virbuh
7946
#1416738 2019-09-05 10:27 virbuh

JurgaJurga1 rašė:


Laba diena,
2018 m. apskaitoje padarius neteisingą įrašą, nurašyta per didelė sąnaudų suma. Suma nereikšminga. Šiais metais apskaitoje darau atvirkštinį įrašą ir atstatau sąnaudas kaip neleidžiamus atskaitymus.
Klausimas būtų toks - kaip klaidos taisymą pažymėti 2018 metų PLN204 deklaracijoje? Ar galiu tą sumą rašyti pirmo lapo 32 eilutėje? Sumažės mokėtinas Pelno mokestis.
Pildydama PLN204 už 2019 metus šią sumą trauksiu į S priedą 29 kodu?
smile


Sveiki. Neskubėkit rašydama klausimą. taip kaip ten yra? sakykim padauginot kelt į sąnaudas, leidžiamus 2018m , tai reiškia mažai sumokėjot PM, bet ar jų visai neturėjo būt apskaitoj, ar tai persikelia į 2019m leidžiamus?
Pagal parašymą, reikia ieškot eilutės, kad didint 2018m Pelno Mokestį....

JurgaJurga1
115
#1416739 2019-09-05 10:43 JurgaJurga1

virbuh rašė:



JurgaJurga1 rašė:


Laba diena,
2018 m. apskaitoje padarius neteisingą įrašą, nurašyta per didelė sąnaudų suma. Suma nereikšminga. Šiais metais apskaitoje darau atvirkštinį įrašą ir atstatau sąnaudas kaip neleidžiamus atskaitymus.
Klausimas būtų toks - kaip klaidos taisymą pažymėti 2018 metų PLN204 deklaracijoje? Ar galiu tą sumą rašyti pirmo lapo 32 eilutėje? Sumažės mokėtinas Pelno mokestis.
Pildydama PLN204 už 2019 metus šią sumą trauksiu į S priedą 29 kodu?
smile


Sveiki. Neskubėkit rašydama klausimą. taip kaip ten yra? sakykim padauginot kelt į sąnaudas, leidžiamus 2018m , tai reiškia mažai sumokėjot PM, bet ar jų visai neturėjo būt apskaitoj, ar tai persikelia į 2019m leidžiamus?
Pagal parašymą, reikia ieškot eilutės, kad didint 2018m Pelno Mokestį....



Apskaitoje sąnaudų dalies nurašymas padarytas ne metų gale, uždarant sąskaitas, bet metų eigoje, perkeliant iš vienos sąskaitos į kitą. To būti neturėjo. Metų gale visa sąnaudų suma turėjo būti nurašyta uždarant sąskaitą. Tai ir gaunasi, kad nurašyta sąnaudų suma per maža. Sąnaudų atstatymą darau šiais metais.
smile

virbuh
7946
#1416742 2019-09-05 11:22 virbuh

rašė:

Apskaitoje sąnaudų dalies nurašymas padarytas ne metų gale, uždarant sąskaitas, bet metų eigoje, perkeliant iš vienos sąskaitos į kitą. To būti neturėjo. Metų gale visa sąnaudų suma turėjo būti nurašyta uždarant sąskaitą. Tai ir gaunasi, kad nurašyta sąnaudų suma per maža. Sąnaudų atstatymą darau šiais metais.


Tai tos medžiagos liko 2 klasėj nenurašytos? tai rašot K 2xx ir D 6xx tai tada viskas gerai, darykit kaip rašėt, tai bus nurašymas likusių medžiagų(prekių)..

JurgaJurga1
115
#1416750 2019-09-05 13:18 JurgaJurga1 redaguota: 2019-09-05 13-24

virbuh rašė:



rašė:

Apskaitoje sąnaudų dalies nurašymas padarytas ne metų gale, uždarant sąskaitas, bet metų eigoje, perkeliant iš vienos sąskaitos į kitą. To būti neturėjo. Metų gale visa sąnaudų suma turėjo būti nurašyta uždarant sąskaitą. Tai ir gaunasi, kad nurašyta sąnaudų suma per maža. Sąnaudų atstatymą darau šiais metais.


Tai tos medžiagos liko 2 klasėj nenurašytos? tai rašot K 2xx ir D 6xx tai tada viskas gerai, darykit kaip rašėt, tai bus nurašymas likusių medžiagų(prekių)..



Būtent taip :) Tik norėjau pasitikslinti ar gerai galvoju smile Ačiū Jums labai!!!

Kaip teisingai apskaitoje parodyti Pelno mokesčio sumažėjimą? D445 K? smile

Serebro
2630
#1416753 2019-09-05 14:11 Serebro

JurgaJurga1 rašė:



virbuh rašė:



rašė:

Apskaitoje sąnaudų dalies nurašymas padarytas ne metų gale, uždarant sąskaitas, bet metų eigoje, perkeliant iš vienos sąskaitos į kitą. To būti neturėjo. Metų gale visa sąnaudų suma turėjo būti nurašyta uždarant sąskaitą. Tai ir gaunasi, kad nurašyta sąnaudų suma per maža. Sąnaudų atstatymą darau šiais metais.


Tai tos medžiagos liko 2 klasėj nenurašytos? tai rašot K 2xx ir D 6xx tai tada viskas gerai, darykit kaip rašėt, tai bus nurašymas likusių medžiagų(prekių)..



Būtent taip :) Tik norėjau pasitikslinti ar gerai galvoju smile Ačiū Jums labai!!!

Kaip teisingai apskaitoje parodyti Pelno mokesčio sumažėjimą? D445 K? smile



per 3 kl

JurgaJurga1
115
#1416789 2019-09-06 11:30 JurgaJurga1

Serebro rašė:



Būtent taip :) Tik norėjau pasitikslinti ar gerai galvoju smile Ačiū Jums labai!!!

Kaip teisingai apskaitoje parodyti Pelno mokesčio sumažėjimą? D445 K? smile



per 3 kl
[/quote]

Visa tai turės atsispindėti 2019 m. NKPA?

JurgaJurga1
115
#1416956 2019-09-12 10:55 JurgaJurga1
Laba diena,
Už 2018 metus iš ES gautų sąskaitų PVM dėjau į neleidžiamus, pildžiau prašymą per EPRIS, dalį sumos šiais metais pervedė. Apskaitoje D Bankas K Neleidžiami atskaitymai.
Klausimas - tikslinu PLN204 už 2018 m. mažindama neielidžiamus? Tie ankstesnių laikotarpių taisymai susuko galvą visai... smile

g_intaryt_e
6
#1417147 2019-09-18 01:07 g_intaryt_e
Kaip ištaisyt pelno mokesčio deklaraciją PLN204, kai vietoj nuostolio parašytas pelnas (tiesiog praleistas - ženklas) smile na pvz vietoj -1000 nuostolio parašyta 1000 pelnas, ir jau sumokėtas mokestis, bet tik dabar pastebėta klaida. smile smile smile
Ar taisyti pačią deklaraciją, ar kitais metais kaip nors išlyginti kitoje.?

Tess
20313
#1417148 2019-09-18 05:44 Tess
Taisyti pačią deklaraciją.

Lama17
32
#1417255 2019-09-24 06:48 Lama17
Sveiki, jei 2018m. užsienio pvm buvo įtrauktas į sąnaudas, o 2019m. jis gražintas mokesčių. Ar reikia kažką taisyti 2018 metuose ar tiesiog susimažinti sąnaudas per 2019m.? smile

Vlada123
3
#1419352 2020-01-09 11:18 Vlada123
Sveiki,
turiu didele problema, tiksliau, radau didele klaida..
2018 m. MB narys issimokejo avansu pelna (9000 eur), taciau tuometine buh. tai apskaitoje parode, kaip civilines sutarties sanaudas (mazinancias pelna), ta suma buvo deklaruota kaip B klases ismoka 70 kodu. Nuo sios sumos sumoketas gpm.
Klausimas - nuo ko pradeti, norint tai istaisyti...
Niekad neteko tokio dalyko daryt, tad gal kas is patirties....
Skaitau VAS7, bet as pasimetus vistiek..

Vlada123
3
#1419356 2020-01-09 11:30 Vlada123
ar gerai galvoju, kad taisyt reiks:
GPM312 (keist ismokos koda is 70 i 26)
tada to menesio GPM313 (kadangi imone sugalvojo sumoket uz nari GPM, tai buvo pateikta ir GPM313)
tada
PLN204 (nes tir 9000 neleidziami atskaitymai)
ir turbut dar reiks pateik deklaracija uz ismoketa pelna?
O kaip su FA...? zinau,kad RC ju pakeist neleidzia. Pas save apskaitoje klaida taisau tada, kai ji pastebeta taip? smile

virbuh
7946
#1419381 2020-01-09 16:42 virbuh

Vlada123 rašė:


Sveiki,
turiu didele problema, tiksliau, radau didele klaida..
2018 m. MB narys issimokejo avansu pelna (9000 eur), taciau tuometine buh. tai apskaitoje parode, kaip civilines sutarties sanaudas (mazinancias pelna), ta suma buvo deklaruota kaip B klases ismoka 70 kodu. Nuo sios sumos sumoketas gpm.
Klausimas - nuo ko pradeti, norint tai istaisyti...
Niekad neteko tokio dalyko daryt, tad gal kas is patirties....
Skaitau VAS7, bet as pasimetus vistiek..


O ar nenorit palikti kaip civ sutarties išmokos, jei jis yra dar ir vadovas? Būt ramu. Ar jis nėra vadovas?

Vlada123
3
#1419414 2020-01-10 10:05 Vlada123

virbuh rašė:



Vlada123 rašė:


Sveiki,
turiu didele problema, tiksliau, radau didele klaida..
2018 m. MB narys issimokejo avansu pelna (9000 eur), taciau tuometine buh. tai apskaitoje parode, kaip civilines sutarties sanaudas (mazinancias pelna), ta suma buvo deklaruota kaip B klases ismoka 70 kodu. Nuo sios sumos sumoketas gpm.
Klausimas - nuo ko pradeti, norint tai istaisyti...
Niekad neteko tokio dalyko daryt, tad gal kas is patirties....
Skaitau VAS7, bet as pasimetus vistiek..


O ar nenorit palikti kaip civ sutarties išmokos, jei jis yra dar ir vadovas? Būt ramu. Ar jis nėra vadovas?


mielai palikciau, bet bet yra ne taip kaip noriu:)
reikia istaisyti...
Gal patarimu nuo ko pradeti?

judaskinas
1163
#1419537 2020-01-14 15:43 judaskinas
Sveiki,

praeitais metais turejom nuostoli, bet neapskaiciavau atidetojo pelno mokescio ir neitraukiau i apskaita. Kaip galeciau istaisyti sita klaida?

wolf
11263
1   #1419539 2020-01-14 16:28 wolf
Standartiškai pagal 7 VAS.
Vertinate ar tai klaida...
Gal nebuvo pakankamai argumentų ar aplinkybių, kad galima būtų pagrįstai tikėtis kad atidėto pelno mokesčio turtas bus ateityje panaudotas ?
Jei visgi vertinate kaip klaida - ir vėl standartas - Reikšminga / nereikšminga klaida.
Reikšminga - retrospektyvus taisymas, nereikšminga perspektyvus.


DK: Darbdavys privalo imtis priemonių padėti darbuotojui vykdyti jo šeiminius įsipareigojimus


Gretchen
22
#1419579 2020-01-16 09:40 Gretchen
Sveiki,
Prašau pagalbos smile
Uždariau 5 ir 6 klases, Gavau pelną 8684,- Eur K 341 saskiatoj. D 342 turiu 15426,- Eur nepadentą nuostolį praeitų metų. Neleidžiami atskaitymai 15917,- Eur.
Kaip metinėj PM deklaracijoj pildyti, koks gaunasi pelno mokestis ir kokias dar korepondencijas turiu padaryti?
Užstrigau su praeitų metų nuostoliu ir visai susipainiojau.
Iš anskto ačiū smile


virbuh
7946
#1419591 2020-01-16 12:39 virbuh

Gretchen rašė:


Sveiki,
Prašau pagalbos smile
Uždariau 5 ir 6 klases, Gavau pelną 8684,- Eur K 341 saskiatoj. D 342 turiu 15426,- Eur nepadentą nuostolį praeitų metų. Neleidžiami atskaitymai 15917,- Eur.
Kaip metinėj PM deklaracijoj pildyti, koks gaunasi pelno mokestis ir kokias dar korepondencijas turiu padaryti?
Užstrigau su praeitų metų nuostoliu ir visai susipainiojau.
Iš anskto ačiū smile


Sveiki, tema tai apie klaidas, bet tiek to...
jei gerai supratau. pelno nuostolio ataskaitoje prieš apmokestinimą gavote 8684, tą sumą atkeliate į PLN204 . Į neleidžiamų priedą įrašote 15917 eur, formos programa tada rodys 24601 pelną, tada neaišku koks jum priklauso pelno mokesčio tarifas ar 5 proc, jei yra lengvata, ar tik 15 proc ir neaišku kas yra jūsų praėjusių metų PLN204 formose ar pelnai ar nuostoliai, juk nesutampa kas apskaitoje(15426 eur) ir kas mokestinėje tai yra PLN204 formose(išsirinkite pagal metus iš tų formų galutines sumas pelną ar nuostolį. Pelno mokestis priklausys kiek turit nuostolio ir koks PM procentas, gal dengti galėsite tik 70 proc pelno.
Apskaitoje įrašysite tik pelno mokesčio korespondenciją, jei nėra lengvatos dėl 5 proc. ir gal to PM visai bebus, pildykit tą formą ir matysit kas gaunasi.

Gretchen
22
#1419593 2020-01-16 12:55 Gretchen

virbuh rašė:



Gretchen rašė:


Sveiki,
Prašau pagalbos smile
Uždariau 5 ir 6 klases, Gavau pelną 8684,- Eur K 341 saskiatoj. D 342 turiu 15426,- Eur nepadentą nuostolį praeitų metų. Neleidžiami atskaitymai 15917,- Eur.
Kaip metinėj PM deklaracijoj pildyti, koks gaunasi pelno mokestis ir kokias dar korepondencijas turiu padaryti?
Užstrigau su praeitų metų nuostoliu ir visai susipainiojau.
Iš anskto ačiū smile






Sveiki, tema tai apie klaidas, bet tiek to...
jei gerai supratau. pelno nuostolio ataskaitoje prieš apmokestinimą gavote 8684, tą sumą atkeliate į PLN204 . Į neleidžiamų priedą įrašote 15917 eur, formos programa tada rodys 24601 pelną, tada neaišku koks jum priklauso pelno mokesčio tarifas ar 5 proc, jei yra lengvata, ar tik 15 proc ir neaišku kas yra jūsų praėjusių metų PLN204 formose ar pelnai ar nuostoliai, juk nesutampa kas apskaitoje(15426 eur) ir kas mokestinėje tai yra PLN204 formose(išsirinkite pagal metus iš tų formų galutines sumas pelną ar nuostolį. Pelno mokestis priklausys kiek turit nuostolio ir koks PM procentas, gal dengti galėsite tik 70 proc pelno.
Apskaitoje įrašysite tik pelno mokesčio korespondenciją, jei nėra lengvatos dėl 5 proc. ir gal to PM visai bebus, pildykit tą formą ir matysit kas gaunasi.



Aciu uz atsakyma. Galvojau paklausiu taip ir issitaisysiu klaidas pati, bet nepavyks, todel patikslinsiu klausima.
Prisidirbau 2018 metais, dabar noriu 2019 m. istaisyti klaidas.
2017 deklaracijos rezultatas - nuostoliai 50836,- Eur.
2018 deklaricija
19 pelnas pries apmokestinima 8684,- Eur
20 neileidziami atskaitymai 15917,- Eur
37,40,43 veiklos pelnas po atskaitymu 24601,- Eur
45 atskaityta veiklos nuostoliai 6742,- Eur (nezinau kodel tiek atskaiciau, cia klaida manau)
48 apmokestinamasis pelnas 17859,- Eur
55A Pelno mokestis 2679,- Eur (15%)
Kaip turejau padaryti 2018 dekl., tikliau kaip istaisyti klaidas 2019 m.?
Kokios korespondencijos veiklos nuostolio 6742,- Eur.
Ačiū labai iš anksto, nes jau visai pasimeciau ir nesugalvoju.

virbuh
7946
#1419600 2020-01-16 14:06 virbuh
Gretchen

rašė:

Aciu uz atsakyma. Galvojau paklausiu taip ir issitaisysiu klaidas pati, bet nepavyks, todel patikslinsiu klausima.
Prisidirbau 2018 metais, dabar noriu 2019 m. istaisyti klaidas.
2017 deklaracijos rezultatas - nuostoliai 50836,- Eur.
2018 deklaricija
19 pelnas pries apmokestinima 8684,- Eur
20 neileidziami atskaitymai 15917,- Eur
37,40,43 veiklos pelnas po atskaitymu 24601,- Eur
45 atskaityta veiklos nuostoliai 6742,- Eur (nezinau kodel tiek atskaiciau, cia klaida manau)
48 apmokestinamasis pelnas 17859,- Eur
55A Pelno mokestis 2679,- Eur (15%)
Kaip turejau padaryti 2018 dekl., tikliau kaip istaisyti klaidas 2019 m.?
Kokios korespondencijos veiklos nuostolio 6742,- Eur.
Ačiū labai iš anksto, nes jau visai pasimeciau ir nesugalvoju.


Gal 2017m buvo nuostolis ne iš tos pačios veiklos, kaip 2018m? Jei ta pati veikla tai galima į 45 įrašyt 24601*0,7 bus 17220 eur ir tada pelno mokestis bus ne 2679 eur, bet nuo 7380 eurų * 15 proc tai bus 1107 eur.
Apskaitoje to 6742 visai nesimato, nerodoma.
Tikslinkit jei tikrai reikia(dar kartą viską tikrinkit, gal ten gerai) 2018m PLN204, pakeisdami 45 langelį, jei tikrai taip yra. tada apskaitoje liks tik pakoreguoti pelno mokesčio sumažėjimą.


Diskusijos

Kas prisijungęs?

Tu esi neprisijungęs vartotojas
Prisijungti arba registruotis

Atmintinė

Atmintinė buhalteriui
Delspinigiai už ne laiku sumokėtus mokesčius ir baudas 2021 m. I ketv. 0.03 proc
Palūkanos už naudojimąsi mokestine paskola 2021 m. I ketv. 0.01 proc
Valstybinio socialinio draudimo bazinė pensija
nuo 2021-01-01
198.29 EUR
Minimalus valandinis atlygis ir minimali mėnesinė alga (MMA)
nuo 2021-01-01
3.93 EUR ir 642 EUR