Tax.lt narys Rainis
- Tax.lt narys nuo
- 2008-04-07
- Rainis
- forume parašė 15057 žinučių
Naujausios žinutės:
2013-10-14 12:04
PVM »
Prekių nurašymas »
#1185783
ddddaiva rašė:
Labas rytas,
Kaip vyksta prekės nurašymas iš sandėlio savoms reikmėms (įmonės) pagal įstatymus. Ar reikia išsirašyti PVM sąskaitą faktūrą, ar nurašymo aktą?
Įmonės reikmės nėra savos reikmės. Pakanka vidaus važtaraščio.
ddddaiva rašė:
Labas rytas,
Kaip vyksta prekės nurašymas iš sandėlio savoms reikmėms (įmonės) pagal įstatymus. Ar reikia išsirašyti PVM sąskaitą faktūrą, ar nurašymo aktą?
Įmonės reikmės nėra savos reikmės. Pakanka vidaus važtaraščio.
2013-10-14 08:32
Įvairūs »
Dokumenai notarui »
#1185740
vovere rašė:
kas tas kažkoks dokumentas? tai trakų raj. viską ir turėtumėt tvarkyti, nes pas notarą reikia eiti pagal NT registracijos vietą, nebent kažkas pasikeitė
Dabar reikalingas kažkoks dokumentas (pažyma) apie šiluminę varžą ar panašiai... visokių nesąmonių Kubilius prigalvojo.
vovere rašė:
kas tas kažkoks dokumentas? tai trakų raj. viską ir turėtumėt tvarkyti, nes pas notarą reikia eiti pagal NT registracijos vietą, nebent kažkas pasikeitė
Dabar reikalingas kažkoks dokumentas (pažyma) apie šiluminę varžą ar panašiai... visokių nesąmonių Kubilius prigalvojo.
2013-10-13 09:09
Įvairūs »
Dokumenai notarui »
#1185677
Kklausimelys rašė:
Labadiena. Gal galite pagelbeti: kokius dokuentus dabar reikia parduodant buta, kad sudaryti pirkimo - pardavimo sutarti. aciu
Turėkite su savimi dokumentus, patvirtinančius, iš ko įsigijote butą - pirkimo pardavimo sutartį ar panašiai.
Taip pat reikės dokumentų apie įsiskolinimus komunalinių paslaugų teikėjams.
Kklausimelys rašė:
Labadiena. Gal galite pagelbeti: kokius dokuentus dabar reikia parduodant buta, kad sudaryti pirkimo - pardavimo sutarti. aciu
Turėkite su savimi dokumentus, patvirtinančius, iš ko įsigijote butą - pirkimo pardavimo sutartį ar panašiai.
Taip pat reikės dokumentų apie įsiskolinimus komunalinių paslaugų teikėjams.
2013-10-11 16:36
PVM »
PVM tarp ES valstybių »
#1185597
asolo rašė:
Sveiki, perkam įrengimus iš ES, jie sandėliuose mūsų. Vėliau juos parduosime į Rusiją.
Kokius mokesčius mes turėsim mokėti
O kokius norite mokėti?
asolo rašė:
Sveiki, perkam įrengimus iš ES, jie sandėliuose mūsų. Vėliau juos parduosime į Rusiją.
Kokius mokesčius mes turėsim mokėti
O kokius norite mokėti?
2013-10-10 12:21
Bendra »
Ilgalaikis turtas »
#1185409
ErnestaL rašė:
Ar galima notaro paslaugas traukti į ilgalaikio turto vertę? Būsiu labai dėkinga už pagalbą.
Galima ir reikia.
Skaitykite 12 VAS.
ErnestaL rašė:
Ar galima notaro paslaugas traukti į ilgalaikio turto vertę? Būsiu labai dėkinga už pagalbą.
Galima ir reikia.
Skaitykite 12 VAS.
2013-10-10 11:11
Bendra »
Patalpų nuoma iš fizinio asmens »
#1185377
dontcha rašė:
o jei sutartyje įrašyta kad už para mokame 25 lt,o nuomininkas turi susimokėti GPM, tai aš turiu nuo 25lt sumokėti 4,41 Lt VMI,ar taip?
Nuomininkas NEGALI MOKĖTI GPM PATS.
Ta prievolė įstatymu nustatyta juridiniam asmeniui.
Jei sutartyje 25 Lt, tai GPM 3,75 Lt išskaičiuoja įmonė, likusius 21,25 Lt išmoka nuomotojui.
Galų gale supraskite šį mechanizmą pati, išaiškinkite vadovui, kuris sudarinėja sutartis, ir tam nuomotojui.
Ką daryti, jei nori gauti jis 25 Lt į rankas, jau rašiau.
dontcha rašė:
o jei sutartyje įrašyta kad už para mokame 25 lt,o nuomininkas turi susimokėti GPM, tai aš turiu nuo 25lt sumokėti 4,41 Lt VMI,ar taip?
