Dėl metinių pelno mokesčio deklaracijų PLN204, PLN204A, PLN04N, PLN204U formų
G
2020-04-18 15:09
Gelanga
2020-04-21 07-03
[quote=wolf]
Gelanga rašė:
Sveiki, skaičiuojant atostoginių kaupinius už 2019 metus (metų pabaigoje) gavosi, jog DU padidėjo, o Sodros kaupimai sumažėjo (skaičiuojasi 1,77%?). Tai DU yra leidžiami atskaitymai, o Sodros suma PLN deklaracijoje rašoma į 32 eilutę (sąnaudų mažinančių pelną suma?). Ar aš teisingai galvoju? Ačiū už atsakymą.
Ši klausimą dar aiškinames - kai suprantu atostoginių kaupinių neperskaičiavot 2018 m.?
VMI telefonu kaip sutinka, kad taip kaupinimu padidejimas dėl 1,289 koeficento turi būti leidžiami atskaitymai, bet jei užduodi daugiau klausimų siūlo rašyti individualius paklausimus.
Logiškas mąstymas kaip ir logiškas bet, skaičiavimas turi būti ne 2019 12 31 d., o 2019 01 01 (kaip sakant kad pritaikyti tinkama VDU ir t.t.) ir dabartinė vizija tokia, kad skirtumas tarp NAUJŲ atostoginių kaupinių ( VDU * 1,289 * atostogų likučiai ) - senų neperskaičiuot atostoginių kaupinių yra papildomi leidžiami atskaitymai - ir vienintelė loginė išvada kad tą sumą įdėti į 32 laukelį.
Galutinio patvirtinimo dėl tokio sprendimo nėra.
Gelanga rašė:
Sveiki, skaičiuojant atostoginių kaupinius už 2019 metus (metų pabaigoje) gavosi, jog DU padidėjo, o Sodros kaupimai sumažėjo (skaičiuojasi 1,77%?). Tai DU yra leidžiami atskaitymai, o Sodros suma PLN deklaracijoje rašoma į 32 eilutę (sąnaudų mažinančių pelną suma?). Ar aš teisingai galvoju? Ačiū už atsakymą.
Ši klausimą dar aiškinames - kai suprantu atostoginių kaupinių neperskaičiavot 2018 m.?
VMI telefonu kaip sutinka, kad taip kaupinimu padidejimas dėl 1,289 koeficento turi būti leidžiami atskaitymai, bet jei užduodi daugiau klausimų siūlo rašyti individualius paklausimus.
Logiškas mąstymas kaip ir logiškas bet, skaičiavimas turi būti ne 2019 12 31 d., o 2019 01 01 (kaip sakant kad pritaikyti tinkama VDU ir t.t.) ir dabartinė vizija tokia, kad skirtumas tarp NAUJŲ atostoginių kaupinių ( VDU * 1,289 * atostogų likučiai ) - senų neperskaičiuot atostoginių kaupinių yra papildomi leidžiami atskaitymai - ir vienintelė loginė išvada kad tą sumą įdėti į 32 laukelį.
Galutinio patvirtinimo dėl tokio sprendimo nėra.
Whagati
484
2020-04-20 13:33
Whagati
Įmonė suteikė paramą 1000 eur, tai D priede 12 kodu žymiu 1000 eur
42 eilutėje - 2000
O 43 eilutė gaunu 40 eil. - 42 eil.? bet man tada nesigauna dviguba atskaita už paramą
42 eilutėje - 2000
O 43 eilutė gaunu 40 eil. - 42 eil.? bet man tada nesigauna dviguba atskaita už paramą
R
2020-04-20 13:43
retancike
Whagati rašė:
Įmonė suteikė paramą 1000 eur, tai D priede 12 kodu žymiu 1000 eur
42 eilutėje - 2000
O 43 eilutė gaunu 40 eil. - 42 eil.? bet man tada nesigauna dviguba atskaita už paramą
o tai 2000 nėra 2 x 1000 ?
Whagati rašė:
Įmonė suteikė paramą 1000 eur, tai D priede 12 kodu žymiu 1000 eur
42 eilutėje - 2000
O 43 eilutė gaunu 40 eil. - 42 eil.? bet man tada nesigauna dviguba atskaita už paramą
o tai 2000 nėra 2 x 1000 ?
Whagati
484
2020-04-20 13:52
Whagati
bet man į 37 eilute meta sakyk pelnas 12000, tai su parama įmeta 13000
tada 42 eil. 2000
43 eil. rašau 11000
bet pagal viską ar ne 10 000 turėtų būti 43 eil.?
tada 42 eil. 2000
43 eil. rašau 11000
bet pagal viską ar ne 10 000 turėtų būti 43 eil.?
