PLN204 ir pelno (nuostolio) ataskaita

kiekvienų metų PLN204 turi būti teisinga.
2014m sumažinote per klaidą įkeldama į sąnaudas, Tikslinate 2014 PLN204, taip kad apmokestinamas pelnas padidėtų ant tos klaidos sumos.
2015m apskaitoje darote įrašą klaidai taisyti, kai įvedate į K6, tai anuliuojate sąnaudas lygtai didinate pelną, todėl PLN204 2015m, reikia kad ant tos sumos sumažėtų pelnas, tai arba Neapmokestinamos pajamos arba 32 eil, nors gal labiau į Z priedą. Klauskit VMI . teisingai atsakys.
Jei P/N yra 250, tai PLN204 turi būti jau 240

Ačiū Jums labai ;)

Sveiki,
2010 m. buvo gautas kompiuteris kaip parama. Skaičiuotas nusidėvėjimas ir nusidėvėjimo sąnaudos uždaromos per 395 sąskaitą, o IT vertė nemažinama. Korespondencijos D3511 Parama K6113 Nusidėvėjimo sąnaudos ir
D6113 Nusidėvėjimo sąnaudos K395 Pajamų ir sąnaudų suvestinė
Klaidą pastebėjau ir ištaisiau 2015 metais, korespondencijos: D3401 Praeitų metų klaidų taisymas K IT nusidėvėjimas.
Praeitų laikotarpių PLN tikslinti nelabai noriu, suma tikrai nedidelė. Gal patarsite, kaip supildyti 2015 m. PLN?

D3401 K 1248 (IT nusidevėjimas) per PLN lyg ir nevaikšto...Nes tik vertę nemažinote.
Keisis tik balanso straipsniai
- padidės sukauptas nusidėvėjimas (kontrarinė sąskaita);
- sumažės paskirstytinas pelnas.

Taip nevaiksto. Bet teisinga butu D sanaudos K 12380, 2015 m PLN i neleidziamus, o ankstesniu laikotarpiu PLN atstatyt sanaudas.
Dabar uzdariau per 34 paskirstytino pelno saskaita ir svarstau ar gerai gaunasi. Biudzetas kaip ir nenuskriaustas....

Sveiki, noriu šiek tiek informacijos (įmonė UAB). Už praėjusiais metais (už 2015 m.) įmonės nuostolis buvo -35274 eurai, neleidžiami atskaitymai buvo 2548 eurai. iš viso pln 204 liko -32726 eurai. bet 2015 m buvo akcininko įnašas nuostoliui dengti 23401 euru. (nežinau ar tai turi įtakos). O šiais metais (už 2016 m) yra pelnas 8888 eurai, neleidžiami atskaitymai 3052 eurai, visoj sumoj gaunasi kad pelno mokestis skaičiuojamas nuo 11940 euru. už 2016 m. įmonės pajamos buvo 209000 euru. Dabar nežinau ar galima nuo tų 11940 atimti tik 70 proc. už praėjusių metų nuostolių? bei nežinau ar iš viso mūsų galimi dengti nuostoliai yra 32726 ar iš jų dar reikia atimti ir akcininko įnašą?

Akcininko įnašas jokios reikšmės pelnui neturi, atiminėti ar pliusuoti jo niekur PLN deklaracijoje nereikia.
Gautą 2016 metų pelną galima sumažinti tik dalimi 2015 metų mokestinio, tai yra to, kurį matote 2015-ų metų PLN dalimi.

bet kadangi pas mus nuostolis tęsiasi nuo 2013m-2015m tai pirma atimsiu seniausius nuostolius ir tai tik 70proc. nes 100proc. sąlygų neatitinkam?

Sveiki, labai prašau pagalbos, dar nebuvau susidūrusi.( Įmonė UAB )
2015 metais buvo nuostolis 5000 €
2016 metais pelnas - 20000 €
Ar gerai darau : PLN204 dekl. 19 eil. 20000
43 eil. 20000
45 eil. (5000 x 70 % )= 3500 €
48 eil. 16500 € apmok. pelnas nuo kurių ir skaičiuojme 15 %
Ar tai reikia įrašyti akcininkų protokole, jei taip , tai kaip išdėstyti.
Labai prašau padėkite, skubiai reikia.

Užpildyta teisingai, tik pasitikrinkite, ar įmonė tikrai privalo mokėti 15 procentų pelno mokestį.
Akcininkų susirinkimo protokole atskaitomų praėjusių metų nuostolių rašyti nereikia.

Ilgalaikio turto perleidimo pelnas 5401 sąskaita kurioje deklaracijos eilutėje rodyti?Gal F priede?o gal visai nerodoma.Nes niekad nėra buvę apskaitoje.

Labai ačiū Rainis, labai padėjote

Laba diena. Skaitinėju nerandu kur IT perleidimo pelną PLN204 ataskaitoje parodyti. Gal niekur nereikia?, tik pelno nuostolių ataskaitoje išskyriau prie "kitos veiklos rezultatų"?

Tai kad 70% turite skaičiuoti nuo 20000, o ne nuo nuostolio... Jūs galite visais 5000 susimažinti apmokestinamąjį pelną.

Gal galite tada surašyti, kaip viską parodyti pelno ( nuostolio) ataskaitoje, kai susimažiname apmokestinamąjį pelną, dėkoju

Pelnas prieš apmokestinimą pas Jus 20000 eur, pelno mokestį įrašote iš PLN204, kas lieka iš 20000 atėmus Pelno mokestį bus grynasis pelnas.

o kaip parodyti 2015 nuostolį 5000, nes galiu visą padengti , jis neviršija 70 %
( 20000 x 70 % = 14000) , į kokią eil. pelno ( nuostolio ) ataskaitoje.

Ar PLN204? Jei P/N ataskaitoje, tai niekur nerašome. Juk ir apskaitoje niekur neįrašome.

virbuh dėkoju , jums aiškiau pasidarė

Pildau PLN204 4 formą ir suvedus 6 eil. nuo 2016.01.01 iki 2016.12.31 man išmeta klaidą: Jei tai nėra pereinamasis mokestinis laikotarpis, 6 laukelis turi būti lygus 12 mėn.

Nu gi ir yra tie 12 men.