Sąskaitų korespondencija
Rassiux
89
2016-02-26 09:46
Rassiux
samakatas rašė:
Sveiki,
Esu dar žiauriai žalias, jei galit pagelbėkit tokiu klausimu.
Kokia normali eiga apskaitoje butu jeigu:
1. Užsisakau iš tiekėjo žaliavų.
2. Gaunu s/f
3. Ją apmoku.
4. Gaunu prekes.
Aš šiuo atvėju padariau taip:
1. Užregistravau s/f
D2011 - žaliavos
K618 - kitos veiklos sąnaudos(as ne PVM mokėtojas)
K271 - pinigai saskaitose
2. Apmokėjau s/f. Įvedžiau bank. operaciją:
D2011 - zaliavos
K271 - pinigai saskaitose
3. Pajamavimas?
Tai pagal mane taip iseina, kad 2 kartus yra sumokama uz tas pacia medziagas?
Tai gal pavedimas turetu buti:
D271
K271
?
užveskit ant doros kelio :) Ačiū už supratimą!
Labas,
sakykim, kad prekė kainuoja iš viso 121Eur su PVM. Jeigu gauni PVM sąskaitą faktūrą, kai sumoki už prekės:
1) 1. nieko nedarai
2. D 2014 100,00Eur prekių kaina (jeigu pirktos prekės, skirtos perparduoti, o ne žaliava, kurią vėliau naudosi gaminant stalus ar pan.)
D 2431 21,00Eur Gautinas PVM (nesvarbu, kad neesi PVM mokėtojas, bet PVM vis tiek reikia fiksuoti pirkimo metu)
K 4431 121,00Eur Skolos tiekėjams.
3. D4431 121,00Eur Skola tiekėjams
K 2711 121,00Eur Bankas
2) 1. nieko nedarai.
2. BŪTINAI pažiūrėk, kad sąskaitoje nebūtų užrašyta "Sąskaita išankstiniam apmokėjimui" ar pan. Tai nėra skaitoma, kaip tikra sąskaita.
Turi būti tiesiog užrašyta "PVM sąskaita faktūra" arba "Sąskaita faktūra", jeigu ji išrašoma be PVM.
Jeigu gavai būtent tokią išankstinę sąskaitą - niekur neregistruoji.
3. D 2021 121,00Eur Išankstiniai apmokėjimai tiekėjams
K 2711 121,00 Eur Bankas
4. Kai gauni prekes, tada turi gauti ir normalią Sąskaitą faktūrą ir pagal ją registruoji:
D 2014 100,00Eur prekių kaina (jeigu pirktos prekės, skirtos perparduoti, o ne žaliava, kurią vėliau naudosi gaminant stalus ar pan.)
D 2431 21,00Eur Gautinas PVM (nesvarbu, kad neesi PVM mokėtojas, bet PVM vis tiek reikia fiksuoti pirkimo metu)
K 2021 121,00Eur Išankstiniai apmokėjimai tiekėjams.
Tikiuosi, kad bus aišku
samakatas rašė:
Sveiki,
Esu dar žiauriai žalias, jei galit pagelbėkit tokiu klausimu.
Kokia normali eiga apskaitoje butu jeigu:
1. Užsisakau iš tiekėjo žaliavų.
2. Gaunu s/f
3. Ją apmoku.
4. Gaunu prekes.
Aš šiuo atvėju padariau taip:
1. Užregistravau s/f
D2011 - žaliavos
K618 - kitos veiklos sąnaudos(as ne PVM mokėtojas)
K271 - pinigai saskaitose
2. Apmokėjau s/f. Įvedžiau bank. operaciją:
D2011 - zaliavos
K271 - pinigai saskaitose
3. Pajamavimas?
Tai pagal mane taip iseina, kad 2 kartus yra sumokama uz tas pacia medziagas?
Tai gal pavedimas turetu buti:
D271
K271
?
užveskit ant doros kelio :) Ačiū už supratimą!
Labas,
sakykim, kad prekė kainuoja iš viso 121Eur su PVM. Jeigu gauni PVM sąskaitą faktūrą, kai sumoki už prekės:
1) 1. nieko nedarai
2. D 2014 100,00Eur prekių kaina (jeigu pirktos prekės, skirtos perparduoti, o ne žaliava, kurią vėliau naudosi gaminant stalus ar pan.)
D 2431 21,00Eur Gautinas PVM (nesvarbu, kad neesi PVM mokėtojas, bet PVM vis tiek reikia fiksuoti pirkimo metu)
K 4431 121,00Eur Skolos tiekėjams.
3. D4431 121,00Eur Skola tiekėjams
K 2711 121,00Eur Bankas
2) 1. nieko nedarai.
2. BŪTINAI pažiūrėk, kad sąskaitoje nebūtų užrašyta "Sąskaita išankstiniam apmokėjimui" ar pan. Tai nėra skaitoma, kaip tikra sąskaita.
Turi būti tiesiog užrašyta "PVM sąskaita faktūra" arba "Sąskaita faktūra", jeigu ji išrašoma be PVM.
Jeigu gavai būtent tokią išankstinę sąskaitą - niekur neregistruoji.
3. D 2021 121,00Eur Išankstiniai apmokėjimai tiekėjams
K 2711 121,00 Eur Bankas
4. Kai gauni prekes, tada turi gauti ir normalią Sąskaitą faktūrą ir pagal ją registruoji:
D 2014 100,00Eur prekių kaina (jeigu pirktos prekės, skirtos perparduoti, o ne žaliava, kurią vėliau naudosi gaminant stalus ar pan.)
D 2431 21,00Eur Gautinas PVM (nesvarbu, kad neesi PVM mokėtojas, bet PVM vis tiek reikia fiksuoti pirkimo metu)
K 2021 121,00Eur Išankstiniai apmokėjimai tiekėjams.
Tikiuosi, kad bus aišku
pupyte
696
2016-02-26 10:58
pupyte
sveiki, nzn ar rasyti sioje temoje. klausimas toks: imone turi subsidijuojama darbuotoja, kuriam birza moka 50proc. DU. kaip sudelioti is birzos gautus pinigus?
M
2016-02-26 11:18
michele
Sveiki, gal kas galite patarti į kokią sąskaitą nurašyti Eur skirtumą iš išankstinių apmokėjimų sąskaitos?
Gita1
8424
2016-02-26 11:24
Gita1
pupyte rašė:
sveiki, nzn ar rasyti sioje temoje. klausimas toks: imone turi subsidijuojama darbuotoja, kuriam birza moka 50proc. DU. kaip sudelioti is birzos gautus pinigus?
D Bankas K DU sąnaudos
pupyte rašė:
sveiki, nzn ar rasyti sioje temoje. klausimas toks: imone turi subsidijuojama darbuotoja, kuriam birza moka 50proc. DU. kaip sudelioti is birzos gautus pinigus?
D Bankas K DU sąnaudos
ausyte
5281
2016-02-26 16:08
ausyte
Sveiki,
ar teisingai padariau, mes igyvendinome projektą ir mums išlaidas kompensavo, tai ar teisingai jeigu gautą sumą priskyriau 5Kl kompensacinės sumos?
ar teisingai padariau, mes igyvendinome projektą ir mums išlaidas kompensavo, tai ar teisingai jeigu gautą sumą priskyriau 5Kl kompensacinės sumos?
irmoske
5454
2016-02-26 16:11
irmoske
ausyte rašė:
Sveiki,
ar teisingai padariau, mes igyvendinome projektą ir mums išlaidas kompensavo, tai ar teisingai jeigu gautą sumą priskyriau 5Kl kompensacinės sumos?
Kredituokite tas išlaidas, kurias kompensavo (K6xx)
ausyte rašė:
Sveiki,
ar teisingai padariau, mes igyvendinome projektą ir mums išlaidas kompensavo, tai ar teisingai jeigu gautą sumą priskyriau 5Kl kompensacinės sumos?
Kredituokite tas išlaidas, kurias kompensavo (K6xx)
samakatas
47
2016-02-28 11:58
samakatas
Rassiux rašė:
samakatas rašė:
Sveiki,
Esu dar žiauriai žalias, jei galit pagelbėkit tokiu klausimu.
Kokia normali eiga apskaitoje butu jeigu:
1. Užsisakau iš tiekėjo žaliavų.
2. Gaunu s/f
3. Ją apmoku.
4. Gaunu prekes.
Aš šiuo atvėju padariau taip:
1. Užregistravau s/f
D2011 - žaliavos
K618 - kitos veiklos sąnaudos(as ne PVM mokėtojas)
K271 - pinigai saskaitose
2. Apmokėjau s/f. Įvedžiau bank. operaciją:
D2011 - zaliavos
K271 - pinigai saskaitose
3. Pajamavimas?
Tai pagal mane taip iseina, kad 2 kartus yra sumokama uz tas pacia medziagas?
Tai gal pavedimas turetu buti:
D271
K271
?
užveskit ant doros kelio :) Ačiū už supratimą!
Labas,
sakykim, kad prekė kainuoja iš viso 121Eur su PVM. Jeigu gauni PVM sąskaitą faktūrą, kai sumoki už prekės:
1) 1. nieko nedarai
2. D 2014 100,00Eur prekių kaina (jeigu pirktos prekės, skirtos perparduoti, o ne žaliava, kurią vėliau naudosi gaminant stalus ar pan.)
D 2431 21,00Eur Gautinas PVM (nesvarbu, kad neesi PVM mokėtojas, bet PVM vis tiek reikia fiksuoti pirkimo metu)
K 4431 121,00Eur Skolos tiekėjams.
3. D4431 121,00Eur Skola tiekėjams
K 2711 121,00Eur Bankas
2) 1. nieko nedarai.
2. BŪTINAI pažiūrėk, kad sąskaitoje nebūtų užrašyta "Sąskaita išankstiniam apmokėjimui" ar pan. Tai nėra skaitoma, kaip tikra sąskaita. Turi būti tiesiog užrašyta "PVM sąskaita faktūra" arba "Sąskaita faktūra", jeigu ji išrašoma be PVM.
Jeigu gavai būtent tokią išankstinę sąskaitą - niekur neregistruoji.
3. D 2021 121,00Eur Išankstiniai apmokėjimai tiekėjams
K 2711 121,00 Eur Bankas
4. Kai gauni prekes, tada turi gauti ir normalią Sąskaitą faktūrą ir pagal ją registruoji:
D 2014 100,00Eur prekių kaina (jeigu pirktos prekės, skirtos perparduoti, o ne žaliava, kurią vėliau naudosi gaminant stalus ar pan.)
D 2431 21,00Eur Gautinas PVM (nesvarbu, kad neesi PVM mokėtojas, bet PVM vis tiek reikia fiksuoti pirkimo metu)
K 2021 121,00Eur Išankstiniai apmokėjimai tiekėjams.
Tikiuosi, kad bus aišku
Aciu uz ats!
Bet jei as ne PVM moketojas, ir uzregistruosiu gauta PVM kaip:
D 2431
Mano balanse bus neatitikimas?
Tai gal as turiu PVM registruoti D6123 Neatskaitomo PVM sąn.?
O po to metų gale nurašyti?
Prasau padekit :)
Rassiux rašė:
samakatas rašė:
Sveiki,
Esu dar žiauriai žalias, jei galit pagelbėkit tokiu klausimu.
Kokia normali eiga apskaitoje butu jeigu:
1. Užsisakau iš tiekėjo žaliavų.
2. Gaunu s/f
3. Ją apmoku.
4. Gaunu prekes.
Aš šiuo atvėju padariau taip:
1. Užregistravau s/f
D2011 - žaliavos
K618 - kitos veiklos sąnaudos(as ne PVM mokėtojas)
K271 - pinigai saskaitose
2. Apmokėjau s/f. Įvedžiau bank. operaciją:
D2011 - zaliavos
K271 - pinigai saskaitose
3. Pajamavimas?
Tai pagal mane taip iseina, kad 2 kartus yra sumokama uz tas pacia medziagas?
Tai gal pavedimas turetu buti:
D271
K271
?
užveskit ant doros kelio :) Ačiū už supratimą!
Labas,
sakykim, kad prekė kainuoja iš viso 121Eur su PVM. Jeigu gauni PVM sąskaitą faktūrą, kai sumoki už prekės:
1) 1. nieko nedarai
2. D 2014 100,00Eur prekių kaina (jeigu pirktos prekės, skirtos perparduoti, o ne žaliava, kurią vėliau naudosi gaminant stalus ar pan.)
D 2431 21,00Eur Gautinas PVM (nesvarbu, kad neesi PVM mokėtojas, bet PVM vis tiek reikia fiksuoti pirkimo metu)
K 4431 121,00Eur Skolos tiekėjams.
3. D4431 121,00Eur Skola tiekėjams
K 2711 121,00Eur Bankas
2) 1. nieko nedarai.
2. BŪTINAI pažiūrėk, kad sąskaitoje nebūtų užrašyta "Sąskaita išankstiniam apmokėjimui" ar pan. Tai nėra skaitoma, kaip tikra sąskaita.
Turi būti tiesiog užrašyta "PVM sąskaita faktūra" arba "Sąskaita faktūra", jeigu ji išrašoma be PVM.
Jeigu gavai būtent tokią išankstinę sąskaitą - niekur neregistruoji.
3. D 2021 121,00Eur Išankstiniai apmokėjimai tiekėjams
K 2711 121,00 Eur Bankas
4. Kai gauni prekes, tada turi gauti ir normalią Sąskaitą faktūrą ir pagal ją registruoji:
D 2014 100,00Eur prekių kaina (jeigu pirktos prekės, skirtos perparduoti, o ne žaliava, kurią vėliau naudosi gaminant stalus ar pan.)
D 2431 21,00Eur Gautinas PVM (nesvarbu, kad neesi PVM mokėtojas, bet PVM vis tiek reikia fiksuoti pirkimo metu)
K 2021 121,00Eur Išankstiniai apmokėjimai tiekėjams.
Tikiuosi, kad bus aišku
Aciu uz ats!
Bet jei as ne PVM moketojas, ir uzregistruosiu gauta PVM kaip:
D 2431
Mano balanse bus neatitikimas?
Tai gal as turiu PVM registruoti D6123 Neatskaitomo PVM sąn.?
O po to metų gale nurašyti?
Prasau padekit :)
amadina22
19757
2016-03-01 09:51
amadina22
Prašau patarimo.
Kaip jūs registruojate apskaitoje kai yra perkama už grynus?
Aš anksčiau pirkimo skolon žurnale registruodavau tik tas sąskaitas kurios apmokamos ne grynais, o kur grynais registruodavau atskirai. Bet esu skaičiusi kad yra registruojamos visos sąskaitos (ir grynais ir negrynais) pirkimų skolon žurnale, tada gerai matosi bendras PVM. O kaip paskui parodyti kad apmokėta grynais? Kokiame žurnale? O gal pirkimų skolon žurnale galima rodyti kreditą pirkėjų skolos ir kreditą skolos atsakingiems, kad nereikėtų dar paskui kažkur vėl traukti kiekvieną sąskaitą grynais.
Gal suprasite ko klausiu.
Kaip jūs registruojate apskaitoje kai yra perkama už grynus?
Aš anksčiau pirkimo skolon žurnale registruodavau tik tas sąskaitas kurios apmokamos ne grynais, o kur grynais registruodavau atskirai. Bet esu skaičiusi kad yra registruojamos visos sąskaitos (ir grynais ir negrynais) pirkimų skolon žurnale, tada gerai matosi bendras PVM. O kaip paskui parodyti kad apmokėta grynais? Kokiame žurnale? O gal pirkimų skolon žurnale galima rodyti kreditą pirkėjų skolos ir kreditą skolos atsakingiems, kad nereikėtų dar paskui kažkur vėl traukti kiekvieną sąskaitą grynais.
Gal suprasite ko klausiu.
F
2016-03-01 12:07
Forti
Sveiki,
labai labai prašau pagalbos... kažkada klausiau, bet taip ir neišsiaiškinau iki galo...
mes išrašom išankstinę PVM s.f. (avansą apmokestinam PVM iš karto, t.y. deklaruojam)
1. Avansinės s.f. išrašymas (man reikia dėl PVM parodymo ir nežinau kaip tą padaryti :( (gal kokių nebaigtų vykdyti sutarčių sąskaitą į šį reikalą traukt???) ):
D 203 Nebaigtos vykdyti sutartys
K 5000 Pajamos
K 4484 Mokėtinas PVM
2.Gavus apmokėjimą
D 271 Bankas
K 4441 Išankstiniai apmokėjimai
3. Pardavus prekes
D 241 Pirkėjų skolos
K 203 Nebaigtos vykdyti sutartys
4. Mokėjimų sudengimas
D 4441 Išankstiniai mokėjimai
K 241 Pirkėjų skolos
Būkit geri padėkit atsipainioti...
labai labai prašau pagalbos... kažkada klausiau, bet taip ir neišsiaiškinau iki galo...
mes išrašom išankstinę PVM s.f. (avansą apmokestinam PVM iš karto, t.y. deklaruojam)
1. Avansinės s.f. išrašymas (man reikia dėl PVM parodymo ir nežinau kaip tą padaryti :( (gal kokių nebaigtų vykdyti sutarčių sąskaitą į šį reikalą traukt???) ):
D 203 Nebaigtos vykdyti sutartys
K 5000 Pajamos
K 4484 Mokėtinas PVM
2.Gavus apmokėjimą
D 271 Bankas
K 4441 Išankstiniai apmokėjimai
3. Pardavus prekes
D 241 Pirkėjų skolos
K 203 Nebaigtos vykdyti sutartys
4. Mokėjimų sudengimas
D 4441 Išankstiniai mokėjimai
K 241 Pirkėjų skolos
Būkit geri padėkit atsipainioti...
aiwita
6134
2016-03-01 15:06
aiwita
Forti rašė:
mes išrašom išankstinę PVM s.f. (avansą apmokestinam PVM iš karto, t.y. deklaruojam)
O kodėl taip daroma???
Forti rašė:
mes išrašom išankstinę PVM s.f. (avansą apmokestinam PVM iš karto, t.y. deklaruojam)
O kodėl taip daroma???
F
2016-03-01 15:23
Forti
na juk galima pasirinkti, be to kaip tik tą mėnesį turėjom gautino PVM nemažai, o pardavimo metu, kai reikia sumokėt, kartais sudėtinga surinkt būna... 
o va kaip koresponduot ir nebeišmanau... 
o va kaip koresponduot ir nebeišmanau...
amadina22
19757
2016-03-01 15:47
amadina22
amadina22 rašė:
Prašau patarimo.
Kaip jūs registruojate apskaitoje kai yra perkama už grynus?
Aš anksčiau pirkimo skolon žurnale registruodavau tik tas sąskaitas kurios apmokamos ne grynais, o kur grynais registruodavau atskirai. Bet esu skaičiusi kad yra registruojamos visos sąskaitos (ir grynais ir negrynais) pirkimų skolon žurnale, tada gerai matosi bendras PVM. O kaip paskui parodyti kad apmokėta grynais? Kokiame žurnale? O gal pirkimų skolon žurnale galima rodyti kreditą pirkėjų skolos ir kreditą skolos atsakingiems, kad nereikėtų dar paskui kažkur vėl traukti kiekvieną sąskaitą grynais.
Gal suprasite ko klausiu.
amadina22 rašė:
Prašau patarimo.
Kaip jūs registruojate apskaitoje kai yra perkama už grynus?
Aš anksčiau pirkimo skolon žurnale registruodavau tik tas sąskaitas kurios apmokamos ne grynais, o kur grynais registruodavau atskirai. Bet esu skaičiusi kad yra registruojamos visos sąskaitos (ir grynais ir negrynais) pirkimų skolon žurnale, tada gerai matosi bendras PVM. O kaip paskui parodyti kad apmokėta grynais? Kokiame žurnale? O gal pirkimų skolon žurnale galima rodyti kreditą pirkėjų skolos ir kreditą skolos atsakingiems, kad nereikėtų dar paskui kažkur vėl traukti kiekvieną sąskaitą grynais.
Gal suprasite ko klausiu.
V
2016-03-01 16:12
virbuh
amadina22 rašė:
Prašau patarimo.
Kaip jūs registruojate apskaitoje kai yra perkama už grynus?
Aš anksčiau pirkimo skolon žurnale registruodavau tik tas sąskaitas kurios apmokamos ne grynais, o kur grynais registruodavau atskirai. Bet esu skaičiusi kad yra registruojamos visos sąskaitos (ir grynais ir negrynais) pirkimų skolon žurnale, tada gerai matosi bendras PVM. O kaip paskui parodyti kad apmokėta grynais? Kokiame žurnale? O gal pirkimų skolon žurnale galima rodyti kreditą pirkėjų skolos ir kreditą skolos atsakingiems, kad nereikėtų dar paskui kažkur vėl traukti kiekvieną sąskaitą grynais.
Gal suprasite ko klausiu.
Manau kaip Jums patogiau taip. O kasą kaip vedate, skirstydami pagal sąskaitas, ar bendra suma, nes sakykim kasoj programa atskiria ir PVM ir pagal kitas sąskaitas galima suformuot.
amadina22 rašė:
Prašau patarimo.
Kaip jūs registruojate apskaitoje kai yra perkama už grynus?
Aš anksčiau pirkimo skolon žurnale registruodavau tik tas sąskaitas kurios apmokamos ne grynais, o kur grynais registruodavau atskirai. Bet esu skaičiusi kad yra registruojamos visos sąskaitos (ir grynais ir negrynais) pirkimų skolon žurnale, tada gerai matosi bendras PVM. O kaip paskui parodyti kad apmokėta grynais? Kokiame žurnale? O gal pirkimų skolon žurnale galima rodyti kreditą pirkėjų skolos ir kreditą skolos atsakingiems, kad nereikėtų dar paskui kažkur vėl traukti kiekvieną sąskaitą grynais.
Gal suprasite ko klausiu.
Manau kaip Jums patogiau taip. O kasą kaip vedate, skirstydami pagal sąskaitas, ar bendra suma, nes sakykim kasoj programa atskiria ir PVM ir pagal kitas sąskaitas galima suformuot.
V
2016-03-01 16:57
virbuh
Forti rašė:
na juk galima pasirinkti, be to kaip tik tą mėnesį turėjom gautino PVM nemažai, o pardavimo metu, kai reikia sumokėt, kartais sudėtinga surinkt būna... o va kaip koresponduot ir nebeišmanau...
Kaip išrašoma normalią PVM sf, be PVM, kai išankstinė su PVM? Ar praeina daugiau 12 mėn iki darbų atlikimo ir normalios PVM sf išrašymo? Įdomiai.
Forti rašė:
na juk galima pasirinkti, be to kaip tik tą mėnesį turėjom gautino PVM nemažai, o pardavimo metu, kai reikia sumokėt, kartais sudėtinga surinkt būna...
o va kaip koresponduot ir nebeišmanau...
Kaip išrašoma normalią PVM sf, be PVM, kai išankstinė su PVM? Ar praeina daugiau 12 mėn iki darbų atlikimo ir normalios PVM sf išrašymo? Įdomiai.
F
2016-03-01 17:33
Forti
virbuh rašė:
Forti rašė:
na juk galima pasirinkti, be to kaip tik tą mėnesį turėjom gautino PVM nemažai, o pardavimo metu, kai reikia sumokėt, kartais sudėtinga surinkt būna... o va kaip koresponduot ir nebeišmanau...
Kaip išrašoma normalią PVM sf, be PVM, kai išankstinė su PVM? Ar praeina daugiau 12 mėn iki darbų atlikimo ir normalios PVM sf išrašymo? Įdomiai.
nepraeina.
Normali PVM s.f. tokia pati kaip išankstinė, tik normalios PVM s.f. PVM nebedeklaruoju FR600 (nes jau sumokėtas). Pas mus 2 kartai tokios nesąmonės buvo, ir vieno atvejo normalus pardavimas buvo net didesnis nei išankstinė, tai VMI sakė deklaruoti tik skirtumą
o jei, tarkim, taip:
1. Išankstinė:
D 203 Nebaigtos vykdyti sutartys
K 4484 Mokėtinas PVM
K 4443 Būsimų laikų pajamos
2. Gaunam pinigus:
D271 Bankas
K4441 Išankstiniai mokėjimai
3. Pardavimas:
D 241 Pirkėjo skolos
K 5000 Pajamos
K 4484 Mokėtinas PVM
4. Kadangi jau "įvykdyta sutartis" nunulinu 1 operaciją (ir 3 operacijos PVM susitvarko)...
D4443 Pajamos
D4484 Mokėtinas PVM
K 203 Nebaigtos vykdyti sutartys
5. Skolų sudengimas:
D4441 Išankstiniai mokėjimai
K 241 Pirkėjo skolos
bet spėju 203 sąskaita ne į temą... nu bet kas vietoj jos galėtų būti? kaip, tarkim, Jūs darytumėt?
virbuh rašė:
Forti rašė:
na juk galima pasirinkti, be to kaip tik tą mėnesį turėjom gautino PVM nemažai, o pardavimo metu, kai reikia sumokėt, kartais sudėtinga surinkt būna...
o va kaip koresponduot ir nebeišmanau...
Kaip išrašoma normalią PVM sf, be PVM, kai išankstinė su PVM? Ar praeina daugiau 12 mėn iki darbų atlikimo ir normalios PVM sf išrašymo? Įdomiai.
nepraeina.
Normali PVM s.f. tokia pati kaip išankstinė, tik normalios PVM s.f. PVM nebedeklaruoju FR600 (nes jau sumokėtas). Pas mus 2 kartai tokios nesąmonės buvo, ir vieno atvejo normalus pardavimas buvo net didesnis nei išankstinė, tai VMI sakė deklaruoti tik skirtumą
o jei, tarkim, taip:
1. Išankstinė:
D 203 Nebaigtos vykdyti sutartys
K 4484 Mokėtinas PVM
K 4443 Būsimų laikų pajamos
2. Gaunam pinigus:
D271 Bankas
K4441 Išankstiniai mokėjimai
3. Pardavimas:
D 241 Pirkėjo skolos
K 5000 Pajamos
K 4484 Mokėtinas PVM
4. Kadangi jau "įvykdyta sutartis" nunulinu 1 operaciją (ir 3 operacijos PVM susitvarko)...
D4443 Pajamos
D4484 Mokėtinas PVM
K 203 Nebaigtos vykdyti sutartys
5. Skolų sudengimas:
D4441 Išankstiniai mokėjimai
K 241 Pirkėjo skolos
bet spėju 203 sąskaita ne į temą... nu bet kas vietoj jos galėtų būti? kaip, tarkim, Jūs darytumėt?
amadina22
19757
2016-03-01 18:34
amadina22
virbuh rašė:
Manau kaip Jums patogiau taip. O kasą kaip vedate, skirstydami pagal sąskaitas, ar bendra suma, nes sakykim kasoj programa atskiria ir PVM ir pagal kitas sąskaitas galima suformuot.
Kasos pas mus nera, apskaita vedu ekselyje.
virbuh rašė:
Manau kaip Jums patogiau taip. O kasą kaip vedate, skirstydami pagal sąskaitas, ar bendra suma, nes sakykim kasoj programa atskiria ir PVM ir pagal kitas sąskaitas galima suformuot.
Kasos pas mus nera, apskaita vedu ekselyje.
Tax.lt © 2002 - 2024, admin@tax.lt,
Reklama tax.lt
Buhalterinės apskaitos sistema internete smulkiam ir vidutiniam verslui