I
2020-04-20 13:59
Inga14
Viskas gerai, turi 43 eil.būti 11000, nes pirma tą 1000 dedat į NA S priede, o 42 eil. 2000.
Whagati
484
2020-04-20 14:03
Whagati
Inga14 rašė:
Viskas gerai, turi 43 eil.būti 11000, nes pirma tą 1000 dedat į NA S priede, o 42 eil. 2000.
ai, tai tada neatsiskaičiuoja dvigubai, realiai
Inga14 rašė:
Viskas gerai, turi 43 eil.būti 11000, nes pirma tą 1000 dedat į NA S priede, o 42 eil. 2000.
ai, tai tada neatsiskaičiuoja dvigubai, realiai
I
2020-04-20 14:22
Inga14
kodėl, gaunasi - juk suteikėt paramą ir dėjot į sąnaudas, tai dar jei 2000 dėsit, tai jau bus triguba 
Whagati
484
2020-04-20 14:27
Whagati
Inga14 rašė:
kodėl, gaunasi - juk suteikėt paramą ir dėjot į sąnaudas, tai dar jei 2000 dėsit, tai jau bus triguba
aaaa, ačiū
Inga14 rašė:
kodėl, gaunasi - juk suteikėt paramą ir dėjot į sąnaudas, tai dar jei 2000 dėsit, tai jau bus triguba
aaaa, ačiū
Whagati
484
2020-04-20 16:27
Whagati
Dar turiu situaciją, kai įmonė skyrė paramą 10 000 eur, apmok pelnas 8500 eur
Įdėjusi paramą S priede, aš 42 eilutėje galiu rašyti tik 40 proc (8500 * 40proc), tada gaunu 18500-3400 (43 eil.)
Ar galiu aš iš vis nedėti paramos sumos į metinę deklaraciją?
Įdėjusi paramą S priede, aš 42 eilutėje galiu rašyti tik 40 proc (8500 * 40proc), tada gaunu 18500-3400 (43 eil.)
Ar galiu aš iš vis nedėti paramos sumos į metinę deklaraciją?
Whagati
484
2020-04-21 08:52
Whagati
Whagati rašė:
Dar turiu situaciją, kai įmonė skyrė paramą 10 000 eur, apmok pelnas 8500 eur
Įdėjusi paramą S priede, aš 42 eilutėje galiu rašyti tik 40 proc (8500 * 40proc), tada gaunu 18500-3400 (43 eil.)
Ar galiu aš iš vis nedėti paramos sumos į metinę deklaraciją?
padekite
Whagati rašė:
Dar turiu situaciją, kai įmonė skyrė paramą 10 000 eur, apmok pelnas 8500 eur
Įdėjusi paramą S priede, aš 42 eilutėje galiu rašyti tik 40 proc (8500 * 40proc), tada gaunu 18500-3400 (43 eil.)
Ar galiu aš iš vis nedėti paramos sumos į metinę deklaraciją?
padekite
wolf
11158
2020-04-21 14:35
wolf
Whagati rašė:
Whagati rašė:
Dar turiu situaciją, kai įmonė skyrė paramą 10 000 eur, apmok pelnas 8500 eur
Įdėjusi paramą S priede, aš 42 eilutėje galiu rašyti tik 40 proc (8500 * 40proc), tada gaunu 18500-3400 (43 eil.)
Ar galiu aš iš vis nedėti paramos sumos į metinę deklaraciją?
padekite
Keistas, mąstymas - turite beveik nuline rizika pasinaudoti lengvata ir norite nuo jos atsisakyti, kad nepatogu pildyti PLN204 - neprogresyvu.
Pelno nuostolio ataskaitos suma prieš apmokestinimą - 8500 Eur.
Paramos suma 10 000 - nurodyta S prede.
Apmok. MOKESTINIS pelnas - 18 500
viskas gerai.
Maksimali paramos lengvatos suma šio atveju 7400 (18500*0,4), nes 2*10000 viršija šią sumą.
43 laukelis 11100
Whagati rašė:
Whagati rašė:
Dar turiu situaciją, kai įmonė skyrė paramą 10 000 eur, apmok pelnas 8500 eur
Įdėjusi paramą S priede, aš 42 eilutėje galiu rašyti tik 40 proc (8500 * 40proc), tada gaunu 18500-3400 (43 eil.)
Ar galiu aš iš vis nedėti paramos sumos į metinę deklaraciją?
padekite
Keistas, mąstymas - turite beveik nuline rizika pasinaudoti lengvata ir norite nuo jos atsisakyti, kad nepatogu pildyti PLN204 - neprogresyvu.
Pelno nuostolio ataskaitos suma prieš apmokestinimą - 8500 Eur.
Paramos suma 10 000 - nurodyta S prede.
Apmok. MOKESTINIS pelnas - 18 500
viskas gerai.
Maksimali paramos lengvatos suma šio atveju 7400 (18500*0,4), nes 2*10000 viršija šią sumą.
43 laukelis 11100
O
2020-04-22 15:18
orinta17
Sveiki,
Jei įmonė pernai metais turėjo nuostolį, o šiemet jau dirbo pelningai ar gali 70% nuostolio panaudoti šiemet apmokestinamajam pelnui. Įmonė taiko 5 % PM tarifą.
Ačiū.
Jei įmonė pernai metais turėjo nuostolį, o šiemet jau dirbo pelningai ar gali 70% nuostolio panaudoti šiemet apmokestinamajam pelnui. Įmonė taiko 5 % PM tarifą.
Ačiū.
Serebro
2697
2020-04-22 15:28
Serebro
Ar gerai darysiu, jei kaip čia forume kalbėta, 2018-12-31 dienos kaupinius (neperskaičiuotus ir be sodros) dauginsiu iš 0,289 ir šią sumą įrašysiu į pln204 32 eil. S priede palieku tik 1,77 proc. sodros. Tuomet pelnas deklaracijoje sumažės. O apskaitoje jokio įrašo neatliksiu (4 kl. pas mane kaupiniai yra bendroje buh. sąskaitoje), nes finansinis pelnas nesikeis, o mokestinį patikslinau su pln204. kaip manot?
kaip manot?
wolf
11158
2020-04-22 16:17
wolf
Taip mintis tokia. Ar gerai ar negerai - laukiame oficialus VMI atsakymo (bet dar ne faktas kad atsakys aiškiai).
wolf
11158
1
2020-04-24 09:39
wolf
Na kaip gali valstybės institucija vertinti kaip pagalbininką, kaip po atsakymo į klausimą, iškyla dar daugiau klausimų. Faktas kad VMI iki galio nesupranta atostoginių kaupinių skaičiavimo per testinį laikotarpį, tai pat pilnai nesupranta perskaičiavimo pagal koeficientą 1,289 - kaip apskaitoje, neatsiranda papildomos sąnaudos, o atliekama tik likučių restruktūrizaciją (D4 K4). Taigi labai aiškaus patvirtinimo neturiu, turi tokius teiginius:
1) taip reikia naudoti 32 laukelį PLN204 - kad parodyti LA (kad VMI nesupranta kaip buvo atliekamas perskaičiavimas parodo ir tai, kad teigiama kad šios sumos turėjo pateikti į 19 laukelį (jei viskas būtų padaryta laiku)
2) Yra tvirta pozicija visas korekcijas ir tikslinimus atlikti būtent 2018 metų PLN204 (klausimas dėl galimybės viską atvaizduoti 2019m. - paneigtas). Žiūrint visiškai neformaliai - metais vėliau nurodydami leidžiamus atskaitymus valstybės nenuskriaustumėt.
3) skaičiavimo AtostoginiuKaupiniaiBeSodros(2018.12.31)*0,289
ar
AtostoginiuKaupiniaiBeSodros(2018.12.31)*1,289 - AtostoginiuKaupiniaiBeSodros(2018.12.31)
Nekomentavo papildomai, bet ir nepaneigė. Bet žodžiai suformuotas analogiškas skaičiaivimo principas dar 2019 m. individualiame atskyme.
"Įmonei 2018 m. gruodžio 31 d. perskaičiavus atostogų atidėjinių sumą pagal Įstatymo nuostatas, t. y. vidutinį darbo užmokestį padidinus 1,289 karto, taip apskaičiuota padidėjusi atidėjinių suma taip pat priskiriama 2018 metų leidžiamiems atskaitymams. Kadangi atostoginių atidėjinio sumą padidinus 1,289 karto, VSD įmokos tampa jų dalimi, todėl VSD įmokos (perkeltos darbuotojui) leidžiamiems atskaitymams priskiriamos kartu su padidėjusia atostoginių atidėjinių suma."
1) taip reikia naudoti 32 laukelį PLN204 - kad parodyti LA (kad VMI nesupranta kaip buvo atliekamas perskaičiavimas parodo ir tai, kad teigiama kad šios sumos turėjo pateikti į 19 laukelį (jei viskas būtų padaryta laiku)
2) Yra tvirta pozicija visas korekcijas ir tikslinimus atlikti būtent 2018 metų PLN204 (klausimas dėl galimybės viską atvaizduoti 2019m. - paneigtas). Žiūrint visiškai neformaliai - metais vėliau nurodydami leidžiamus atskaitymus valstybės nenuskriaustumėt.
3) skaičiavimo AtostoginiuKaupiniaiBeSodros(2018.12.31)*0,289
ar
AtostoginiuKaupiniaiBeSodros(2018.12.31)*1,289 - AtostoginiuKaupiniaiBeSodros(2018.12.31)
Nekomentavo papildomai, bet ir nepaneigė. Bet žodžiai suformuotas analogiškas skaičiaivimo principas dar 2019 m. individualiame atskyme.
"Įmonei 2018 m. gruodžio 31 d. perskaičiavus atostogų atidėjinių sumą pagal Įstatymo nuostatas, t. y. vidutinį darbo užmokestį padidinus 1,289 karto, taip apskaičiuota padidėjusi atidėjinių suma taip pat priskiriama 2018 metų leidžiamiems atskaitymams. Kadangi atostoginių atidėjinio sumą padidinus 1,289 karto, VSD įmokos tampa jų dalimi, todėl VSD įmokos (perkeltos darbuotojui) leidžiamiems atskaitymams priskiriamos kartu su padidėjusia atostoginių atidėjinių suma."
D
2020-04-29 11:54
Didita
Sveikos,
kažkoks asmeninis saulės užtemimas
niekaip nesudėlioju paramos. Padėkit prašau.
40 eil - 2908,00
parama S priede 1250,00
į kurias eilutes, ka rašyti?????
42 eil???? ir 43 eil ???
kažkoks asmeninis saulės užtemimas
niekaip nesudėlioju paramos. Padėkit prašau.
40 eil - 2908,00
parama S priede 1250,00
į kurias eilutes, ka rašyti?????
42 eil???? ir 43 eil ???
D
2020-04-29 13:17
Didita
Didita rašė:
Sveikos,
kažkoks asmeninis saulės užtemimas niekaip nesudėlioju paramos. Padėkit prašau.
40 eil - 2908,00
parama S priede 1250,00
į kurias eilutes, ka rašyti?????
42 eil???? ir 43 eil ???
Ar teisingai skaičiuoju???
tie 40proc imami nuo skaičiaus 2908,00 (40eil)
tai į 42 eil rašome 1163,00, o 43 eil - 1745,00
padėkit prašau
Didita rašė:
Sveikos,
kažkoks asmeninis saulės užtemimas
niekaip nesudėlioju paramos. Padėkit prašau.
40 eil - 2908,00
parama S priede 1250,00
į kurias eilutes, ka rašyti?????
42 eil???? ir 43 eil ???
Ar teisingai skaičiuoju???
tie 40proc imami nuo skaičiaus 2908,00 (40eil)
tai į 42 eil rašome 1163,00, o 43 eil - 1745,00
padėkit prašau
wolf
11158
2020-04-29 13:26
wolf
Didita rašė:
Didita rašė:
Sveikos,
kažkoks asmeninis saulės užtemimas niekaip nesudėlioju paramos. Padėkit prašau.
40 eil - 2908,00
parama S priede 1250,00
į kurias eilutes, ka rašyti?????
42 eil???? ir 43 eil ???
Ar teisingai skaičiuoju???
tie 40proc imami nuo skaičiaus 2908,00 (40eil)
tai į 42 eil rašome 1163,00, o 43 eil - 1745,00
padėkit prašau
Jei norite patvirtinimo - tai lyg ir viskas teisinga - daugiau nei 1163 Eur panaudoti negalite.
Didita rašė:
Didita rašė:
Sveikos,
kažkoks asmeninis saulės užtemimas
niekaip nesudėlioju paramos. Padėkit prašau.
40 eil - 2908,00
parama S priede 1250,00
į kurias eilutes, ka rašyti?????
42 eil???? ir 43 eil ???
Ar teisingai skaičiuoju???
tie 40proc imami nuo skaičiaus 2908,00 (40eil)
tai į 42 eil rašome 1163,00, o 43 eil - 1745,00
padėkit prašau
Jei norite patvirtinimo - tai lyg ir viskas teisinga - daugiau nei 1163 Eur panaudoti negalite.
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt,
Reklama tax.lt
Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui