PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita
Tess
20234
2017-04-28 12:56
Tess
Kas rašoma PLN deklaracijoje 30 kodu "Kitos ribojamų dydžių leidžiamus atskaitymus viršijančios sąnaudos" ir 31 kodu "Kitos sąnaudos, laikomos neleidžiamais atskaitymais"? 
tiga
2272
2017-04-28 15:00
tiga
Aš 31kodu parodžiau sumą, kurią sumokėjome remontuodami transporto priemonę po draudiminio įvykio. O Neapmokestinamose pajamose 01 kodu-gautas draudimo išmokas po draudimonio įvyko.
J
2017-04-28 17:31
Joobaa
tiga rašė:
Aš 31kodu parodžiau sumą, kurią sumokėjome remontuodami transporto priemonę po draudiminio įvykio. O Neapmokestinamose pajamose 01 kodu-gautas draudimo išmokas po draudimonio įvyko.
Pasitikslinu: jeigu gauname draudimo išmoką už draudiminį įvykį - tai bus neapmokestinamos pajamos, o sąskaitos sumą, kurią gauname to automobilio po draudiminio įvykio, priskiriame neleidžiamiems atskaitymams? o kaip su PVM?
tiga rašė:
Aš 31kodu parodžiau sumą, kurią sumokėjome remontuodami transporto priemonę po draudiminio įvykio. O Neapmokestinamose pajamose 01 kodu-gautas draudimo išmokas po draudimonio įvyko.
Pasitikslinu: jeigu gauname draudimo išmoką už draudiminį įvykį - tai bus neapmokestinamos pajamos, o sąskaitos sumą, kurią gauname to automobilio po draudiminio įvykio, priskiriame neleidžiamiems atskaitymams? o kaip su PVM?
Tess
20234
2017-04-29 12:09
Tess
Aš beveik viską nurodau 31 kodu (atostoginių kaupiniai, kiti neleidžiami). Galvoju ar gerai.
Saule65
1697
2017-05-09 15:00
Saule65
gal kas susidūrėte, mūsų įmonė pradėjo veiklą nuo 2016-11-08d. O pildant deklaraciją rašau mokestis laikotarpis 2016-11-08 - 2016-12-31, ar nuo 2016-01-01 - 2016-12-31?
tiga
2272
2017-05-11 11:43
tiga
Na, aš pildžiau-man viskas gerai. Klaidos nemeta. Tiesa, PLN204 turi būti 4versija.
sanpaulija
415
2017-05-12 16:24
sanpaulija
sanpaulija rašė:
Sveikia, Jei atstatyta pr. galimo realizavimo vetrė
D 201419, K 6131.
Kurioje eilutėje deklaruoti tą sumą (PLN204)- prie apmokestinamų pajamų?
sanpaulija rašė:
Sveikia, Jei atstatyta pr. galimo realizavimo vetrė
D 201419, K 6131.
Kurioje eilutėje deklaruoti tą sumą (PLN204)- prie apmokestinamų pajamų?
D
2017-05-20 17:49
doxaxa
Sveiki, norejau pasiteirauti jusu nuomones?
Ar pelno( nuostaoliu) ataskaitos I eil. Pardavimo pajamos turi sutapti su PLN204 IId. 18 eil. suma?
Per 2016m. buvo parduotas automobilis, kuri idejau i kitos veiklos pajamas, o pelno(nuostoliu) ataskaitoje tas pajamas idejau i 7 eilute (Kitos veiklos rezultatai). Todel PLN204 18 laukelyje nebesutampa suma su pelno (nuostoliu) ataskaitos eilute Pardavimo pajamos. Ar jos turi sutapti? ar gaali del tos sumos nesutapti?
O gal automobilio pardavimo pajamu nereikia deti i PLN204 18 eilute?
Laukiu jusu nuomoniu
Ar pelno( nuostaoliu) ataskaitos I eil. Pardavimo pajamos turi sutapti su PLN204 IId. 18 eil. suma?
Per 2016m. buvo parduotas automobilis, kuri idejau i kitos veiklos pajamas, o pelno(nuostoliu) ataskaitoje tas pajamas idejau i 7 eilute (Kitos veiklos rezultatai). Todel PLN204 18 laukelyje nebesutampa suma su pelno (nuostoliu) ataskaitos eilute Pardavimo pajamos. Ar jos turi sutapti? ar gaali del tos sumos nesutapti?
O gal automobilio pardavimo pajamu nereikia deti i PLN204 18 eilute?
Laukiu jusu nuomoniu
G
2017-05-23 15:25
GintareVis
Labas, jei 2015 metais gavom nuostolį 3135 Eur, 2014 metais nuostolį 1765 Eur, o 2016 metais pelną 4256 Eur (prieš apmokestinimą), tai kaip su pelno mokesčių daryt? Kokio dydžio jis bus? Padėkit prašau :)
V
2017-05-23 16:00
virbuh
GintareVis rašė:
Labas, jei 2015 metais gavom nuostolį 3135 Eur, 2014 metais nuostolį 1765 Eur, o 2016 metais pelną 4256 Eur (prieš apmokestinimą), tai kaip su pelno mokesčių daryt? Kokio dydžio jis bus? Padėkit prašau :)
Suma 4256 yra gauta pelno nuostolio ataskaitoje? tada ją įrašot į PLN204 ir toliau pildot kiek yra neleidžiamų atskaitymų, ir t.t. Jei įmonė taiko 5 proc(bet ne 15 proc) pelno mokestį ir nuostoliai gauti iš tos pačios veiklos, tai galit nuostolius įrašyti 100 proc ir PM bus 0, (jei nėra neleidžiamų labai daug ir t.t)
GintareVis rašė:
Labas, jei 2015 metais gavom nuostolį 3135 Eur, 2014 metais nuostolį 1765 Eur, o 2016 metais pelną 4256 Eur (prieš apmokestinimą), tai kaip su pelno mokesčių daryt? Kokio dydžio jis bus? Padėkit prašau :)
Suma 4256 yra gauta pelno nuostolio ataskaitoje? tada ją įrašot į PLN204 ir toliau pildot kiek yra neleidžiamų atskaitymų, ir t.t. Jei įmonė taiko 5 proc(bet ne 15 proc) pelno mokestį ir nuostoliai gauti iš tos pačios veiklos, tai galit nuostolius įrašyti 100 proc ir PM bus 0, (jei nėra neleidžiamų labai daug ir t.t)
G
Ilana
333
2017-05-23 18:07
Ilana
GintareVis rašė:
o jei mums priklauso 15 proc. PM?
Tada galite atskaityti ne 100 proc., o tik 70 proc.
GintareVis rašė:
o jei mums priklauso 15 proc. PM?
Tada galite atskaityti ne 100 proc., o tik 70 proc.
G
2017-05-25 16:00
GintareVis
Ilana rašė:
GintareVis rašė:
o jei mums priklauso 15 proc. PM?
Tada galite atskaityti ne 100 proc., o tik 70 proc.
Pažiūrėjau, kad įmonė nuostolius patiria nuo 2010 metų. Tai taip išeina, kad galiu dengt visą gautą pelną (nes prieš tai patirtų nuostolių sumos nemažos) ir pelno mokesčio mokėti nereikės?
Ir prieš tai kitus metus jei gausim pelną, galėsiu dengt tais nuostoliais, kol jie "susidengs"?
Ilana rašė:
GintareVis rašė:
o jei mums priklauso 15 proc. PM?
Tada galite atskaityti ne 100 proc., o tik 70 proc.
Pažiūrėjau, kad įmonė nuostolius patiria nuo 2010 metų. Tai taip išeina, kad galiu dengt visą gautą pelną (nes prieš tai patirtų nuostolių sumos nemažos) ir pelno mokesčio mokėti nereikės?
Ir prieš tai kitus metus jei gausim pelną, galėsiu dengt tais nuostoliais, kol jie "susidengs"?
Ilana
333
2017-05-25 20:46
Ilana
GintareVis rašė:
Ilana rašė:
GintareVis rašė:
o jei mums priklauso 15 proc. PM?
Tada galite atskaityti ne 100 proc., o tik 70 proc.
Pažiūrėjau, kad įmonė nuostolius patiria nuo 2010 metų. Tai taip išeina, kad galiu dengt visą gautą pelną (nes prieš tai patirtų nuostolių sumos nemažos) ir pelno mokesčio mokėti nereikės?
Ir prieš tai kitus metus jei gausim pelną, galėsiu dengt tais nuostoliais, kol jie "susidengs"?
Jeigu jums taikomas 5 proc. PM, tada galite dengti visą sumą ir pelno mokesčio neatsiranda.
" Mokestinio laikotarpio nuostolius, išskyrus nuostolius dėl vertybinių popierių ir (arba) išvestinių finansinių priemonių perleidimo (ne finansų įstaigų), galima perkėlinėti neribotą laikotarpį, tačiau toks perkėlimas nutraukiamas, jeigu vienetas nebetęsia veiklos, dėl kurios šie nuostoliai susidarė, išskyrus atvejus, kai vienetas veiklos nebetęsia dėl nuo jo nepriklausančių priežasčių. Šioje dalyje nurodytų perkeliamų atskaitomų mokestinių nuostolių, išskyrus mokestinius nuostolius vienetų, kurių apmokestinamasis pelnas pagal šio Įstatymo 5 straipsnio 2 dalies nuostatas apmokestinamas taikant 5 procentų mokesčio tarifą, suma negali būti didesnė kaip 70 procentų mokesčio mokėtojo mokestinio laikotarpio pajamų, apskaičiuotų iš pajamų atėmus neapmokestinamąsias pajamas, leidžiamus atskaitymus ir ribojamų dydžių leidžiamus atskaitymus, išskyrus ankstesnių metų mokestinių laikotarpių nuostolius."
GintareVis rašė:
Ilana rašė:
GintareVis rašė:
o jei mums priklauso 15 proc. PM?
Tada galite atskaityti ne 100 proc., o tik 70 proc.
Pažiūrėjau, kad įmonė nuostolius patiria nuo 2010 metų. Tai taip išeina, kad galiu dengt visą gautą pelną (nes prieš tai patirtų nuostolių sumos nemažos) ir pelno mokesčio mokėti nereikės?
Ir prieš tai kitus metus jei gausim pelną, galėsiu dengt tais nuostoliais, kol jie "susidengs"?
Jeigu jums taikomas 5 proc. PM, tada galite dengti visą sumą ir pelno mokesčio neatsiranda.
" Mokestinio laikotarpio nuostolius, išskyrus nuostolius dėl vertybinių popierių ir (arba) išvestinių finansinių priemonių perleidimo (ne finansų įstaigų), galima perkėlinėti neribotą laikotarpį, tačiau toks perkėlimas nutraukiamas, jeigu vienetas nebetęsia veiklos, dėl kurios šie nuostoliai susidarė, išskyrus atvejus, kai vienetas veiklos nebetęsia dėl nuo jo nepriklausančių priežasčių. Šioje dalyje nurodytų perkeliamų atskaitomų mokestinių nuostolių, išskyrus mokestinius nuostolius vienetų, kurių apmokestinamasis pelnas pagal šio Įstatymo 5 straipsnio 2 dalies nuostatas apmokestinamas taikant 5 procentų mokesčio tarifą, suma negali būti didesnė kaip 70 procentų mokesčio mokėtojo mokestinio laikotarpio pajamų, apskaičiuotų iš pajamų atėmus neapmokestinamąsias pajamas, leidžiamus atskaitymus ir ribojamų dydžių leidžiamus atskaitymus, išskyrus ankstesnių metų mokestinių laikotarpių nuostolius."
G
2017-05-26 08:12
GintareVis
Ilana rašė:
GintareVis rašė:
Ilana rašė:
GintareVis rašė:
o jei mums priklauso 15 proc. PM?
Tada galite atskaityti ne 100 proc., o tik 70 proc.
Pažiūrėjau, kad įmonė nuostolius patiria nuo 2010 metų. Tai taip išeina, kad galiu dengt visą gautą pelną (nes prieš tai patirtų nuostolių sumos nemažos) ir pelno mokesčio mokėti nereikės?
Ir prieš tai kitus metus jei gausim pelną, galėsiu dengt tais nuostoliais, kol jie "susidengs"?
Jeigu jums taikomas 5 proc. PM, tada galite dengti visą sumą ir pelno mokesčio neatsiranda.
" Mokestinio laikotarpio nuostolius, išskyrus nuostolius dėl vertybinių popierių ir (arba) išvestinių finansinių priemonių perleidimo (ne finansų įstaigų), galima perkėlinėti neribotą laikotarpį, tačiau toks perkėlimas nutraukiamas, jeigu vienetas nebetęsia veiklos, dėl kurios šie nuostoliai susidarė, išskyrus atvejus, kai vienetas veiklos nebetęsia dėl nuo jo nepriklausančių priežasčių. Šioje dalyje nurodytų perkeliamų atskaitomų mokestinių nuostolių, išskyrus mokestinius nuostolius vienetų, kurių apmokestinamasis pelnas pagal šio Įstatymo 5 straipsnio 2 dalies nuostatas apmokestinamas taikant 5 procentų mokesčio tarifą, suma negali būti didesnė kaip 70 procentų mokesčio mokėtojo mokestinio laikotarpio pajamų, apskaičiuotų iš pajamų atėmus neapmokestinamąsias pajamas, leidžiamus atskaitymus ir ribojamų dydžių leidžiamus atskaitymus, išskyrus ankstesnių metų mokestinių laikotarpių nuostolius."
Atsiprašau, bet pirmą kartą su tuo susiduriu. Tai 2016 m. pelną (4256 eur) galiu dengt 70 proc.? Tai taip gaunas, kad 15 proc. skaičiuot nuo 1276,8 eur? (4256-70proc=1276,8)
Ilana rašė:
GintareVis rašė:
Ilana rašė:
GintareVis rašė:
o jei mums priklauso 15 proc. PM?
Tada galite atskaityti ne 100 proc., o tik 70 proc.
Pažiūrėjau, kad įmonė nuostolius patiria nuo 2010 metų. Tai taip išeina, kad galiu dengt visą gautą pelną (nes prieš tai patirtų nuostolių sumos nemažos) ir pelno mokesčio mokėti nereikės?
Ir prieš tai kitus metus jei gausim pelną, galėsiu dengt tais nuostoliais, kol jie "susidengs"?
Jeigu jums taikomas 5 proc. PM, tada galite dengti visą sumą ir pelno mokesčio neatsiranda.
" Mokestinio laikotarpio nuostolius, išskyrus nuostolius dėl vertybinių popierių ir (arba) išvestinių finansinių priemonių perleidimo (ne finansų įstaigų), galima perkėlinėti neribotą laikotarpį, tačiau toks perkėlimas nutraukiamas, jeigu vienetas nebetęsia veiklos, dėl kurios šie nuostoliai susidarė, išskyrus atvejus, kai vienetas veiklos nebetęsia dėl nuo jo nepriklausančių priežasčių. Šioje dalyje nurodytų perkeliamų atskaitomų mokestinių nuostolių, išskyrus mokestinius nuostolius vienetų, kurių apmokestinamasis pelnas pagal šio Įstatymo 5 straipsnio 2 dalies nuostatas apmokestinamas taikant 5 procentų mokesčio tarifą, suma negali būti didesnė kaip 70 procentų mokesčio mokėtojo mokestinio laikotarpio pajamų, apskaičiuotų iš pajamų atėmus neapmokestinamąsias pajamas, leidžiamus atskaitymus ir ribojamų dydžių leidžiamus atskaitymus, išskyrus ankstesnių metų mokestinių laikotarpių nuostolius."
Atsiprašau, bet pirmą kartą su tuo susiduriu. Tai 2016 m. pelną (4256 eur) galiu dengt 70 proc.? Tai taip gaunas, kad 15 proc. skaičiuot nuo 1276,8 eur? (4256-70proc=1276,8)
Ilana
333
2017-05-26 10:27
Ilana
GintareVis rašė:
Ilana rašė:
GintareVis rašė:
Ilana rašė:
GintareVis rašė:
o jei mums priklauso 15 proc. PM?
Tada galite atskaityti ne 100 proc., o tik 70 proc.
Pažiūrėjau, kad įmonė nuostolius patiria nuo 2010 metų. Tai taip išeina, kad galiu dengt visą gautą pelną (nes prieš tai patirtų nuostolių sumos nemažos) ir pelno mokesčio mokėti nereikės?
Ir prieš tai kitus metus jei gausim pelną, galėsiu dengt tais nuostoliais, kol jie "susidengs"?
Jeigu jums taikomas 5 proc. PM, tada galite dengti visą sumą ir pelno mokesčio neatsiranda.
" Mokestinio laikotarpio nuostolius, išskyrus nuostolius dėl vertybinių popierių ir (arba) išvestinių finansinių priemonių perleidimo (ne finansų įstaigų), galima perkėlinėti neribotą laikotarpį, tačiau toks perkėlimas nutraukiamas, jeigu vienetas nebetęsia veiklos, dėl kurios šie nuostoliai susidarė, išskyrus atvejus, kai vienetas veiklos nebetęsia dėl nuo jo nepriklausančių priežasčių. Šioje dalyje nurodytų perkeliamų atskaitomų mokestinių nuostolių, išskyrus mokestinius nuostolius vienetų, kurių apmokestinamasis pelnas pagal šio Įstatymo 5 straipsnio 2 dalies nuostatas apmokestinamas taikant 5 procentų mokesčio tarifą, suma negali būti didesnė kaip 70 procentų mokesčio mokėtojo mokestinio laikotarpio pajamų, apskaičiuotų iš pajamų atėmus neapmokestinamąsias pajamas, leidžiamus atskaitymus ir ribojamų dydžių leidžiamus atskaitymus, išskyrus ankstesnių metų mokestinių laikotarpių nuostolius."
Atsiprašau, bet pirmą kartą su tuo susiduriu. Tai 2016 m. pelną (4256 eur) galiu dengt 70 proc.? Tai taip gaunas, kad 15 proc. skaičiuot nuo 1276,8 eur? (4256-70proc=1276,8)
Teisingai Į 45 langelį įrašote 2979, tada lieka 1277 Eur apmokestinamo pelno kuris apmokestinamas 15 proc.
Bet ar Jums tikrai taikomas 15 proc. PM tarifas ?
GintareVis rašė:
Ilana rašė:
GintareVis rašė:
Ilana rašė:
GintareVis rašė:
o jei mums priklauso 15 proc. PM?
Tada galite atskaityti ne 100 proc., o tik 70 proc.
Pažiūrėjau, kad įmonė nuostolius patiria nuo 2010 metų. Tai taip išeina, kad galiu dengt visą gautą pelną (nes prieš tai patirtų nuostolių sumos nemažos) ir pelno mokesčio mokėti nereikės?
Ir prieš tai kitus metus jei gausim pelną, galėsiu dengt tais nuostoliais, kol jie "susidengs"?
Jeigu jums taikomas 5 proc. PM, tada galite dengti visą sumą ir pelno mokesčio neatsiranda.
" Mokestinio laikotarpio nuostolius, išskyrus nuostolius dėl vertybinių popierių ir (arba) išvestinių finansinių priemonių perleidimo (ne finansų įstaigų), galima perkėlinėti neribotą laikotarpį, tačiau toks perkėlimas nutraukiamas, jeigu vienetas nebetęsia veiklos, dėl kurios šie nuostoliai susidarė, išskyrus atvejus, kai vienetas veiklos nebetęsia dėl nuo jo nepriklausančių priežasčių. Šioje dalyje nurodytų perkeliamų atskaitomų mokestinių nuostolių, išskyrus mokestinius nuostolius vienetų, kurių apmokestinamasis pelnas pagal šio Įstatymo 5 straipsnio 2 dalies nuostatas apmokestinamas taikant 5 procentų mokesčio tarifą, suma negali būti didesnė kaip 70 procentų mokesčio mokėtojo mokestinio laikotarpio pajamų, apskaičiuotų iš pajamų atėmus neapmokestinamąsias pajamas, leidžiamus atskaitymus ir ribojamų dydžių leidžiamus atskaitymus, išskyrus ankstesnių metų mokestinių laikotarpių nuostolius."
Atsiprašau, bet pirmą kartą su tuo susiduriu. Tai 2016 m. pelną (4256 eur) galiu dengt 70 proc.? Tai taip gaunas, kad 15 proc. skaičiuot nuo 1276,8 eur? (4256-70proc=1276,8)
Teisingai Į 45 langelį įrašote 2979, tada lieka 1277 Eur apmokestinamo pelno kuris apmokestinamas 15 proc.
Bet ar Jums tikrai taikomas 15 proc. PM tarifas ?
G
2017-05-29 11:10
GintareVis
2017-05-29 13-49
Labas vėl, prieš teikiant FA RC, suglumau: 2010-2015 metais įmonė patyrė nuostolius, 2016 gavom pelną 4256 EUR. Nuostoliai visada buvo dengiami ankstesnių metų nepaskirstytu pelnu. Dabar atkreipiau dėmesį, kad sąskaitoje "342 nepaskirstytasis ankstesniųjų metų pelnas" likutis 174534,78 eur, o sąskaitoje "343 nepaskirstytasis ankstesnių metų nuostolis" likutis 163811,66 eur. Gaunasi, kad nepasirstytas ataskaitinių metų pelnas(nuostoliai) yra 10723,12 eurų. Tai taip gaunas, kad 2016 metų pelno negaliu dengt praėjusių metų nuostoliais? Ar galiu? Nebesuprantu :/
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt,
Reklama tax.lt
Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui