Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų

Sveiki, įmonė UAB išmokėjo akcininkams dividendus (fiziniams asmenims) , deklaravo metinėje gyventojų pajamų deklaracijoje. ar dividendų išmokėjimas turi atsispindėti metinėje pelno mokesčio deklaracijoje ?

Išmokant apmokestinamuosius dividendus:
• Deklaracija FR0640 apie apmokestinamųjų dividendų
išmokėjimą Lietuvos ar užsienio vienetui ar jų gavimą iš
užsienio vieneto ir pelno mokesčio apskaičiavimą
pateikiama vietos mokesčio administratoriui ne vėliau kaip
iki kito mėnesio, einančio po mėnesio, kurį dividendai buvo
išmokėti ar gauti, 10 dienos.

Nesuskaičiuoju:
Atostogų rezervą perskaičiavus 2019-01-01 gaunu, kad
D 63041 atostoginių kaupinių sąnaudas 590,28 eur
K 6402 Neleidžiamus atskaitymus 590,28 eur.

Kaip atvaizduoti pln204? Į 32 eil. rašau 590 eur. S priede ištrinti parodytus neleidžiamus atskaitymus sodros įmokoms nuo kaupinių?

Laba diena,
pildant PLN204 formą metą klaidą dėl 52 eilutės -KLAIDA: 52 laukelyje įrašyta suma turi sutapti su 52A ir 52B laukelių reikšmių suma.. Ir nieko neleidžia taisyti ar įrašyti. Ar ir jums taip buvo ir ką reikia daryti, nes pateikti su klaida neleidžia...

tax.lt/temos/12102-del-metiniu-pelno-...

Na ne. Jei galite taikyti 5 proc. pelno mokesčio tarifą, tuomet nuostolį įtraukiate ir pelną sumažinate 100 proc. Atsiverskite pelno mokesčio komentaro 315 psl, kur pamatysite tai iliustruojant labai aiškų pavyzdį.

Nejau niekas neatlikote perskaičiavimo? Galvoju ar gerai deklaravau ir paskaičiavau pelno mokestį, jei iš s priedo ištryniau sodros įmokų neleidžiamus atskaitymus, kurie buvo įrašyti, kai rezervas nebuvo perskaičiuotas ir taip, ir anaip galvoju, bet nepasitikiu savo logika šioje vietoje

Bandau susidoroti pati: po pamąstymų ir skaičiavimų, galvoju, kad 590 eur įrašau į 32 eil., o s priede turiu palikti 2018 m. perskaičiuotus pagal naują tarifą sodros neleidžiamus atskaitymus. Nes perskaičiuodama finansinio pelno neįtakoju, bet mokestinis pelnas turi sumažėti ant 590 eur. Bet dalis neleidžiamų liks-1,77 sodros įmokų. Tai ta sodros 1,77 proc neleidžiamų dalis ir turi atsispindėti s priede ir padidinti mokestinį pelną

visiškai pasimečiau ir nebesuprantu ką man daryti su tuo s priedu ir jame nurodytais neperskaičiuotais neleidžiamais, kuriuos dar už 2018 m. deklaravau pernais, kai rezervo neperskaičiavau...

Reikia pagalbos.Deklaracijoje PLN204A 33eil. leidžiama atskaityti paramos sumą dvigubą.O programoje parama dviguba nerodoma.Kokį sąskaitų korespondenciją būtų kad parodyti dvigubą paramą.

Nelabai suprantu prie ko programa ir deklaracija? Apskaitos pelnas ir mokestinis pelnas yra skirtingi dalykai..

Šitą dalyką aš suprantu,bet pas mane programa kai uždaro 5,6kl. priskaito PM kuris neatitinka dėl paramos dvigubo atskaitymo

Tada jums reikia į jūsų programos temą eiti.. gal ten ką pakomentuos..

Ar buvo tokių, kurie perskaičiavo atostogų rezervą 2019-01-01 ir tikslino pln204 už 2018 metus?

Pildau PLN204U
2020 m gavome subsidija mikroįmonėms pvz. 1000 eur.
Tai bus apmokestinamos pajamos (Kita veikla).

į kurį PLN204 laukelį įrašyti tą subsidiją 1000 eur?

O kodėl norite ją atskirai nuo kitų pajamų parodyti?

tai rašyti prie prekių ir paslaugų pardavimo pajamų?

Laba diena, visai galva susisuko, sakykite ar galima beviltišką skolą rašyti į 35 eilutę (įrodymus turime), bet kai tą skolą pripažinome abejotina ji nebuvo įtraukta į S priedą 09 kodu.

Apskaitoje tą subsidiją teisingai priskyrėte kitos veiklos pajamoms ir tai yra apmokestinamos pajamos. PLN204 deklaracijoje ši suma nėra kažkaip išskiriama, o įrašoma į 18 laukelį, kaip ir kitos pajamos.

Labas, o gautos subsidijos už prastovas ir po prastovų ar jų nereikia išskirti PLN204