Nuomininkas NEGALI MOKĖTI GPM PATS.
Ta prievolė įstatymu nustatyta juridiniam asmeniui.
Jei sutartyje 25 Lt, tai GPM 3,75 Lt išskaičiuoja įmonė, likusius 21,25 Lt išmoka nuomotojui.
Galų gale supraskite šį mechanizmą pati, išaiškinkite vadovui, kuris sudarinėja sutartis, ir tam nuomotojui.
Ką daryti, jei nori gauti jis 25 Lt į rankas, jau rašiau.
2013-10-10 10:49
Bendra »
Patalpų nuoma iš fizinio asmens »
#1185366
dontcha rašė:
jei fizinis asmuo mums israso akta už patalpu nuoma tarkim 300lt, tai mes turime sumokėti 53lt GPM?
1. Jau jums rašė, kad FA neturi rašinėti jums jokių sąskaitų. Jei parašė, laikykite tai atviruku ir sekite kur nors prie nereikalingo "spamo".
2. Vadovaukitės tik nuomos sutartimi.
3. GPM visada yra IŠSKAIČIUOJAMAS, ne priskaičiuojamas "ant viršaus", kaip PVM.
Todėl, jei nuomos sutartyje numatyta 300 Lt nuomos mokestis, tai IŠSKAIČIUOJATE iš tos sumos 45 Lt, o likusius 255 Lt pervedate nuomotojui.
Taip ir tik taip.
Išaiškinkite visą tai FA, o jei jis nori gauti 300 Lt "į rankas", tai keiskite nuomos sutartį. Numatykite sumą 352,94 Lt, tuomet gaus tuos savo 300 Lt, o VMI pervesite 53 Lt.
dontcha rašė:
jei fizinis asmuo mums israso akta už patalpu nuoma tarkim 300lt, tai mes turime sumokėti 53lt GPM?
1. Jau jums rašė, kad FA neturi rašinėti jums jokių sąskaitų. Jei parašė, laikykite tai atviruku ir sekite kur nors prie nereikalingo "spamo".
2. Vadovaukitės tik nuomos sutartimi.
3. GPM visada yra IŠSKAIČIUOJAMAS, ne priskaičiuojamas "ant viršaus", kaip PVM.
Todėl, jei nuomos sutartyje numatyta 300 Lt nuomos mokestis, tai IŠSKAIČIUOJATE iš tos sumos 45 Lt, o likusius 255 Lt pervedate nuomotojui.
Taip ir tik taip.
Išaiškinkite visą tai FA, o jei jis nori gauti 300 Lt "į rankas", tai keiskite nuomos sutartį. Numatykite sumą 352,94 Lt, tuomet gaus tuos savo 300 Lt, o VMI pervesite 53 Lt.
2013-10-09 15:10
Įvairūs »
Pinigų priėmimo kvitai »
#1185218
Ingusia22 rašė:
Sakykit ar reikalingas įmonėje pinigų gavimo žurnalas bei pinigų išmokėjimo žurnalas? Ir ką čia juose reikėtų rodyti?
nes nepildau aš tokių, tai matyt kažką būsiu praleidusi
Jei nepasigendate duomenų, kuriuos galėtumėte gauti iš šių žurnalų, vadinasi, jie jums nereikalingi.
Ingusia22 rašė:
Sakykit ar reikalingas įmonėje pinigų gavimo žurnalas bei pinigų išmokėjimo žurnalas? Ir ką čia juose reikėtų rodyti?
nes nepildau aš tokių, tai matyt kažką būsiu praleidusi
Jei nepasigendate duomenų, kuriuos galėtumėte gauti iš šių žurnalų, vadinasi, jie jums nereikalingi.
2013-10-09 15:08
Bendra »
Patalpų nuoma iš fizinio asmens »
#1185217
dontcha rašė:
Labukas, ar sudarius sutarti su fiziniu asmeniu dėl nuomos sutarti reikia viena egzempl. nunešti į nekilnojamo turto registrą? ar imonei reikės mokėt nekilnojamo turto mokestį?
Šiaip reikėtų, bet viskas kainuoja.
Kai nutrauksite, vėl reikės mokėti.
Taip, NTM moka juridinis asmuo - įmonė.
dontcha rašė:
Labukas, ar sudarius sutarti su fiziniu asmeniu dėl nuomos sutarti reikia viena egzempl. nunešti į nekilnojamo turto registrą? ar imonei reikės mokėt nekilnojamo turto mokestį?
Šiaip reikėtų, bet viskas kainuoja.
Kai nutrauksite, vėl reikės mokėti.
Taip, NTM moka juridinis asmuo - įmonė.
2013-10-09 10:51
Pelno mokestis »
Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų »
#1185146
laura25 rašė:
Laba diena, norėjau pasitikslinti del PLN204 ataskaitos 18 eilutės pildymo. Pvz. įmonės pagrindinės veiklos pajamos buvo 1000 Lt, kitos veiklos pajamos buvo 500 Lt, o sąnaudos kitos veiklos 800 Lt PNA ataskaitoje kita veikla gavosi -300,00 Lt, ar į PLN204 ataskaitą 18 eilutę turiu dėti 1000+500=1500 Lt? Gal žinote kur apie tai plačiau paskaityti?Dėkoju
18 eilutėje rašyti pajamas neatėmus sąnaudų - 1500 Lt. Nebent kita veikla atsirado pardavus veikloje naudotą ilgalaikį turtą, tuomet toje eilutėje rodomas būtent perleidimo rezultatas.
O pasiskaityti plačiai galima PLN204 pildymo instrukcijoje bei Pelno mokesčio įstatyme.
laura25 rašė:
Laba diena, norėjau pasitikslinti del PLN204 ataskaitos 18 eilutės pildymo. Pvz. įmonės pagrindinės veiklos pajamos buvo 1000 Lt, kitos veiklos pajamos buvo 500 Lt, o sąnaudos kitos veiklos 800 Lt PNA ataskaitoje kita veikla gavosi -300,00 Lt, ar į PLN204 ataskaitą 18 eilutę turiu dėti 1000+500=1500 Lt? Gal žinote kur apie tai plačiau paskaityti?Dėkoju
18 eilutėje rašyti pajamas neatėmus sąnaudų - 1500 Lt. Nebent kita veikla atsirado pardavus veikloje naudotą ilgalaikį turtą, tuomet toje eilutėje rodomas būtent perleidimo rezultatas.
O pasiskaityti plačiai galima PLN204 pildymo instrukcijoje bei Pelno mokesčio įstatyme.
2013-10-08 12:41
PVM »
PVM tarp ES »
#1184960
Versija2010 rašė:
Sakykit prašom, Lt įmonė (A) parduoda LT įmonei (B) keltuvų nuomos paslaugas, o LT įm. (B) perparduoda šias paslaugas Estų įm. (C) Tai pardavimas pagal 13 (2) kaip ne PVM obj. Lietuvoje?
1. Ar tie keltuvai kartais ne nekilnojami?
2. Apie kurią įmonę klausiate?
Versija2010 rašė:
Sakykit prašom, Lt įmonė (A) parduoda LT įmonei (B) keltuvų nuomos paslaugas, o LT įm. (B) perparduoda šias paslaugas Estų įm. (C) Tai pardavimas pagal 13 (2) kaip ne PVM obj. Lietuvoje?
1. Ar tie keltuvai kartais ne nekilnojami?
2. Apie kurią įmonę klausiate?
2013-10-07 14:04
Blevyzgos »
SU GIMTADIENIU! SU ŠVENTĖMIS!!! »
#1184741
Su gimtadieniu, miela kolege Urtele 
2013-10-03 16:23
Gyventojų pajamų mokestis »
Patalpų nuoma iš fizinio asmens ir GPM »
#1184183
dontcha rašė:
Juridinis asmuo nuomojasi patalpas iš fizinio asmens, koki dokumentą turėtų fizinis asmuo išrašyti juridiniui asmeniui už patalpų nuomą? Ar tai patalpu nuomos aktas ar saskaita fakūra
Nieko tas fizinis tegu nerašo.
Yra patalpų nuomos sutartis, ir to užtenka.
Tiesiog kiekvieną mėnesį juridinis asmuo tegu parašo buhalterinę pažymą tipo "D Nuomos sąnaudos K Kitos mokėtinos sumos K Mokėtinas GPM 1411" ir pagal ją įtraukia į apskaitą bei sumoka kas reikia.
dontcha rašė:
Juridinis asmuo nuomojasi patalpas iš fizinio asmens, koki dokumentą turėtų fizinis asmuo išrašyti juridiniui asmeniui už patalpų nuomą? Ar tai patalpu nuomos aktas ar saskaita fakūra
Nieko tas fizinis tegu nerašo.
Yra patalpų nuomos sutartis, ir to užtenka.
Tiesiog kiekvieną mėnesį juridinis asmuo tegu parašo buhalterinę pažymą tipo "D Nuomos sąnaudos K Kitos mokėtinos sumos K Mokėtinas GPM 1411" ir pagal ją įtraukia į apskaitą bei sumoka kas reikia.
2013-10-03 14:19
PVM »
PVM atskaita perkant automobilį »
#1184141
wlaurita rašė:
Sveiki,
Jūsų nuomone kaip geriau, visą L/A neatskaitomą PVM traukti į sąnaudas ar su tuo neatskaitomu PVM įsivesti ilgalaikio turto savikainą ir kad neatskaitomas PVM į sąnaudas būtų įtrauktas per kelis metus, o ne iš karto?
