Nereikėjo rašyti sau sąskaitos, kam jūs čia taip sugalvojote? Sąskaita rašoma, jei rekonstruojamas arba pagerinamos savybės ar prailginamas tarnavimo laikas pastatams, o kitam IT tik tada, jei pagaminamas naujas atskiras turto vienetas. Meskite lauk tą sąskaitą.
O šiaip jei tektų kokiu atveju visgi išrašyti sau sąskaitą, tai taip, savikaina lygi pardavimui, pardavimo PVM lygu pirkimo PVM. Taip ir pajamuojasi.

Mažinti pelno mokesčio įsipareigojimus.

Ir dar pagalvojau: jei nepaskirstytąjį pelną nukreipsite į akcijų priedus, ar neatsiras mokesčių? Ar nereikės traktuoti šios operacijos kaip pelno išėmimą ir labai brangių akcijų įsigijimą? Būtų įdomu išgirsti kitų dalyvių nuomonę.

Kokie dar rezervai I.Į, ?
Pas mane yra uždirbtas neišimtas pelnas ir savininko įneštos lėšos...[/quote]
IĮ apskaitą tvarkė kaip UAB. Gal ir MFA sudarinėjo, tai kodėl negali būti rezervai? Tegu būna, jei taip nutarė steigėjas, buvęs IĮ savininkas.
Tik nepatarčiau dalį nepaskirstyto pelno skirti į akcijų priedus. Nors toks variantas galimas, registruojant UAB, bet žinokite, kad akcijų priedų panaudojimas yra apribotas. Juos galima naudoti (mažinti) tik dviem atvejais: didinti įstatinį kapitalą arba dengti nuostolius. Tuo tarpu jei paliksite nepaskirstytąjį pelną tokį, koks yra dabar, galėsite laisvai disponuoti juo. Žinoma, viskas priklauso nuo akcininko, juk tai jisai apsisprendžia, kaip tuos pinigus sudėlioti.

Gali, jei yra direktorius kitas asmuo.

Ne taip supratote mano atsakymą, aš kaip tik ir turėjau galvoje, kad Rusijos įmonei tai turėjo būti ne PVM objektas, jei ten galiotų Lietuvos įstatymai.

Jei paslaugos susijusios su nekilnojamuoju turtu, esančiu Lietuvoje, tai bent pagal mūsų įstatymus PVM skaičiuoti nereikėjo. Bet įtariu, kad Rusijos įmonė turėtų būti įsiregistravusi PVM mokėtoja Lietuvoje, vargu ar kitaip galėjo dirbti. Pasiaiškinkite šį klausimą.

Į nebaigtą gamybą 2012 sąskaitų grupė.

O kur suteiktos statybinės paslaugos: Lietuvoje ar Rusijoje?

Juk Jūs pardavėte a/m, gavote pelną, jokių čia neleidžiamų atskaitymų nėra, viskas gerai. Jei ir rašiau kažką apie neleidžiamus, tai visai kitu klausimu.

Užpildote PVM apskaičiavimo žurnalą, priskaičiuojate PVM, registruojate apskaitoje:
D Pirkimo PVM 96 str.
K Pardavimo PVM 96 str.
Skolą tiekėjams registruojate be PVM.
Taip pat pildote ir teikiate VMI FR0672 (o gal FR0671, neprisimenu kurią, vadinasi Gaunamų PVM sąskaitų registrų duomenys).
Deklaruojate priskaičiuotą pardavimo PVM 26 eilutėje, pirkimo 22 eilutėje.
Jei medieną naudosite PVM apmokestinamoje veikloje, pirkimo PVM galite atskaityti.

Taip, rezultatas tie patys 500 Lt neapmokestinamų pajamų, tik diskusija dėl to, kaip rodyti PLN deklaracijoje: 700 Lt ir 200 Lt, ar 500 Lt ir 0 Lt.

Taigi čia ir nurašoma ir savikaina, ir nusidėvėjimas, ir gaunamas rezultatas, ką dar norite įterpti?

Gal į STT?

Man rodos, kad PLN rašomi visi 700 Lt, neturiu dabar po ranka komentarų, negaliu pasitikslinti.

[quote=biessas]

Tame isakyme privaloma ivardinti, kad imone amokes uz kura, eksplotacines, draudima ir pan? Ar po tokio isakymo isleidimo automobilis lieka savininko nuosavybeje?

Dar klausimelis del PPK. Turime pasirasyta sutarti, kurioje numatyta avansas. Paslaugos gavejas apmoka avansa grynais pinigais, ar uztenka pasirasyti tarp saliu tik PPK? Ar reikalinga ir
Ne, turto perdavimo įsakyme, kuris teikiamas VMI, to nerodote, o tik procentus, kokia dalis bus naudojama įmonės veikloje ir kitus reikalingus duomenis.
A/m lieka savininko nuosavybėje.
Užtenka PPK, tačiau įnešant į kasą, rašomas . Įneša asmuo, paėmęs avansą, savo vardu.

Jei tabelyje darbuotojui pažymėjote ND ir priskaičiavote atlyginimą + Sodra, tai yra Jūsų klaida, ir neleidžiami atskaitymai pelno mokesčio atžvilgiu. Geriau jau nešti pasiaiškinimą Sodrai, nieko ten baisaus.

Neapmokestinamos pajamos PLN deklaracijoje bus rodomos visi 700 Lt, nes pervesta ne pagal remonto sąskaitas (bent taip suprantu PMĮ komentarą); neleidžiami atskaitymai 200 Lt.

Plius dar kitos bendrosios išlaidos: kanceliariniai reikmenys, patalpos, kompiuteriai, ryšio paslaugos, elektra, šildymas, administracijos, kuri organizuoja įmonės darbą, išlaikymas ... Šito neskaičiuojate?

Vydant mišrią veiklą, pildoma metinė PVM deklaracija, jei neapmokestinama PVM veikla sudaro >5 %. Ir pagal ją koreguojamas atskaitomas PVM.
Tačiau Jūsų atveju ko gero nereikia to daryti, nes neturite jokio pirkimo PVM draudimo tarpininkavimo veiklai, o visi kiti pirkimai ir nuo jų atskaitytas PVM buvo skirti PVM apmokestinamai veiklai vykdyti, taip?

Man atrodo, kad darykite taip kaip iki šiol. Kažkaip nelabai gražiai atrodo kuras įsigijimo savikainoje.

Manau, kad iki šiol darėte gerai, nors nebūtų klaidos, jei trauktumėte ir į įsigijimo savikainą (atseit, atgabenimas). Bet ar tada nesusidarytų sunkumų paskirstant kiekvienam a/m? Ne su tralu atsigabenat?

Patikslinta vistiek, pirminės nepriims.

Atrodo, yra verslo liudijimas šiai veiklai, galima.

[quote=vvirginija1]Balandžio mėn. darbuotojas kelias dienas sirgo.Skaičiuodama DU už balandį jam pritaikiau
Man atrodo, kad įmonė turi skaičiuoti GPM pagal savo išmokamas sumas, o jei Sodra priskaičiavo GPM per daug, tai įmonė į tai neatsižvelgia ir neturi nieko koreguoti.

Nezinovei
Nereikia apmokestinti dienpinigių, nes atlyginimas 1200 Lt, tai yra, didesnis už 1,3 MMA.

Nelabai suprantu, kas ten norima padaryti, bet gal tiktų formulė ACCRINT?

Gali.

Ruošiatės skaičiuoti delspinigius nuo delspinigių?

Į bendrąsias, bet ir vandenį taip pat į bendrąsias (buvo VMI išaiškinimas vandens klausimu).