Tax.lt narys Rainis
- Tax.lt narys nuo
- 2008-04-07
- Rainis
- forume parašė 15057 žinučių
Naujausios žinutės:
2010-02-24 11:26
Apskaita & Auditas »
Garantinio remonto apskaita »
#767565
vilima rašė:
Nėra sąskaitos "Garantinio remonto sąnaudos".. tada nurašysiu i "Parduotų prekių savikainą". o nuo garantinio remonto mums nereikia mokėti PVM, ane? o jei į tą garantinį remontą turi būti įskaičiuojamas ir darbas, ne vien tik detalės, ar taip?
Garantinis remontas jums pajamų neuždirba, nesvarbu, ar į jį įskaičiuosite tik detales, ar ir darbą, transporto išlaidas. Ir atlikę remontą, sąskaitos neišrašote, tik darbų aktą.
Todėl ir reikia "užsimesti" prie kainos rezervą tam GR, sudaryti atidėjinius, kad būtų iš ko tas sąnaudas nurašinėti.
Ateityje būtinai sutvarkykite apskaitą kaip priklauso. Kitaip gali būti labai iškraipomi veiklos rezultatai.
vilima rašė:
Nėra sąskaitos "Garantinio remonto sąnaudos".. tada nurašysiu i "Parduotų prekių savikainą". o nuo garantinio remonto mums nereikia mokėti PVM, ane? o jei į tą garantinį remontą turi būti įskaičiuojamas ir darbas, ne vien tik detalės, ar taip?
Garantinis remontas jums pajamų neuždirba, nesvarbu, ar į jį įskaičiuosite tik detales, ar ir darbą, transporto išlaidas. Ir atlikę remontą, sąskaitos neišrašote, tik darbų aktą.
Todėl ir reikia "užsimesti" prie kainos rezervą tam GR, sudaryti atidėjinius, kad būtų iš ko tas sąnaudas nurašinėti.
Ateityje būtinai sutvarkykite apskaitą kaip priklauso. Kitaip gali būti labai iškraipomi veiklos rezultatai.
2010-02-24 11:20
Pelno mokestis »
Pelno mokesčio apskaita »
#767556
slavinf rašė: Sveiki,
esu naujokas mokesciose. Gak kas galetu man paprasta kalba paaiskinti kaip skaiciuojams pelno mokestis? Is pajamu minusojam sanaudas ir iskaiciuojam pelno mokescio nuo 5 iki 15 proc. tarifa. O kaip su darbuotoju atlyginimu sanaudom? Ka itraukiam i sanaudas? kokius mokescius(atl. i rankas, atl. ant popieriaus, sodros 3proc. ar 6proc.,ar kiti mokesciai, gpm.) Is pelno m. istatymo del nedideles patirties nelabai galiu suprast.
Is anksto dekoju!
Tiesiog pasiimkite sąskaitų planą (yra www.aat.lt) ir matysite 6 klasės sąskaitų sąraše, kokios sąnaudos būna.
Pelnas apskaičiuojamas iš 5 klasės sąskaitų sumos atėmus 6 klasės sąskaitų sumą.
slavinf rašė: Sveiki,
esu naujokas mokesciose. Gak kas galetu man paprasta kalba paaiskinti kaip skaiciuojams pelno mokestis? Is pajamu minusojam sanaudas ir iskaiciuojam pelno mokescio nuo 5 iki 15 proc. tarifa. O kaip su darbuotoju atlyginimu sanaudom? Ka itraukiam i sanaudas? kokius mokescius(atl. i rankas, atl. ant popieriaus, sodros 3proc. ar 6proc.,ar kiti mokesciai, gpm.) Is pelno m. istatymo del nedideles patirties nelabai galiu suprast.
Is anksto dekoju!
Tiesiog pasiimkite sąskaitų planą (yra www.aat.lt) ir matysite 6 klasės sąskaitų sąraše, kokios sąnaudos būna.
Pelnas apskaičiuojamas iš 5 klasės sąskaitų sumos atėmus 6 klasės sąskaitų sumą.
2010-02-24 11:15
Apskaita & Auditas »
Garantinio remonto apskaita »
#767553
Jei nebuvo atidėjinių, nurašykite į parduotų prekių savikainą.
O gal buvo sąskaita "Garantinio remonto sąnaudos", tada į ją.
O gal buvo sąskaita "Garantinio remonto sąnaudos", tada į ją.
2010-02-24 11:13
Apskaita & Auditas »
Sąskaitų korespondencija »
#767552
Virgulka rašė: Sveiki,
norėjau pakalusti kaip geriau koresponduoti :
1) D 203 Nebaigtos vykdyti sutartis, o kas tada bus K?
2) K 403 Gauti išansktiniai apmokėjiami, o ką tada D?
Patarkit kaip geriau užsikoresponduoti ? :)
Joo... taip paklausti tai reikia mokėt...
Kam jums to reikia? Rašote kažkokį studentišką darbelį? Atsakymus į kažkokį testą?
Ar kalbate apie realias ūkines operacijas?
Jei apie realias, tai ir klausti nereikia - pati žinote, ką darote. Pavyzdžiui, (2) klausimas - matote banke pervestą avansą už kažkokius darbus (ar prekes) pagal sutartį - tai ir rašote D Bankas K Gauti išankstiniai apmokėjimai.
Ir taip toliau.
Virgulka rašė: Sveiki,
norėjau pakalusti kaip geriau koresponduoti :
1) D 203 Nebaigtos vykdyti sutartis, o kas tada bus K?
2) K 403 Gauti išansktiniai apmokėjiami, o ką tada D?
Patarkit kaip geriau užsikoresponduoti ? :)
Joo... taip paklausti tai reikia mokėt...
Kam jums to reikia? Rašote kažkokį studentišką darbelį? Atsakymus į kažkokį testą?
Ar kalbate apie realias ūkines operacijas?
Jei apie realias, tai ir klausti nereikia - pati žinote, ką darote. Pavyzdžiui, (2) klausimas - matote banke pervestą avansą už kažkokius darbus (ar prekes) pagal sutartį - tai ir rašote D Bankas K Gauti išankstiniai apmokėjimai.
Ir taip toliau.
2010-02-24 10:23
PVM »
Vežėjų paslaugų PVM »
#767471
lemurrr rašė: Sveiki , nekaip nerandu forumuose atsakymo, nors panašus klausimai kaip ir buvo. Gal kas nors gali pakomentuoti . Prekes keliauja iš Belgijos į Kazachstana per Lietuvą. Iš Belgijos į Lietuvą atveža vienas vežėjas iš Lietuvos į Kazachstaną išveža kitas. Prekių eksportas forminamas Lietuvoje Belgijos kompanijos vardu. Eksporto deklaracijoje nurodyta šalis siuntėja/eksportuotoja - Belgija. Ar gali vežėjas, išrašantis sąskaitą Lietuvos įmonei maršrutui Belgija - Lietuva taikyti 0proc. PVM? Mokesčių inspekcija neturi vieningos nuomonės šituo klausimu.
Gali.
Keista, kad mokesčių inspekcija to nežino, nes atvejis nėra sudėtingas. Prekių vežimas maršrutu Belgija - Lietuva yra sudėtinė dalis viso maršruto Belgija - trečioji šalis (eksportas). Ir kiekvienai daliai galima taikyti nulinį PVM tarifą, tik pasilikti įrodymus apie galutinį vežimo tašką.
lemurrr rašė: Sveiki , nekaip nerandu forumuose atsakymo, nors panašus klausimai kaip ir buvo. Gal kas nors gali pakomentuoti . Prekes keliauja iš Belgijos į Kazachstana per Lietuvą. Iš Belgijos į Lietuvą atveža vienas vežėjas iš Lietuvos į Kazachstaną išveža kitas. Prekių eksportas forminamas Lietuvoje Belgijos kompanijos vardu. Eksporto deklaracijoje nurodyta šalis siuntėja/eksportuotoja - Belgija. Ar gali vežėjas, išrašantis sąskaitą Lietuvos įmonei maršrutui Belgija - Lietuva taikyti 0proc. PVM? Mokesčių inspekcija neturi vieningos nuomonės šituo klausimu.
Gali.
Keista, kad mokesčių inspekcija to nežino, nes atvejis nėra sudėtingas. Prekių vežimas maršrutu Belgija - Lietuva yra sudėtinė dalis viso maršruto Belgija - trečioji šalis (eksportas). Ir kiekvienai daliai galima taikyti nulinį PVM tarifą, tik pasilikti įrodymus apie galutinį vežimo tašką.
2010-02-24 09:47
PVM »
PVM deklaracija FR0600 »
#767409
judaskinas rašė: Ir dar trikampe prekyba kiek suprantu, kai tos prekes is viso nepapuola i lietuva, o tik saskaitos parskrenda :) Ar gerai suprantu?
Gerai.
judaskinas rašė: Ir dar trikampe prekyba kiek suprantu, kai tos prekes is viso nepapuola i lietuva, o tik saskaitos parskrenda :) Ar gerai suprantu?
Gerai.
2010-02-24 09:45
Gyventojų pajamų mokestis »
NPD »
#767405
[quote=jurate_kr]Ką man daryti su darbuotoju, kurio 2 mėn neprisiprašau parašyt prašymą dėl
Taigi pats jis niekaip neprisiruoš parašyti, padarykite blanką ir pakiškite jam tik pasirašyti. O vaikų gimimo liudijimus gal kaip nors irgi pavyks išreikalauti.Gaila žmogų skriausti.
Taigi pats jis niekaip neprisiruoš parašyti, padarykite blanką ir pakiškite jam tik pasirašyti. O vaikų gimimo liudijimus gal kaip nors irgi pavyks išreikalauti.Gaila žmogų skriausti.
2010-02-24 09:40
PVM »
FR 0564 prekių teikimas i ES »
#767394
zodiakas rašė: Gal kas yra susidūrę su FR0564 forma.Teikiam statybos paslaugas į ES. Ar reikia mums pildyti FR0564?
Reikia.
zodiakas rašė: Gal kas yra susidūrę su FR0564 forma.Teikiam statybos paslaugas į ES. Ar reikia mums pildyti FR0564?
Reikia.
2010-02-24 08:15
PVM »
PVM deklaracija FR0600 »
#767307
Mamba rašė:
Na vis tiek neatstosiu. O tai jūs apskaitoj susivedat pagla INCOTERMS sąlygas, o deklaracijai atskirai žiūrite pagal sąskaitas? kažkokia nesamonė, pelno skaičiavimui pagal INCOTERMS sąlygas susivest reikia, o jau PVM deklaracijai užpildyt pagal sąskaitų datas. Atrodo visa info reikalinga tai pačiai VMI, o duomenų suvedimas/pateikimas išsiskiria...
Dar kartą kartoju - yra sąskaita "Prekės kelyje".
Jei ją naudosite, išsispręs jums visos problemos.
Išrašėte sąskaitą, išsiuntėte prekes pagal DDU sąlygą.
Sąskaitą deklaruojate, apskaitoje prekes iš 20140 sąskaitos į 20145 sąskaitą.
Gavote patvirtinimą iš pirkėjo apie gautas prekes - iš 20145 į 6000 sąskaitą.
Tinka ir PVMĮ, ir PMĮ.
Mamba rašė:
Na vis tiek neatstosiu. O tai jūs apskaitoj susivedat pagla INCOTERMS sąlygas, o deklaracijai atskirai žiūrite pagal sąskaitas? kažkokia nesamonė, pelno skaičiavimui pagal INCOTERMS sąlygas susivest reikia, o jau PVM deklaracijai užpildyt pagal sąskaitų datas. Atrodo visa info reikalinga tai pačiai VMI, o duomenų suvedimas/pateikimas išsiskiria...
Dar kartą kartoju - yra sąskaita "Prekės kelyje".
Jei ją naudosite, išsispręs jums visos problemos.
Išrašėte sąskaitą, išsiuntėte prekes pagal DDU sąlygą.
Sąskaitą deklaruojate, apskaitoje prekes iš 20140 sąskaitos į 20145 sąskaitą.
Gavote patvirtinimą iš pirkėjo apie gautas prekes - iš 20145 į 6000 sąskaitą.
Tinka ir PVMĮ, ir PMĮ.
2010-02-24 07:57
PVM »
PVM deklaracija FR0600 »
#767300
zodiakas rašė: Kaip tuos procentus reikia paskaičiuoti. Beveik visos mūsų paslaugos atliekamos užsienyje kaip ir rašaiu statybos paslaugos, kur ne PVM objektas.Lietuvoje tik keli užsakymai vykdomi.
Skaičiau kad reikia pildyti FR0564.Kažin ar mums ją priklauso pildyti, dirbame su užsieniu PVM13 str.4 d.
Skaičiuojate procentus pagal tai, ką vykdote Lietuvoje - užsienis jokios įtakos lietuviškam PVM neturi.
zodiakas rašė: Kaip tuos procentus reikia paskaičiuoti. Beveik visos mūsų paslaugos atliekamos užsienyje kaip ir rašaiu statybos paslaugos, kur ne PVM objektas.Lietuvoje tik keli užsakymai vykdomi.
Skaičiau kad reikia pildyti FR0564.Kažin ar mums ją priklauso pildyti, dirbame su užsieniu PVM13 str.4 d.
Skaičiuojate procentus pagal tai, ką vykdote Lietuvoje - užsienis jokios įtakos lietuviškam PVM neturi.
2010-02-24 07:49
PVM »
PVM deklaracija FR0600 »
#767294
zodiakas rašė: Ačiū. O standartinis pirkimo PVM tai bus 25 ir 35? Ir man jau seiniai neaišku IV.PVM atskaitos dalis (procentais).Kaip suprasti paprasčiau?
Čia kaip ir ankstesnėje versijoje - jei įmonė vykdo tik PVM apmokestinamą veiklą - 100 procentų, visai nerašoma.
Jei tam tikra dalis ir PVM neapmokestinamos veiklos - įrašome procentus.
zodiakas rašė: Ačiū. O standartinis pirkimo PVM tai bus 25 ir 35? Ir man jau seiniai neaišku IV.PVM atskaitos dalis (procentais).Kaip suprasti paprasčiau?
Čia kaip ir ankstesnėje versijoje - jei įmonė vykdo tik PVM apmokestinamą veiklą - 100 procentų, visai nerašoma.
Jei tam tikra dalis ir PVM neapmokestinamos veiklos - įrašome procentus.
2010-02-24 07:42
PVM »
PVM deklaracija FR0600 »
#767286
zodiakas rašė: Paslaugos suteiktos užsienyje pagal PVM 13str.4dalį(statybos paslaugos ) 0 tarifas.Kaip suprantu turiu parodyti 20eilutėje 25000. O prie iii."Pirkimo ir importo PVM )ar nieko nebereikia rašyti?
Ne 0 tarifas, o ne PVM objektas - jokio tarifo, jokio PVM.
20 eilutė, daugiau niekur.
zodiakas rašė: Paslaugos suteiktos užsienyje pagal PVM 13str.4dalį(statybos paslaugos ) 0 tarifas.Kaip suprantu turiu parodyti 20eilutėje 25000. O prie iii."Pirkimo ir importo PVM )ar nieko nebereikia rašyti?
Ne 0 tarifas, o ne PVM objektas - jokio tarifo, jokio PVM.
20 eilutė, daugiau niekur.
2010-02-24 07:41
Pelno mokestis »
Parama »
#767283
kostasss_lt rašė: Sveiki visi.
Imone nori suteikti pinigine parama fiziniam sameniuj. Bet tiesiogiai ji tai padaryti negali. Pradziai reikia paremti VšĮ,asociacija ar paramos fonda, iforminti tai kaip parama tam asmeniui ir tik tada VšĮ,asociacija, ar paramos fondas, gali suteikti labdara fiziniam asmeniui.
1) Ar as teisingai suprantu?
2) Jei taip, tai kokia is to nauda VšĮ,asociacijai ar paramos fondui?
3) Gal yra koks kitas budas?
Dekoju uz atsakyma.
Ji gali tai padaryti tiesiogiai, tiesiog reikės sumokėti už FA mokesčius. Arba FA juos susimokės pats.
Tačiau taip suteikta parama įmonei bus neleidžiami atskaitymai - ji suteikiama iš pelno.
kostasss_lt rašė: Sveiki visi.
Imone nori suteikti pinigine parama fiziniam sameniuj. Bet tiesiogiai ji tai padaryti negali. Pradziai reikia paremti VšĮ,asociacija ar paramos fonda, iforminti tai kaip parama tam asmeniui ir tik tada VšĮ,asociacija, ar paramos fondas, gali suteikti labdara fiziniam asmeniui.
1) Ar as teisingai suprantu?
2) Jei taip, tai kokia is to nauda VšĮ,asociacijai ar paramos fondui?
3) Gal yra koks kitas budas?
Dekoju uz atsakyma.
Ji gali tai padaryti tiesiogiai, tiesiog reikės sumokėti už FA mokesčius. Arba FA juos susimokės pats.
Tačiau taip suteikta parama įmonei bus neleidžiami atskaitymai - ji suteikiama iš pelno.
2010-02-24 07:38
Bendra »
Skyrybos. »
#767281
Byla rašė: Gal yra kam tekę susidurti su priteistų vaiko išlaikymui alimentų atsisakymo procedūra ? Kaip juridiškai tai įvykdoma ? Ačiū.
Nepatariu. Skriaudžiate vaiką, o ne baudžiate vyrą.
Susivaldykite, pasistenkite užmiršti nuoskaudas, suprantu, kad sunku po skyrybų.
Jei jums nereikia tų alimentų, taupykite juos banke vaikui.
Byla rašė: Gal yra kam tekę susidurti su priteistų vaiko išlaikymui alimentų atsisakymo procedūra ? Kaip juridiškai tai įvykdoma ? Ačiū.
Nepatariu. Skriaudžiate vaiką, o ne baudžiate vyrą.
Susivaldykite, pasistenkite užmiršti nuoskaudas, suprantu, kad sunku po skyrybų.
Jei jums nereikia tų alimentų, taupykite juos banke vaikui.
2010-02-24 07:36
PVM »
PVM deklaracija FR0600 »
#767280
judaskinas rašė: tai cia man kazkas nesueina. Pakonsultuokit su skaiciukais. Perkam is ES uz 100 000 Lt. Tai 21 - 100000;
25 - 42 000
32 - 21 000
34 - 21 000
35 - 42 000
Ar taip???
Jei tas prekes parduosite LT:
21 - 100 000 lt
34 - 21 000 lt
25 - 21 000 lt
35 - 21 000 lt.
36 eilutė - 0 lt.
42 000 lt niekur neatsiranda.
judaskinas rašė: tai cia man kazkas nesueina. Pakonsultuokit su skaiciukais. Perkam is ES uz 100 000 Lt. Tai 21 - 100000;
25 - 42 000
32 - 21 000
34 - 21 000
35 - 42 000
Ar taip???
Jei tas prekes parduosite LT:
21 - 100 000 lt
34 - 21 000 lt
25 - 21 000 lt
35 - 21 000 lt.
36 eilutė - 0 lt.
42 000 lt niekur neatsiranda.
2010-02-24 07:33
PVM »
PVM deklaracija FR0600 »
#767278
wauu rašė:
na visai susipainiojau tai jei sąskaita išrašom ES narei ,o pervežims ES-Rusija ,tai ne PVM objektas, 20eil. o kada rašom 19eil.
19 eilutė - nuliniu tarifu apmokestinami sandoriai - tai pvz., pervežimai, susiję su prekių eksportu į Rusiją.
wauu rašė:
na visai susipainiojau tai jei sąskaita išrašom ES narei ,o pervežims ES-Rusija ,tai ne PVM objektas, 20eil. o kada rašom 19eil.
19 eilutė - nuliniu tarifu apmokestinami sandoriai - tai pvz., pervežimai, susiję su prekių eksportu į Rusiją.
2010-02-24 07:31
PVM »
PVM deklaracija FR0600 »
#767277
judaskinas rašė: Sveiki darbaholikai :) Skaiciau, skaiciau as ta PVM istatyma ir nusprendziau pasikalbet su zmonem, nes ten tokio aukstom frazem surasyta tas pats per ta paty, kag supratau, kad nieko jau nesupratau :)
Musu imone perka prekias is ES nariu ir parduoda jas LT arba i kita ES nare perveza. Tai pildau langelius 21 25 34 ir 35, ar reikia pildyti dar ir 32 langeli?
Jau arkliukai strakset pradeda, padekit!!!
Perkate prekes iš ES ir parduodate jas LT pirkėjams:
- priskaičiuojate žurnale pirkimo pardavimo PVM;
- prekių vertė 21 eilutė;
- priskaičiuotas PVM 34, 25, 35 eilutės.
Perkate prekes iš ES ir tuoj pat parduodate jas ES pirkėjams - trikampė prekyba:
- prekių įsigijimo vertė 22 eilutė;
- prekių pardavimo vertė 20 eilutė.
- deklaruoti FR0564.
O 32 eilutė tai naktį pasivaideno.
judaskinas rašė: Sveiki darbaholikai :) Skaiciau, skaiciau as ta PVM istatyma ir nusprendziau pasikalbet su zmonem, nes ten tokio aukstom frazem surasyta tas pats per ta paty, kag supratau, kad nieko jau nesupratau :)
Musu imone perka prekias is ES nariu ir parduoda jas LT arba i kita ES nare perveza. Tai pildau langelius 21 25 34 ir 35, ar reikia pildyti dar ir 32 langeli?
Jau arkliukai strakset pradeda, padekit!!!
Perkate prekes iš ES ir parduodate jas LT pirkėjams:
- priskaičiuojate žurnale pirkimo pardavimo PVM;
- prekių vertė 21 eilutė;
- priskaičiuotas PVM 34, 25, 35 eilutės.
Perkate prekes iš ES ir tuoj pat parduodate jas ES pirkėjams - trikampė prekyba:
- prekių įsigijimo vertė 22 eilutė;
- prekių pardavimo vertė 20 eilutė.
- deklaruoti FR0564.
O 32 eilutė tai naktį pasivaideno.
2010-02-23 22:02
PVM »
PVM deklaracija FR0600 »
#767252
VILMABUC rašė: Taip pas mane pirkimas ir jei gautoje sąskaitoje iš lenkų nebūtų įrašytas PVM 0% aš ją traukčiau į 23 eilutę ir prisiskaičiuočiau PVM, o paskui dėčiau į atskaitą, bet dabar taip išeina kad lenkai priskaičiavo 0% PVM. Nežinau kaip ryt deklaraciją reiks padaryt.
Atsiprašau, tikrai jau miegodamas rašiau. Taip, jūs pirkote paslaugą. Deklaruojate 24 eilutėje (ir 23).
VILMABUC rašė: Taip pas mane pirkimas ir jei gautoje sąskaitoje iš lenkų nebūtų įrašytas PVM 0% aš ją traukčiau į 23 eilutę ir prisiskaičiuočiau PVM, o paskui dėčiau į atskaitą, bet dabar taip išeina kad lenkai priskaičiavo 0% PVM. Nežinau kaip ryt deklaraciją reiks padaryt.
Atsiprašau, tikrai jau miegodamas rašiau. Taip, jūs pirkote paslaugą. Deklaruojate 24 eilutėje (ir 23).
2010-02-23 21:59
PVM »
PVM deklaracija FR0600 »
#767249
Lunciute rašė: Mašina mūsų. Danijos įmonė A sumokėjo už mūsų mašinos remontą Danijos įmonei B 1000 EUR +250 PVM. Ir mums išrašė sąskaitą įmonė A sumai 1250EUR . Ji mums paslaugos neatliko tik kompensavo patirtas sąnaudas. Dviejų PVM gi neturėtų būt toj pačioj ES. Juk būtų dvigubas apmokestinimas (čia jau iš logikos pusės, o įstatymai aišku su logika dažnai prasilenkia)
Bandysiu aiškintis, neatradau laiko
Nieko ji jums nekompensavo. Ji remontavo jūsų mašiną. Kadangi pati remontuoti nemoka, samdė tam darbui kitą Danijos įmonę, kuriai sumokėjo už darbą su PVM, kaip tarp dviejų Danijos įmonių ir priklauso. To fakto, kad ne pati įmonė A atliko remonto darbus, jums visai nepriklauso žinoti.
Tada ji normaliai nuo savęs išrašė jums sąskaitą be PVM už remonto darbus, tikėdama, kad PVM priskaičiuosite ir sumokėsite jūs..
O jūs nenorite PVM nei skaičiuoti, nei mokėti, nors esate GALUTINIS paslaugos vartotojas. Ir jokių čia dvigubų PVM nėra.
Lunciute rašė: Mašina mūsų. Danijos įmonė A sumokėjo už mūsų mašinos remontą Danijos įmonei B 1000 EUR +250 PVM. Ir mums išrašė sąskaitą įmonė A sumai 1250EUR . Ji mums paslaugos neatliko tik kompensavo patirtas sąnaudas. Dviejų PVM gi neturėtų būt toj pačioj ES. Juk būtų dvigubas apmokestinimas (čia jau iš logikos pusės, o įstatymai aišku su logika dažnai prasilenkia)
Bandysiu aiškintis, neatradau laikoNieko ji jums nekompensavo. Ji remontavo jūsų mašiną. Kadangi pati remontuoti nemoka, samdė tam darbui kitą Danijos įmonę, kuriai sumokėjo už darbą su PVM, kaip tarp dviejų Danijos įmonių ir priklauso. To fakto, kad ne pati įmonė A atliko remonto darbus, jums visai nepriklauso žinoti.
Tada ji normaliai nuo savęs išrašė jums sąskaitą be PVM už remonto darbus, tikėdama, kad PVM priskaičiuosite ir sumokėsite jūs..
O jūs nenorite PVM nei skaičiuoti, nei mokėti, nors esate GALUTINIS paslaugos vartotojas. Ir jokių čia dvigubų PVM nėra.
2010-02-23 21:54
PVM »
PVM deklaracija FR0600 »
#767246
Lunciute rašė:
Offtopic. Bet juk tai paslaugos pirkimas 23 ir 24 eilutė. O 19 tai pardavimas. Nebesuprantu. Gal jau laikas 5 lovytę man
Teisybė, ir aš jau praktiškai miegu - nesąmones rašau.
Lunciute rašė:
Offtopic. Bet juk tai paslaugos pirkimas 23 ir 24 eilutė. O 19 tai pardavimas. Nebesuprantu. Gal jau laikas 5 lovytę man
Teisybė, ir aš jau praktiškai miegu - nesąmones rašau.
2010-02-23 21:31
PVM »
PVM deklaracija FR0600 »
#767239
VILMABUC rašė: Raini prašau dar pagalbos gauta PVM sąskaita iš Lenkjos PVM mokėtojo ( mes t.y Lietuvos įmonė pirkom vežimo paslaugas iš lenkų. Maršrutas Vokietija- Rusija. Jų išrašyta sąskaita ir nurodytas PVM 0% ir jų PVM įst. str. Ar reikia šią sumą rodyti PVM deklaracijos 23 eilutėj.( iš užsienio valstybių įsigytos paslaugos).
Neteisingas komentaras - ištrinu, kad neklaidinčiau.
VILMABUC rašė: Raini prašau dar pagalbos gauta PVM sąskaita iš Lenkjos PVM mokėtojo ( mes t.y Lietuvos įmonė pirkom vežimo paslaugas iš lenkų. Maršrutas Vokietija- Rusija. Jų išrašyta sąskaita ir nurodytas PVM 0% ir jų PVM įst. str. Ar reikia šią sumą rodyti PVM deklaracijos 23 eilutėj.( iš užsienio valstybių įsigytos paslaugos).
Neteisingas komentaras - ištrinu, kad neklaidinčiau.
2010-02-23 21:25
PVM »
PVM deklaracija FR0600 »
#767236
Lunciute rašė: Atvirai prisipažinsiu kad padariau savaip - nepriskaičiavau. Bet man taip atrodė kad Kapitanovas per seminarą taip aiškino. Atseit jei remontuodami LT rusui mašiną turit būtinai turėt patvirtinimą , kad jis yra apmokestinamojo asmens atstovas ir kad mašina kirs sieną, tik tada galima taikyt 0 tarifą, jei ne, reik skaičiuoti 21 PVM. O čia ES ir tai tas pats kaip tarim užsipylėm kuro kokioj ES šaly ir pildami sumokėjom jų PVM. Tai antrą kart prisiskaičiuoti nebereikia.Sorry, jei klystu. Dar domėsiuos ir jei ką patikslinsiu PVM deklaraciją.
Ne, visai ne iš tos operos pavyzdys. Ne kurą užpylėte, o mašiną remontavote - pirkote remonto paslaugą. Ir sąskaitą gavote be PVM. Kadangi paslaugos pirkėjas LT, tai paslaugos vieta - irgi LT.
Žinoma, tai jūsų reikalas, darykite, kaip norite.
Lunciute rašė: Atvirai prisipažinsiu kad padariau savaip - nepriskaičiavau. Bet man taip atrodė kad Kapitanovas per seminarą taip aiškino. Atseit jei remontuodami LT rusui mašiną turit būtinai turėt patvirtinimą , kad jis yra apmokestinamojo asmens atstovas ir kad mašina kirs sieną, tik tada galima taikyt 0 tarifą, jei ne, reik skaičiuoti 21 PVM. O čia ES ir tai tas pats kaip tarim užsipylėm kuro kokioj ES šaly ir pildami sumokėjom jų PVM. Tai antrą kart prisiskaičiuoti nebereikia.Sorry, jei klystu. Dar domėsiuos ir jei ką patikslinsiu PVM deklaraciją.
Ne, visai ne iš tos operos pavyzdys. Ne kurą užpylėte, o mašiną remontavote - pirkote remonto paslaugą. Ir sąskaitą gavote be PVM. Kadangi paslaugos pirkėjas LT, tai paslaugos vieta - irgi LT.
Žinoma, tai jūsų reikalas, darykite, kaip norite.
2010-02-23 21:12
PVM »
PVM deklaracija FR0600 »
#767232
Lunciute rašė: Bet juk antruoju atveju tai yra PVM objektas Lietuvoje ir remiantis vežimo paslaugų lentele taikosi jos 5 punktas ir skaičiuojasi PVM 0 tarifas (užsienio valstybė-užsienio valstybė) tai tikrai ne 20 eilutė. Ar ne taip?
Taip, teisingai, ne ten pažiūrėjau. 19 eilutė.
O kaip apsisprendėte dėl sąskaitos už mašinos remontą Belgijoje? Man rodos, čia jūs vakar klausėte. Jums tikrai reikia nuo jos priskaičiuoti lietuvišką PVM.
Lunciute rašė: Bet juk antruoju atveju tai yra PVM objektas Lietuvoje ir remiantis vežimo paslaugų lentele taikosi jos 5 punktas ir skaičiuojasi PVM 0 tarifas (užsienio valstybė-užsienio valstybė) tai tikrai ne 20 eilutė. Ar ne taip?
Taip, teisingai, ne ten pažiūrėjau. 19 eilutė.
O kaip apsisprendėte dėl sąskaitos už mašinos remontą Belgijoje? Man rodos, čia jūs vakar klausėte. Jums tikrai reikia nuo jos priskaičiuoti lietuvišką PVM.
2010-02-23 21:08
PVM »
PVM deklaracija FR0600 »
#767231
wauu rašė: deklaracija. O kaip ten si trikampine prekyba, ar teisingai suprantu, kad turi dalyvauti 3 Europos šalys jei yra pervežimas i rusija tai jau nebus trikampine prekyba
Vežimo paslaugos niekada nebus trikampė prekyba - tai paslaugos, ne prekės.
Trikampė prekyba - tai kada LT pirkėjas (tarpininkas trikampėje prekyboje) perka savo vardu PREKES vienoje ES šalyje ir tas pačias prekes tuoj pat parduoda kitos ES šalies pirkėjui.
wauu rašė: deklaracija. O kaip ten si trikampine prekyba, ar teisingai suprantu, kad turi dalyvauti 3 Europos šalys jei yra pervežimas i rusija tai jau nebus trikampine prekyba
Vežimo paslaugos niekada nebus trikampė prekyba - tai paslaugos, ne prekės.
Trikampė prekyba - tai kada LT pirkėjas (tarpininkas trikampėje prekyboje) perka savo vardu PREKES vienoje ES šalyje ir tas pačias prekes tuoj pat parduoda kitos ES šalies pirkėjui.
2010-02-23 19:35
Bendra »
Individuali įmonė »
#767195
dianaaa rašė: Per BTV žinias sakė kad nuo balandžio mėn. IĮ savininkai sodrai galės mokėti nuo pasirinktos sumos, o pensininkai -IĮ savininkai, turės kas mėnesį deklaruoti pajamas ir išlaidas ir atitinkamai mokėti. Kažkur turėtų pasirodyti išaiškinimai
Kol kas tai tik planuojami įstatymo pakeitimai. Jei priims Seimas, tada ir aiškins.
dianaaa rašė: Per BTV žinias sakė kad nuo balandžio mėn. IĮ savininkai sodrai galės mokėti nuo pasirinktos sumos, o pensininkai -IĮ savininkai, turės kas mėnesį deklaruoti pajamas ir išlaidas ir atitinkamai mokėti. Kažkur turėtų pasirodyti išaiškinimai
Kol kas tai tik planuojami įstatymo pakeitimai. Jei priims Seimas, tada ir aiškins.
2010-02-23 19:33
PVM »
PVM deklaracija FR0600 »
#767194
wauu rašė: ir dar norėjau konsultacijos į kurią eilutę rašyti jei užsakovas DE pervežimas DE-Rusija,2) užsakovas LT pervežimas Belgija -Rusija;30) užsakovas EE pervežimas Estija-Lietuva; pirma karta pildau bijau nuvažiuoti į lankas, ačiū iš anksto
Visi 20 eilutėje. Tik (2) atveju turite turėti eksporto deklaracijos kopiją.
wauu rašė: ir dar norėjau konsultacijos į kurią eilutę rašyti jei užsakovas DE pervežimas DE-Rusija,2) užsakovas LT pervežimas Belgija -Rusija;30) užsakovas EE pervežimas Estija-Lietuva; pirma karta pildau bijau nuvažiuoti į lankas, ačiū iš anksto
Visi 20 eilutėje. Tik (2) atveju turite turėti eksporto deklaracijos kopiją.
2010-02-23 19:10
PVM »
PVM deklaracija FR0600 »
#767183
liepa1 rašė: O kurioj eilutėj deklaruoti Credit note gautą iš ES?
Tose pačiose, kaip ir ne "Credit note" invoisus.
liepa1 rašė: O kurioj eilutėj deklaruoti Credit note gautą iš ES?
Tose pačiose, kaip ir ne "Credit note" invoisus.
2010-02-23 16:28
Apskaita & Auditas »
Kuro apskaita »
#767137
laura9 rašė: Rainis, man rodos jūs pacitavote ne to autoriaus žinutę.
Gal ir ne tą, bet juk ten abidvi (ir Drugelis, ir Pikute) apie tą patį nelegalų kurą diskutuoja...
laura9 rašė: Rainis, man rodos jūs pacitavote ne to autoriaus žinutę.
Gal ir ne tą, bet juk ten abidvi (ir Drugelis, ir Pikute) apie tą patį nelegalų kurą diskutuoja...
2010-02-23 16:26
PVM »
PVM deklaracija FR0600 »
#767136
Mamba rašė:
Jooo aš variau kaip apskaitoj užpajamuota...
Kaip tai užpajamuota? Jūs klausėte apie savo išrašytas sąskaitas (parduotas prekes).
O jei klausėte apie gaunamas, tada ne taip supratau, dovanokite. Kol prekės realiai negautos, jos apskaitomos sąskaitoje "Prekės kelyje". Ir tik realiai gavus į sandėlį, priskaičiuojamas pirkimo - pardavimo PVM ir deklaruojama.
Mamba rašė:
Jooo aš variau kaip apskaitoj užpajamuota...
Kaip tai užpajamuota? Jūs klausėte apie savo išrašytas sąskaitas (parduotas prekes).
O jei klausėte apie gaunamas, tada ne taip supratau, dovanokite. Kol prekės realiai negautos, jos apskaitomos sąskaitoje "Prekės kelyje". Ir tik realiai gavus į sandėlį, priskaičiuojamas pirkimo - pardavimo PVM ir deklaruojama.
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt,
Reklama tax.lt
Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui