PVM deklaracija FR0600

Labai ačiū, Loreta

Ar yra galinčių atsakyti?

Tai kad pas jus čia ne palūkanos - tai delspinigiai. O delspinigiai PVM neapmokestinami ir į FR0600 nesirašo

Aš gavau išaiškinimą, kad tai yra palūkanos. Auditas tai patvirtino ir davė išaiškinimą.
6.37 straipsnis. Palūkanos pagal prievoles

1. Palūkanas pagal prievoles gali nustatyti įstatymai arba šalių susitarimai.

2. Skolininkas taip pat privalo mokėti įstatymų nustatyto dydžio palūkanas už priteistą sumą nuo bylos iškėlimo teisme iki teismo sprendimo visiško įvykdymo.

3. Kai palūkanų dydį nustato įstatymai, šalys gali raštu susitarti ir dėl didesnių palūkanų, jeigu toks susitarimas neprieštarauja įstatymams ir sąžiningumo bei protingumo principams. Rašytinės formos nesilaikymas yra pagrindas taikyti įstatymų nustatytą palūkanų dydį.

4. Palūkanos už priskaičiuotas palūkanas neskaičiuojamos, išskyrus įstatymų ar šalių susitarimu nustatytas išimtis, jeigu toks šalių susitarimas nepažeidžia sąžiningumo, protingumo ir teisingumo reikalavimų.

6.210 straipsnis. Palūkanos

1. Terminą įvykdyti piniginę prievolę praleidęs skolininkas privalo mokėti penkių procentų dydžio metines palūkanas už sumą, kurią sumokėti praleistas terminas, jeigu įstatymai ar sutartis nenustato kitokio palūkanų dydžio.

2. Kai abi sutarties šalys yra verslininkai ar privatūs juridiniai asmenys, tai už termino praleidimą mokamos šešių procentų dydžio metinės palūkanos, jeigu įstatymai ar sutartis nenustato kitokio palūkanų dydžio.

6.37 str. Nustato, kad palūkanas gali nustatyti įstatymas arba sutartis.

6.210 str. Nurodo konkretų palūkanų dydį jeigu nėra sutarta dėl kitokio dydžio. Šiuo metu įstatymas nustato 7 proc. plius vilibor vieno mėn. Taip pat sutartis gali nustatyti kitokį palūkanų dydį už pradelstą skolą. Mes trakutojame, kad jeigu skolininkas priėmė sąskaitą, tai jis sutiko su tokiomis palūkanomis. Jeigu skolininkas nesutiks priimti sąskaitos, mes ją panaikinsime ir paskaičiuosime delspinigius pagal sutartį.

Gerai. Tuomet mano nuomonė tokia.
Kadangi sąskaitą išrašote ne PVM mokėtojui, PVM priskaičiuoti nereikia, kadangi palūkanų pajamos ne PVM mokėtojams neapmokestinamos. Tad manyčiau, kad tokios pajamos rašomos į FR0600 12 laukelį, ir tai yra mišri veikla.
Pataisykit, jei esu neteisi.

Ačiū už atsakymą

Sveiki,
ES PVM mokėtojas, mūsų pirkėjui (Švedija) atliko aptarnavimo paslaugą ir išrašė iNVOICą. Pirktų prekių ir paslaugų žurnale registruočiau -2 grafoje Iš užsienio asmenų neį...O paslaugos pirkimo PVM FR0600-22,26 ir 30eil.
Kaip Jūs manot ar teisingai?

sveiki,

norėjau pasiklausti paprastučio klausimėlio: deklaracijoje nurodžiau veiklos rūšį: 252314 (plastikinių langų gamyba), tai liepė taisyt, nes tokio kodo nėra, ar gali būt, kad atmetė todėl, kad nebuvo atskirta taškeliais: 25.23.14 (o tai reiškia, kad deklaracijoje nurodyčiau tik 25.23. , nes daugiau vietos nėra... ) atleiskit už kvailą klausimą, bet va klaidas vistiek reik taisyt...

Patikrinkite kodą, nes aš tokio kodo irgi nerandu

Pabandyk rašyti tik 2523, be taško. Jeigu ir taip netiks tada rašyk 252300

25.23
Plastikinių statybos dirbinių gamyba
Į šią klasę įeina:- plastikinių statybos dirbinių gamyba:. plastikinių durų, langų, staktų, langinių, žaliuzių, grindjuosčių,. bakų, rezervuarų,. .....

na va žiūrėkit 3935 eilutėje yra 25.23.14 "'Durys, langai bei staktos ir durų slenksčiai; langinės, žaliuzės ir panašūs gaminiai bei dirbiniai bei jų dalys iš plastikų"

www.stat.gov.lt/uploads/klasifik/PGPK/pgpk_2005_p.xls

Aš irgi nesuprantu, kur tu žiūri :) Pritariu danagai, rašyk 252300

Kaip meiliai iš tavo lūpų nuskambėjo

Vežant į Latviją prekes PVM deklaracijoje rodydavau
17 eilutėje.
Kai prekės buvo grąžintos rodydavau 17eil. su minuso ženklu.
Dabar tikrina mokesčiai ir niekaip nesupranta kaip čia
gali būti su minusu.
Gal kas turit nuorodą ir galit pagelbėt kaip rodomas
prekių grąžinimas iš ES.
Būčiau labai dėkinga.

Ar FR600 reikia taisyti jei mažinamos pajamos, PVM visai nesikeičia

To Limina:
Surask formos FR0600 pildymo taisyklės
www.vmi.lt/lt/?itemId=21569
ir ten yra parašyta:

Šiame laukelyje turi būti įrašoma ir pagal išrašytus kreditinius bei debetinius dokumentus aukščiau nurodytais atvejais patiektų prekių apmokestinamoji vertė.
Šio laukelio suma gali būti teigiama arba neigiama, t. y. su minuso ženklu. Neigiama suma šiame laukelyje gali būti tada, kai pagal išrašytus kreditinius ar debetinius dokumentus sumažinta (įrašyta su minuso ženklu) per praėjusius mokestinius laikotarpius patiektų prekių apmokestinamoji vertė yra didesnė už deklaruojamą mokestinį laikotarpį patiektų prekių apmokestinamąją vertę.

Aš norėjau paklausti ar reikia tikslinti

Manau kad galiu tikslinti, tą mėnesį, kada klaida pastebėta, nes PVM ne prieko ir prekės ne į užsienį ir ne iš jo

Ačiū labai danaga suradau, lengviau atsipūčiau.
O tai VMI prisikabino prie šitos eilutės ir neatstoja

Dėl bendros tvarkos, manau, reikia patikslinti. Argi sunku