Dėkui už nuomonę.
Geriau iš karto į sąnaudas, kaip reikalauja Pelno mokesčio įstatymas.
Kitaip įsivelsite į gana sunkiai kai kuriems buhalteriams sprendžiamus finansinės ir mokestinės apskaitos neatitikimus.
wlaurita rašė:
Sveiki,
Jūsų nuomone kaip geriau, visą L/A neatskaitomą PVM traukti į sąnaudas ar su tuo neatskaitomu PVM įsivesti ilgalaikio turto savikainą ir kad neatskaitomas PVM į sąnaudas būtų įtrauktas per kelis metus, o ne iš karto?
Dėkui už nuomonę.
Geriau iš karto į sąnaudas, kaip reikalauja Pelno mokesčio įstatymas.
Kitaip įsivelsite į gana sunkiai kai kuriems buhalteriams sprendžiamus finansinės ir mokestinės apskaitos neatitikimus.
2013-10-02 17:02
PVM »
importo PVM »
#1183962
Domingo rašė:
Tai suma suprantu, kad nesikeis pačiose mano deklaracijose, bet šuo pakastas tame, kad tada dar PVM skaičiuodavau pasiėmusi sąskaitas į rankas su skaičiavimo mašinėle, tiesiog :D Dabar jau viskas suvesta į buhalterinę programą, ir kai viską suvedžiau dabar ir randu visokių "nedadielkų". Tai vat ir programoje man nebesutampa tie visi PVM ką ji man atvaizduoja ir kas yra deklaruota. Dabar į programą tas importo PVM yra įvestas D2430 K4486, ir kabo jis tiesiog, sumokėtas importo PVM, bet kad jis atsiskaitytų man ir pačioje programoje duomenys sutaptų reiktų dar ir atskaitą kaip suprantu įvest D448412 K2430, kad jis ir atsiskaitytų man, ar aš ne taip suprantu? O Importo PVM deklaracijas mums pildydavo muitinės tarpininkai, jie paskaičiuodavo tą importo PVM sumą, mes jiems tik pervesdavom reikiamą sumą, kurią jie sumokėdavo į Muitinės sąskaitą.
Na reikėtų daryti taip:
Pagal muitinės deklaraciją:
D 243x Importo PVM
K 4 kl Skola muitinei (arba tarpininkui).
Sumokėjus PVM:
D 4 kl. Skola muitinei
K 271 Bankas.
Pildome PVM deklaraciją:
D 4484 Mokėtinas PVM
K 243x Importo PVM.
Pabandykite taip tvarkytis savo programoje.
Domingo rašė:
Tai suma suprantu, kad nesikeis pačiose mano deklaracijose, bet šuo pakastas tame, kad tada dar PVM skaičiuodavau pasiėmusi sąskaitas į rankas su skaičiavimo mašinėle, tiesiog :D Dabar jau viskas suvesta į buhalterinę programą, ir kai viską suvedžiau dabar ir randu visokių "nedadielkų". Tai vat ir programoje man nebesutampa tie visi PVM ką ji man atvaizduoja ir kas yra deklaruota. Dabar į programą tas importo PVM yra įvestas D2430 K4486, ir kabo jis tiesiog, sumokėtas importo PVM, bet kad jis atsiskaitytų man ir pačioje programoje duomenys sutaptų reiktų dar ir atskaitą kaip suprantu įvest D448412 K2430, kad jis ir atsiskaitytų man, ar aš ne taip suprantu? O Importo PVM deklaracijas mums pildydavo muitinės tarpininkai, jie paskaičiuodavo tą importo PVM sumą, mes jiems tik pervesdavom reikiamą sumą, kurią jie sumokėdavo į Muitinės sąskaitą.
Na reikėtų daryti taip:
Pagal muitinės deklaraciją:
D 243x Importo PVM
K 4 kl Skola muitinei (arba tarpininkui).
Sumokėjus PVM:
D 4 kl. Skola muitinei
K 271 Bankas.
Pildome PVM deklaraciją:
D 4484 Mokėtinas PVM
K 243x Importo PVM.
Pabandykite taip tvarkytis savo programoje.
2013-10-02 16:25
PVM »
importo PVM »
#1183949
Domingo rašė:
Pas mane yra taip:
25 langelis: LT įsigytų prekių ir paslaugų pirkimo PVM + importo PVM kuris deklaruotas 26 langelyje.
26 langelis: Importo PVM.
35 langelis: ta pati suma kaip 25-ame langelyje.
Vadinasi reikia viską tikslinti...
Tai o kaip korespondecija tada? Imorto PVM buvo mokamas muitines tarpininkams.
D2430 (Sumoketas importo PVM) K 4486 (Kitos mok. sumos)
D448412 (Pardavimo PVM) K2430 (Sumoketas importo PVM)
Na šiaip tai jau mokėtino PVM suma nesikeis, tik pačios deklaracijos ne taip užpildytos...
O mokėjote turbūt ne muitinės tarpininkams, bet tiesiog į muitinės sąskaitas pagal importo deklaracijas?
Domingo rašė:
Pas mane yra taip:
25 langelis: LT įsigytų prekių ir paslaugų pirkimo PVM + importo PVM kuris deklaruotas 26 langelyje.
26 langelis: Importo PVM.
35 langelis: ta pati suma kaip 25-ame langelyje.
Vadinasi reikia viską tikslinti...
Tai o kaip korespondecija tada? Imorto PVM buvo mokamas muitines tarpininkams.
D2430 (Sumoketas importo PVM) K 4486 (Kitos mok. sumos)
D448412 (Pardavimo PVM) K2430 (Sumoketas importo PVM)
Na šiaip tai jau mokėtino PVM suma nesikeis, tik pačios deklaracijos ne taip užpildytos...
O mokėjote turbūt ne muitinės tarpininkams, bet tiesiog į muitinės sąskaitas pagal importo deklaracijas?
2013-10-02 16:23
Pelno mokestis »
Dividendai »
#1183948
juvaira rašė:
Buvo pasinaudota lengvata dėl investicinio projekto, todėl Išmokėjus dividendus atsirado prievolė paskaičiuoti pelno mokestį. Kokia turėtų būti korespondencija to PM priskaitymo?
D Ataskaitinių metų pelnas
K Pelno mokesčio įsipareigojimai.
Arba galima eiti per sąnaudų sąskaitas, bet rezultatas tas pats:
D Pelno mokesčio sąnaudos
K Pelno mokesčio įsipareigojimai.
Ir:
D Ataskaitinių metų pelnas
K Sąnaudos.
juvaira rašė:
Buvo pasinaudota lengvata dėl investicinio projekto, todėl Išmokėjus dividendus atsirado prievolė paskaičiuoti pelno mokestį. Kokia turėtų būti korespondencija to PM priskaitymo?
D Ataskaitinių metų pelnas
K Pelno mokesčio įsipareigojimai.
Arba galima eiti per sąnaudų sąskaitas, bet rezultatas tas pats:
D Pelno mokesčio sąnaudos
K Pelno mokesčio įsipareigojimai.
Ir:
D Ataskaitinių metų pelnas
K Sąnaudos.
2013-10-02 15:49
PVM »
importo PVM »
#1183931
Domingo rašė:
Verčiu visas senas PVM deklaracijas, tikrinuosi žodžiu. Įmonė tam tikrą mėnesį importavo prekes iš JAV, tada dar buvo tie laikai, kada importo PVM reikėjo mokėti iš karto gavus prekes, ta importo PVM suma deklaruota 26 langelyje - sumokėtas importo PVM. Ir pripliusuota prie 25 langelio įsigytų prekių ir paslaugų pirkimo PVM. lygiagrečiai viskas atvaizduota 35 langelyje - atskaitomas PVM. Visos taip deklaracijos deklaruotos su importu, ir dabar pasimečiau ar tai teisingai padaryta?
LT įsigytų prekių ir paslaugų pirkimo PVM 25 langelis.
Sumokėtas importo PVM 26 langelis.
35 langelis - 25 ir 26 suma.
Jei padaryta taip, tada padaryta teisingai.
Nes jūsų parašymas kažkoks nelabai aiškus.
Domingo rašė:
Verčiu visas senas PVM deklaracijas, tikrinuosi žodžiu. Įmonė tam tikrą mėnesį importavo prekes iš JAV, tada dar buvo tie laikai, kada importo PVM reikėjo mokėti iš karto gavus prekes, ta importo PVM suma deklaruota 26 langelyje - sumokėtas importo PVM. Ir pripliusuota prie 25 langelio įsigytų prekių ir paslaugų pirkimo PVM. lygiagrečiai viskas atvaizduota 35 langelyje - atskaitomas PVM. Visos taip deklaracijos deklaruotos su importu, ir dabar pasimečiau ar tai teisingai padaryta?
LT įsigytų prekių ir paslaugų pirkimo PVM 25 langelis.
Sumokėtas importo PVM 26 langelis.
35 langelis - 25 ir 26 suma.
Jei padaryta taip, tada padaryta teisingai.
Nes jūsų parašymas kažkoks nelabai aiškus.
2013-10-02 15:45
Bendra »
Avansinė apyskaita »
#1183928
buhaltere75 rašė:
Laba diena
Gal galėtų kas nors patarti, ar galima avansa darbuotojams išduoti pavedimu? Neteko girdėti, kad kas nors taip praktikuotų, bet pas mus nėra pajamų į kasą, tai kažkaip norėtųsi paprasčiau išspręsti tą problemą. Ačiū labai už nuomones
Galima.
Gana dažnai praktikuojama.
buhaltere75 rašė:
Laba diena
Gal galėtų kas nors patarti, ar galima avansa darbuotojams išduoti pavedimu? Neteko girdėti, kad kas nors taip praktikuotų, bet pas mus nėra pajamų į kasą, tai kažkaip norėtųsi paprasčiau išspręsti tą problemą. Ačiū labai už nuomones
Galima.
Gana dažnai praktikuojama.
2013-10-02 14:50
Pelno mokestis »
Dividendai »
#1183907
juvaira rašė:
kokia kontuotė sumokant pelno mokestį nuo dividendų?
Jūs juos gavote ar išmokate?
juvaira rašė:
kokia kontuotė sumokant pelno mokestį nuo dividendų?
Jūs juos gavote ar išmokate?
2013-10-02 11:17
Bendra »
Patalpų nuoma iš fizinio asmens »
#1183870
Dorota1 rašė:
patarkit ar gali būti panauda neatlygintinai?
Panauda ir yra neatlygintinas turto (jūsų atveju - patalpų) perdavimas laikinai naudotis.
Žinoma, galima sudaryti panaudos sutartį, o nuomos sutartį nutraukti.
Dorota1 rašė:
patarkit ar gali būti panauda neatlygintinai?
Panauda ir yra neatlygintinas turto (jūsų atveju - patalpų) perdavimas laikinai naudotis.
Žinoma, galima sudaryti panaudos sutartį, o nuomos sutartį nutraukti.
2013-09-27 09:05
Bendra »
Medienos apskaita »
#1183009
Forti rašė:
Sveiki, norėjau pasitikslinti:
perkant medieną, PVM 4 kl. rašom į kreditą, ar į debetą su minuso ženklu?
Registruojate ir pirkimo, ir pardavimo PVM. 2 kl debete, 4 kl kredite.
Pildant deklaraciją, jei medieną naudojate PVM apmokestinamoje veikloje, mokėti nereikės, nes tos sumos susidengs ir pasinaikins.
Forti rašė:
Sveiki, norėjau pasitikslinti:
perkant medieną, PVM 4 kl. rašom į kreditą, ar į debetą su minuso ženklu?
Registruojate ir pirkimo, ir pardavimo PVM. 2 kl debete, 4 kl kredite.
Pildant deklaraciją, jei medieną naudojate PVM apmokestinamoje veikloje, mokėti nereikės, nes tos sumos susidengs ir pasinaikins.
2013-09-26 14:58
Blevyzgos »
Atsakymai "ant lėkštutės" »
#1182930
Liusijaa rašė:
Eksportuotas PVM-inis automobilis į Rusiją.
Gavom 5000 Lt, FR0600 parodžiau 17 l. Eksp.1547 Lt
Neturim patvirtinimo, kad įvyko Eksporto procedūra, tai dabar reikia sumokėti PVM.
Ar tas PVM įeina į 5000 ? 4132 plius PVM 868 ?
Ačiū
5000 Lt*0,21
PVM priskaičiuojamas, ne išskaičiuojamas.
Kad būtų dar aiškiau, pasižiūrėkite:
Išrašote sąskaitą eksportui, PVM tarifas nulinis, sąskaitoje rašote PVM 0, nes 5000 *0 , tiek ir lygu.
Paaiškėja, kad neturite eksporto įrodymų, vadinasi, nepagrįstai pritaikėte nulinį tarifą, todėl dabar 5000*0,21.
Liusijaa rašė:
Eksportuotas PVM-inis automobilis į Rusiją.
Gavom 5000 Lt, FR0600 parodžiau 17 l. Eksp.1547 Lt
Neturim patvirtinimo, kad įvyko Eksporto procedūra, tai dabar reikia sumokėti PVM.
Ar tas PVM įeina į 5000 ? 4132 plius PVM 868 ?
Ačiū
5000 Lt*0,21
PVM priskaičiuojamas, ne išskaičiuojamas.
Kad būtų dar aiškiau, pasižiūrėkite:
Išrašote sąskaitą eksportui, PVM tarifas nulinis, sąskaitoje rašote PVM 0, nes 5000 *0 , tiek ir lygu.
Paaiškėja, kad neturite eksporto įrodymų, vadinasi, nepagrįstai pritaikėte nulinį tarifą, todėl dabar 5000*0,21.
2013-09-25 17:47
PVM »
ES šalis - ne ES šalis ir PVM »
#1182678
Mamba rašė:
Reikia pagalbos. Situacija: Lietuvos įmonė PVM mokėtoja nusipirko prekes iš Vengrijos įmonės PVM mokėtojos FCA Vengrija sąlygomis. Lietuvos įmonės prašymu vengrai apiformino eksporto procedūrą (prekes LT įmonė parduoda į 3 šalis). Prekės buvo nuvežtos į Lenkijos sandėlius, ten buvo suformintas TIR'as (šis dokumentas uždaro eksporto procedūrą, bet tai yra kaip garantas, kad prekės bus išvežtos iš EB teritorijos). Lietuvos įmonė pardavė prekes trečioms šalims FCA Lenkija sąlygomis. Prekės išvežtos iš EB teritorijos. Mane užkabino FCA Lenkija sąlygos... bet kaip ir TIR'as yra, kuris garantuoja išvežimą... Čia PVMų raizgalynėn nepatenka LT įmonė Lenkijoje?
Pagal FCA sąlygą prekių tiekimo vieta yra Lenkija.
Todėl šis tiekimas jums yra ne PVM objektas.
Pasitikrinkite, ar nereikia jums registruotis Lenkijoje PVM mokėtoju (riba 35 000 eurų).
Mamba rašė:
Reikia pagalbos. Situacija: Lietuvos įmonė PVM mokėtoja nusipirko prekes iš Vengrijos įmonės PVM mokėtojos FCA Vengrija sąlygomis. Lietuvos įmonės prašymu vengrai apiformino eksporto procedūrą (prekes LT įmonė parduoda į 3 šalis). Prekės buvo nuvežtos į Lenkijos sandėlius, ten buvo suformintas TIR'as (šis dokumentas uždaro eksporto procedūrą, bet tai yra kaip garantas, kad prekės bus išvežtos iš EB teritorijos). Lietuvos įmonė pardavė prekes trečioms šalims FCA Lenkija sąlygomis. Prekės išvežtos iš EB teritorijos. Mane užkabino FCA Lenkija sąlygos... bet kaip ir TIR'as yra, kuris garantuoja išvežimą... Čia PVMų raizgalynėn nepatenka LT įmonė Lenkijoje?
Pagal FCA sąlygą prekių tiekimo vieta yra Lenkija.
Todėl šis tiekimas jums yra ne PVM objektas.
Pasitikrinkite, ar nereikia jums registruotis Lenkijoje PVM mokėtoju (riba 35 000 eurų).
2013-09-25 17:06
PVM »
PVM deklaracija FR0600 »
#1182664
Devi rašė:
Situacija: Estijos įmonė turi filialą Lietuvoje ir yra įsiregistravusi PVM mokėtoju. Estijos įmonė perka iš Lt transporto priemones (krovininė ir lengvoji). Lietuvos pardavėja išrašo sąskaitą su PVM (nes mašinos nebus varomos į Estiją ir liks Regitroje priregistruotos). Estijoje galima daryti PVM atskaitą nuo belekokių transporto priemonių. Estijos įmonė nori Lietuvoje atsiimti sumokėtą PVM už tas mašinas. Kiek suprantu PVM atsiimti gali Estijos filialas. Tik nesuprantu kaip filialas traukia tuos pirkimus į FR0600? Prie savo pirkimų Lietuvoje prisumuoja?
Na taip, filialas PVM mokėtojas pildo lietuvišką deklaraciją FR0600, ir jei geli, tai atsiima.
Tačiau tik už krovininę - už lengvąją Lietuva neatiduoda.
O net ir estiškas, bet Lietuvoje registruotas filialas privalo laikytis lietuviškų mokesčių taisyklių...
Devi rašė:
Situacija: Estijos įmonė turi filialą Lietuvoje ir yra įsiregistravusi PVM mokėtoju. Estijos įmonė perka iš Lt transporto priemones (krovininė ir lengvoji). Lietuvos pardavėja išrašo sąskaitą su PVM (nes mašinos nebus varomos į Estiją ir liks Regitroje priregistruotos). Estijoje galima daryti PVM atskaitą nuo belekokių transporto priemonių. Estijos įmonė nori Lietuvoje atsiimti sumokėtą PVM už tas mašinas. Kiek suprantu PVM atsiimti gali Estijos filialas. Tik nesuprantu kaip filialas traukia tuos pirkimus į FR0600? Prie savo pirkimų Lietuvoje prisumuoja?
Na taip, filialas PVM mokėtojas pildo lietuvišką deklaraciją FR0600, ir jei geli, tai atsiima.
Tačiau tik už krovininę - už lengvąją Lietuva neatiduoda.
O net ir estiškas, bet Lietuvoje registruotas filialas privalo laikytis lietuviškų mokesčių taisyklių...
2013-09-25 17:01
Blevyzgos »
Atsakymai "ant lėkštutės" »
#1182660
Taip, anuliuoti galima tik išrašymo metu.
O jūs perbraukite, užrašykite ką reikia išrašymo data ir grąžinkite tokią.
Nes kitaip negalima.
O jūs perbraukite, užrašykite ką reikia išrašymo data ir grąžinkite tokią.
Nes kitaip negalima.
2013-09-25 16:07
Gyventojų pajamų mokestis »
Patalpų nuoma iš fizinio asmens ir GPM »
#1182636
Jurgama rašė:
Laba diena,
Nutraukėm nuomos sutartį ir turime sumokėti baudą, kad nutraukėm anksčiau termino. Ar teisingai galvoju, kad nuo baudos nereikia gpm skaičiuoti?
Teisingai.
Tai neapmokestinamos pajamos (GPMĮ 17 str. 1 d. 31 p.).
Jurgama rašė:
Laba diena,
Nutraukėm nuomos sutartį ir turime sumokėti baudą, kad nutraukėm anksčiau termino. Ar teisingai galvoju, kad nuo baudos nereikia gpm skaičiuoti?
Teisingai.
Tai neapmokestinamos pajamos (GPMĮ 17 str. 1 d. 31 p.).
2013-09-25 15:46
PVM »
PVM deklaracija FR0600 »
#1182616
Forti rašė:
Sveiki,
mes - medinukai, pirkom vertimo paslaugas (įdarbinom 2 LV piliečius). Dėl leidimo gyventi LT gavimo reikėjo jų (darbuotojų) ir jų vaikų (įdarbinom sutuoktinius) asmens dokumentų vertimo. Gavom PVM sąskaitą faktūrą. Toks durnas klausimas, ar galiu į atskaitą dėti šį PVM? Tai mūsų darbuotojų, gaminančių produkciją, tiesiogiai susijusią su PVM veikla, išlaidos, beje, jų dok. vertimas reikalingas ir mums, ne tik migracijos tarnybai... Ar čia objektyvios priežastys, ar geriau netraukti ir "ramiai" miegoti ?
Traukit ir ramiai miegokit.
Forti rašė:
Sveiki,
mes - medinukai, pirkom vertimo paslaugas (įdarbinom 2 LV piliečius). Dėl leidimo gyventi LT gavimo reikėjo jų (darbuotojų) ir jų vaikų (įdarbinom sutuoktinius) asmens dokumentų vertimo. Gavom PVM sąskaitą faktūrą. Toks durnas klausimas, ar galiu į atskaitą dėti šį PVM? Tai mūsų darbuotojų, gaminančių produkciją, tiesiogiai susijusią su PVM veikla, išlaidos, beje, jų dok. vertimas reikalingas ir mums, ne tik migracijos tarnybai... Ar čia objektyvios priežastys, ar geriau netraukti ir "ramiai" miegoti ?
Traukit ir ramiai miegokit.
2013-09-25 11:35
PVM »
PVM deklaracija FR0600 »
#1182554
IRUTE78 rašė:
Suomiai sugalvojo kompesuoti dalį reklamos išlaidų, išrašėme sąskaitą, kur priskirti PVM deklaracijoje tą sumą ?
O ką rašėte sąskaitoje? Kažkokias suteiktas paslaugas turbūt?
Greičiausiai tai bus ne PVM oblektas pagal PVMĮ 13 straipsnį. 20 eilutė.
IRUTE78 rašė:
Suomiai sugalvojo kompesuoti dalį reklamos išlaidų, išrašėme sąskaitą, kur priskirti PVM deklaracijoje tą sumą ?
O ką rašėte sąskaitoje? Kažkokias suteiktas paslaugas turbūt?
Greičiausiai tai bus ne PVM oblektas pagal PVMĮ 13 straipsnį. 20 eilutė.
2013-09-25 11:33
Blevyzgos »
Atsakymai "ant lėkštutės" »
#1182552
Viskasnauja rašė:
Sveiki,
nežinau kaip dabar "išsisukti":šiandien pildant PVM deklaraciją pamačiau kad 08.30 dienai neišrašiau PVM s/f už suvartojimą privatiems poreikiamas per 08 mėnesį, o jau yra išrašyta sąskaita 09.02 dienai... neišmąstau, kaip dabar "Įterpt" tą rugpjūčio sąskaitą
Paimkite bet kokios rugpjūčio mėnesio sąskaitos numerį, pridėkite prie jo raidę "A".
Viskasnauja rašė:
Sveiki,
nežinau kaip dabar "išsisukti":šiandien pildant PVM deklaraciją pamačiau kad 08.30 dienai neišrašiau PVM s/f už suvartojimą privatiems poreikiamas per 08 mėnesį, o jau yra išrašyta sąskaita 09.02 dienai... neišmąstau, kaip dabar "Įterpt" tą rugpjūčio sąskaitą
Paimkite bet kokios rugpjūčio mėnesio sąskaitos numerį, pridėkite prie jo raidę "A".
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt,
Reklama tax.lt
Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui