
Jei VMI pripažino darbinius santykius - tada jau blogai - žmogus įdarbinamas - atleidžiamas atbuline tvarka, priskaičiuojami visi mokesčiai - ir Sodra, ir GPM. Bet tai turi būti aiškiai nurodyta patikrinimo akte.